1養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)制1.1養(yǎng)老保險(xiǎn)簡(jiǎn)介養(yǎng)老保險(xiǎn)，即規(guī)定18-60歲的合法公民為自己退休后的生活依法繳納一定份額的保險(xiǎn)金，上繳年限達(dá)到國(guó)家規(guī)定時(shí)間長(zhǎng)度，便有權(quán)利在退休后享受領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金的權(quán)利。1.2養(yǎng)老保險(xiǎn)組成養(yǎng)老保險(xiǎn)來(lái)源包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金、個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)。其中，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是占比份額最多的一部分，由國(guó)家立法強(qiáng)制性執(zhí)行的，凡是我國(guó)合法公民都有義務(wù)繳納，由單位、個(gè)人共同繳納的，是我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)最強(qiáng)勁的儲(chǔ)備力量。企業(yè)年金是企業(yè)為提高自身的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力吸引優(yōu)秀人才而上繳的部分份額養(yǎng)老金。個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)由個(gè)人為自己老年后生活有良好保障而自愿上繳的保險(xiǎn)金。后兩種養(yǎng)老保險(xiǎn)組成成分豐富了養(yǎng)老保險(xiǎn)原有的構(gòu)成結(jié)構(gòu)，為我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金提供了更多的來(lái)源，使原先由國(guó)家全部包辦的養(yǎng)老保險(xiǎn)變成了自擔(dān)自保和社會(huì)擔(dān)保相結(jié)合的一種更加完善的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。2養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)狀及存在問(wèn)題2.1人口老齡化現(xiàn)階段由于人口老齡化問(wèn)題的不斷加重，我國(guó)產(chǎn)生了現(xiàn)有的家庭結(jié)構(gòu)模式：4+2+1模式，出現(xiàn)一個(gè)孩子贍養(yǎng)六位老人的現(xiàn)象。這導(dǎo)致個(gè)人的承擔(dān)能力不足以支撐這巨大的開(kāi)支，從而對(duì)國(guó)家的依賴越來(lái)越高，即國(guó)家養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的支出越來(lái)越大。從另一個(gè)方面分析來(lái)看，隨著平均壽命的增長(zhǎng)，領(lǐng)取養(yǎng)老金的時(shí)間也不斷增加，而且退休人數(shù)也逐年以較高比例增長(zhǎng)，1997年我國(guó)企業(yè)離退人員參加養(yǎng)老保險(xiǎn)人數(shù)2533.0萬(wàn)人，2007年為4953.7萬(wàn)人，到2017年為止，人數(shù)達(dá)到11025.7萬(wàn)人；在1997-2017年20年時(shí)間里，我國(guó)離退休參保人數(shù)以7.63%的復(fù)合增長(zhǎng)率增長(zhǎng)，造成養(yǎng)老基金的支出不斷增大。我國(guó)現(xiàn)有的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式已經(jīng)無(wú)法適應(yīng)高速的老齡化進(jìn)程。2.2人均養(yǎng)老金增高伴隨著經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展而來(lái)的是商品價(jià)格的不斷上漲，提高了贍養(yǎng)一位老人的基本生活所需成本。我國(guó)通過(guò)不斷上調(diào)養(yǎng)老金以保障和滿足人民的生活。根據(jù)國(guó)家每年公布的養(yǎng)老保險(xiǎn)金數(shù)據(jù)顯示，從2005年到2015年的十年內(nèi)，連續(xù)11年以12%的增長(zhǎng)率提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金。根據(jù)《關(guān)于2016年調(diào)整退休人員基本養(yǎng)老金的通知》決定：從2016年1月1日起，為2015年底前已按規(guī)定辦理退休手續(xù)并按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金的企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員提高基本養(yǎng)老金水平，總體調(diào)整水平為2015年退休人員月人均基本養(yǎng)老金的6.5%左右。這是我國(guó)第12次提高人均養(yǎng)老金。2.3養(yǎng)老保險(xiǎn)增收困難我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金主要來(lái)源于企業(yè)單位和員工個(gè)人繳費(fèi)、政府補(bǔ)貼、投資收益、社會(huì)捐贈(zèng)等。但是我國(guó)現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金模式不夠完善，慈善機(jī)構(gòu)的捐贈(zèng)部分占比非常少，更多的是依靠單位和個(gè)人繳費(fèi)，導(dǎo)致基金籌資渠道單一，基金增收困難。針對(duì)企業(yè)而言，企業(yè)為員工上繳養(yǎng)老保險(xiǎn)金，雖然能提高市場(chǎng)搶奪人才的競(jìng)爭(zhēng)力，但無(wú)疑會(huì)增加企業(yè)成本，減少企業(yè)收益。對(duì)企業(yè)整體運(yùn)營(yíng)來(lái)講，上繳養(yǎng)老保險(xiǎn)金不一定為一項(xiàng)明智的政策。但迫于市場(chǎng)氛圍，企業(yè)不得不繳納一定份額的養(yǎng)老保險(xiǎn)金，從而企業(yè)通過(guò)漏報(bào)、謊報(bào)員工人數(shù)等手段，以減少上繳養(yǎng)老保險(xiǎn)金額。針對(duì)員工而言，很多職工工作不穩(wěn)定，存在跳槽，換工作等，還有很多職工收入很低，對(duì)于他們而言，沒(méi)有動(dòng)力去繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，這就導(dǎo)致我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)金籌資困難。2.4養(yǎng)老保險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)現(xiàn)階段養(yǎng)老保險(xiǎn)主要是當(dāng)做定期存款存入銀行，收入利息，或者是用來(lái)購(gòu)買(mǎi)國(guó)家發(fā)行的債券，顯然無(wú)論是銀行利息還是國(guó)債的收益率，收益較低，面對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)日益增大的支出負(fù)擔(dān)，對(duì)于規(guī)模巨大的養(yǎng)老保險(xiǎn)金進(jìn)行多方面、多渠道投資也是歷史的必然選擇。但同時(shí)，也不能忽略投資的安全性問(wèn)題，如何做到安全性和收益性雙收獲是我國(guó)現(xiàn)在面臨的問(wèn)題。勞動(dòng)保障部門(mén)的機(jī)關(guān)人員并非專業(yè)的投資人員，缺乏專業(yè)知識(shí)和豐富的投資經(jīng)驗(yàn)、對(duì)市場(chǎng)行情的敏感性分析，缺乏對(duì)貨幣和金融產(chǎn)品組合的專業(yè)評(píng)估判斷。因此容易盲目的進(jìn)行投資，極易造成養(yǎng)老保險(xiǎn)的虧損。3養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題解決對(duì)策3.1推遲退休年齡據(jù)介紹，我國(guó)目前法定的退休年齡是男職工年滿60周歲，女干部年滿55周歲，女工人年滿50周歲，從事井下、高空、高溫、繁重體力勞動(dòng)和其他有害健康工種并在這類崗位工作達(dá)到規(guī)定年限的職工，男性年滿55周歲、女性年滿45周歲退休。相比于其他國(guó)家，我國(guó)退休年齡分別低于世界水平0.5歲和3.5歲。針對(duì)我國(guó)平均壽命不斷增長(zhǎng)的問(wèn)題，為縮短退休人員領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金的總時(shí)長(zhǎng)，可采用推遲退休年齡。我國(guó)現(xiàn)階段對(duì)于職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的退休年齡進(jìn)行階段性改革:首先，將我國(guó)女職員的退休年齡延遲到55歲，而且將沒(méi)有女干部和女工人的身份差異之分；然后實(shí)行階梯式推遲男女退休年齡的方案，直至2050年，我國(guó)男女退休年齡均達(dá)到65歲。3.2增收養(yǎng)老保險(xiǎn)金在我國(guó)，員工只要在工作期間上交養(yǎng)老保險(xiǎn)滿十五年，便可以享受在退休之后領(lǐng)取退休金的待遇，相當(dāng)于若22歲參加工作，則在37歲就可以停止繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)金，這對(duì)于我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)金的征收是非常不利的。但是在發(fā)達(dá)國(guó)家接受全額退休金需要支付40年，或者年滿65歲。對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)越來(lái)越大的支出，我國(guó)應(yīng)該適當(dāng)提高養(yǎng)老金的最低繳費(fèi)期限，根據(jù)15年，20年，25年和30年的逐步提高。當(dāng)我國(guó)退休年齡達(dá)到65歲可以將最低繳費(fèi)年限提高到35年。對(duì)于流動(dòng)勞動(dòng)力，應(yīng)允許未滿15年的，可以補(bǔ)交養(yǎng)老保險(xiǎn)金，以鼓勵(lì)跨省等流動(dòng)勞動(dòng)力參加養(yǎng)老保險(xiǎn)。其次，應(yīng)實(shí)施權(quán)利與義務(wù)相對(duì)應(yīng)的制度原則，即養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)取額與繳納的保險(xiǎn)金呈正比。在實(shí)踐中，各省的保險(xiǎn)政策有“托底限高”的方式，不僅僅影響了養(yǎng)老保險(xiǎn)的增收，而且降低了被保險(xiǎn)人的積極性，不利于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度平穩(wěn)發(fā)展。3.3多元化投資，增加收益率從投資安全性考慮，我國(guó)把每年養(yǎng)老保險(xiǎn)剩余資金存銀行或購(gòu)買(mǎi)國(guó)債，但其收益率極低，相對(duì)于我國(guó)每年CPI來(lái)說(shuō)，凈收益甚至為負(fù)。但是養(yǎng)老基金體系比較完善的國(guó)家來(lái)，會(huì)把大部分資金都投資到資本市場(chǎng)，例如USA、澳大利亞，其60%的養(yǎng)老保險(xiǎn)都投資到股票。現(xiàn)階段我國(guó)社保機(jī)構(gòu)缺乏專業(yè)的針對(duì)性較強(qiáng)的投資機(jī)構(gòu)和投資人員對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行合理投資操作，無(wú)法做到保障養(yǎng)老保險(xiǎn)金安全高收益投資，甚至存在虧損的可能性。因此，我國(guó)應(yīng)設(shè)立專門(mén)的養(yǎng)老保險(xiǎn)投資公司，對(duì)我國(guó)大規(guī)模的養(yǎng)老保險(xiǎn)金進(jìn)行運(yùn)營(yíng)投資，將養(yǎng)老保險(xiǎn)投入資本市場(chǎng)領(lǐng)域，提高其收益率。這樣不僅僅可以減輕政府的壓力，還可以將儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資、消費(fèi)，拉動(dòng)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。4結(jié)束語(yǔ)針對(duì)我國(guó)人口老齡化問(wèn)題的日益嚴(yán)重，養(yǎng)老保