商貿(mào)公司貨款管理制度總則一、目的為規(guī)范商貿(mào)公司的貨款管理，保障公司資金安全，提高貨款回收效率，維護公司與客戶的合法權益，特制定本管理制度。二、適用范圍本制度適用于商貿(mào)公司所有的銷售業(yè)務及相關貨款管理活動，包括國內(nèi)銷售和國際貿(mào)易。三、管理原則1.權責明確原則：明確各部門及相關人員在貨款管理中的職責和權限，確保貨款管理工作的順利進行。2.風險控制原則：建立健全的風險控制機制，對貨款風險進行有效的評估和監(jiān)控，降低貨款損失的風險。3.及時回收原則：加強貨款回收管理，及時督促客戶按時支付貨款，提高貨款回收效率，確保公司資金的正常運轉。4.合規(guī)經(jīng)營原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度，依法開展貨款管理工作，維護公司的合法權益。四、管理機構及職責1.公司成立貨款管理領導小組，由總經(jīng)理擔任組長，財務總監(jiān)、銷售總監(jiān)、采購總監(jiān)等相關部門負責人為成員。貨款管理領導小組負責制定公司貨款管理制度，協(xié)調(diào)解決貨款管理中的重大問題，對貨款管理工作進行監(jiān)督和考核。2.財務部是公司貨款管理的主管部門，負責公司貨款的核算、結算、催收等日常管理工作。財務部應設立專門的貨款管理崗位，配備專業(yè)的財務人員負責貨款管理工作。3.銷售部負責銷售合同的簽訂、發(fā)貨及貨款催收等工作。銷售部應建立健全的客戶檔案，及時掌握客戶的經(jīng)營狀況和信用情況，為貨款催收提供依據(jù)。4.采購部負責原材料及商品的采購工作，應嚴格按照公司的采購制度和流程進行采購，確保采購的原材料及商品的質量和價格符合公司的要求。5.其他相關部門應積極配合財務部、銷售部等部門做好貨款管理工作，提供必要的支持和協(xié)助。貨款的核算與結算一、貨款的核算1.財務部應根據(jù)銷售合同的約定，及時準確地核算客戶的貨款金額。貨款金額應包括商品銷售價格、增值稅、運費等相關費用。2.財務部應建立健全的貨款核算制度，對貨款的核算過程進行嚴格的審核和控制，確保貨款核算的準確性和及時性。3.財務部應定期對貨款核算數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決貨款核算中存在的問題，為貨款管理提供數(shù)據(jù)支持。二、貨款的結算1.公司應根據(jù)銷售合同的約定，選擇合適的結算方式，如銀行轉賬、支票、匯票等。結算方式應符合國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，確保貨款結算的安全和便捷。2.財務部應嚴格按照公司的結算制度和流程進行貨款結算工作，對貨款結算的各個環(huán)節(jié)進行嚴格的審核和控制，確保貨款結算的準確性和及時性。3.財務部應定期與客戶核對貨款結算情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決貨款結算中存在的問題，如貨款金額不符、結算方式有誤等。4.對于因客戶原因導致的貨款結算延誤或糾紛，財務部應及時與銷售部溝通協(xié)調(diào)，采取有效措施解決問題，確保公司的合法權益。貨款的催收與管理一、貨款的催收1.銷售部應建立健全的貨款催收制度，明確貨款催收的責任人和時間節(jié)點，確保貨款催收工作的順利進行。2.銷售部應及時掌握客戶的經(jīng)營狀況和信用情況，對可能出現(xiàn)貨款拖欠的客戶進行預警和跟蹤，采取有效措施避免貨款拖欠的發(fā)生。3.對于已經(jīng)出現(xiàn)貨款拖欠的客戶，銷售部應及時發(fā)出催款通知，督促客戶按時支付貨款。催款通知應明確催款金額、催款時間、催款方式等相關信息，并保留催款通知的記錄。4.銷售部應定期對貨款催收情況進行統(tǒng)計和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決貨款催收中存在的問題，如客戶還款意愿不強、還款能力不足等。對于長期拖欠貨款的客戶，銷售部應及時采取法律手段追討貨款，維護公司的合法權益。二、貨款的管理1.財務部應建立健全的貨款管理制度，對貨款的收付、結算、催收等進行全面的管理和控制。2.財務部應定期對貨款進行盤點和核對，確保貨款的賬實相符。對于發(fā)現(xiàn)的貨款差異，應及時查明原因，采取有效措施進行處理。3.財務部應加強對貨款的風險管理，對可能出現(xiàn)的貨款風險進行評估和預警，采取有效措施降低貨款風險。4.財務部應定期對貨款管理工作進行總結和評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決貨款管理中存在的問題，不斷完善貨款管理制度和流程。客戶信用管理一、客戶信用評估1.銷售部應建立健全的客戶信用評估制度，對新客戶進行信用評估，對老客戶進行定期信用評估。2.客戶信用評估應包括客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財務狀況、信用記錄等方面的內(nèi)容。評估結果應作為客戶信用等級的依據(jù)。3.銷售部應根據(jù)客戶信用評估結果，將客戶分為不同的信用等級，如A級、B級、C級等。信用等級應根據(jù)客戶的信用狀況進行動態(tài)調(diào)整。4.對于信用等級較高的客戶，公司可以給予一定的信用額度和優(yōu)惠政策；對于信用等級較低的客戶，公司應加強貨款催收和風險管理，限制其信用額度和交易規(guī)模。二、客戶信用監(jiān)控1.銷售部應建立健全的客戶信用監(jiān)控機制，對客戶的信用狀況進行實時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和解決客戶信用風險。2.銷售部應定期與客戶進行溝通和交流，了解客戶的經(jīng)營狀況和信用情況，及時調(diào)整客戶的信用等級。3.財務部應加強對客戶貨款的核算和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和處理客戶貨款異常情況，如貨款金額不符、貨款支付延遲等。4.對于出現(xiàn)信用風險的客戶，銷售部應及時采取措施進行風險控制，如限制交易規(guī)模、提高貨款結算比例等；對于嚴重信用風險的客戶，應及時停止交易，并采取法律手段追討貨款。附則一、本制度由