創業投資基金管理制度一、總則（一）目的為規范創業投資基金的運作與管理，保障基金投資人的合法權益，提高基金的投資效益，促進創業投資行業的健康發展，特制定本管理制度。（二）適用范圍本管理制度適用于本公司設立的創業投資基金（以下簡稱“基金”）的所有參與主體，包括基金管理人、基金托管人、基金投資決策委員會成員以及其他相關工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：基金的運作與管理必須遵守國家法律法規以及相關監管要求。2.安全性原則：確保基金資產的安全，有效防范各類風險。3.收益性原則：在控制風險的前提下，追求基金資產的保值增值，為投資人創造良好的投資回報。4.專業性原則：依靠專業團隊進行投資決策與管理，充分發揮專業優勢。5.獨立性原則：基金管理人、托管人等各參與主體應保持獨立，各司其職，相互監督。二、基金的設立與募集（一）基金設立1.基金管理人應根據市場需求、投資策略等因素，制定基金設立方案，明確基金的組織形式、投資領域、存續期限等基本要素。2.基金設立方案需經公司內部審核通過，并報相關監管部門備案。（二）基金募集1.募集方式：基金可以通過向特定對象募集或公開募集的方式進行資金籌集。采取公開募集方式的，應嚴格按照相關法律法規的規定辦理。2.募集文件：編制基金招募說明書、基金合同等募集文件，詳細說明基金的基本情況、投資策略、收益分配方式、風險揭示等內容。3.募集期限：明確基金募集的起止時間，募集期限屆滿，募集的資金總額、基金份額持有人人數等應符合法律法規及基金合同的規定。4.募集監督：基金管理人應委托具有資質的機構對基金募集過程進行監督，確保募集行為合法合規。三、基金管理人（一）資格與職責1.資格要求：基金管理人應具備相應的資產管理資質和專業能力，擁有熟悉創業投資業務的專業團隊。2.職責范圍制定和執行基金投資策略，進行項目篩選、盡職調查、投資決策等工作。負責基金的日常運營管理，包括與基金托管人、投資人等相關方的溝通協調。定期編制基金運營報告，向投資人披露基金運作情況、投資收益等信息。按照基金合同的約定，進行基金收益分配和清算等工作。（二）內部控制1.內部控制制度：建立健全完善的內部控制制度，涵蓋投資決策、風險管理、財務管理、信息披露等各個環節，確保基金運作的規范與透明。2.內部監督機制：設立獨立的內部監督部門或崗位，對基金管理人的各項業務活動進行監督檢查，及時發現和糾正違規行為。3.人員管理：加強對基金管理人工作人員的管理，建立嚴格的崗位責任制和績效考核制度，確保工作人員具備專業素質和職業道德。四、基金托管人（一）資格與職責1.資格要求：基金托管人應具備法定的基金托管資格，具有良好的信譽和較強的資金托管能力。2.職責范圍安全保管基金資產，根據基金管理人的投資指令進行資金清算和資產交割。對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見，監督基金管理人的投資運作。復核、審查基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額申購、贖回價格。按照基金合同的約定，辦理與基金托管業務有關的信息披露事項。（二）托管業務管理1.托管業務流程：制定詳細的基金托管業務流程，明確各個環節的操作規范和風險控制要點。2.托管賬戶管理：為基金單獨開立托管賬戶，確保基金資產與托管人的自有資產相互獨立，嚴格控制資金出入。3.托管監督：加強對基金投資運作的監督，發現違規行為及時向基金管理人提出書面意見，并報告相關監管部門。五、基金投資決策（一）投資決策委員會1.組成人員：投資決策委員會由公司內部資深投資專家、行業專家以及相關業務負責人等組成，成員應具備豐富的投資經驗和專業知識。2.職責權限審議基金投資策略、投資組合方案等重大事項。對具體投資項目進行決策，確定投資金額、投資方式、投資期限等。監督基金投資運作情況，定期評估投資績效。（二）投資決策程序1.項目篩選：投資團隊通過多種渠道收集項目信息，進行初步篩選，確定符合基金投資標準的潛在項目。2.盡職調查：對篩選出的項目進行詳細的盡職調查，包括市場前景、商業模式、技術創新、管理團隊、財務狀況等方面的調查分析。3.投資分析與評估：投資團隊根據盡職調查結果，對項目進行投資分析與評估，撰寫投資分析報告，提出投資建議。4.決策會議：投資決策委員會召開會議，對投資項目進行審議決策。決策過程應充分討論，委員應獨立發表意見，按照少數服從多數的原則進行表決。5.投資執行：根據投資決策委員會的決議，由基金管理人負責組織實施投資項目，辦理相關手續。六、基金投資管理（一）投資范圍與限制1.投資范圍：明確基金的投資領域，主要包括但不限于初創期、成長期的創新型企業，涵蓋互聯網、生物醫藥、新能源、新材料等戰略性新興產業。2.投資限制：規定基金在投資比例、投資行業集中度、關聯交易等方面的限制，防范投資風險。例如，單個項目的投資比例不得超過基金資產凈值的一定比例；對同一行業的投資總額不得超過基金資產凈值的一定比例等。（二）投資風險管理1.風險識別與評估：建立投資風險識別與評估機制，定期對基金投資面臨的市場風險、信用風險、操作風險等進行識別和評估。2.風險控制措施：針對不同類型的風險，制定相應的風險控制措施。如通過分散投資降低市場風險；加強對投資項目的信用審查和投后管理控制信用風險；完善內部控制制度和業務流程防范操作風險等。3.風險監測與預警：建立風險監測指標體系，實時監測基金投資風險狀況。當風險指標達到預警值時，及時發出預警信號，采取相應的風險應對措施。（三）投資后管理1.投后管理內容：對投資項目進行跟蹤管理，包括參與被投資企業的重大決策、協助企業完善治理結構、提供增值服務等。2.投后管理方式：通過定期走訪、參加董事會會議、財務數據分析等方式，及時了解被投資企業的經營狀況和發展動態，發現問題及時解決，確保投資項目的順利運作。3.退出管理：根據投資項目的發展情況和市場環境，制定合理的退出策略，選擇合適的退出時機和方式，如股權轉讓、上市掛牌、清算等，實現投資收益的最大化。七、基金財務管理（一）財務管理制度1.建立健全基金財務管理制度，規范財務核算、資金管理、費用報銷等財務行為。2.明確財務人員的職責分工，確保財務管理工作的規范與高效。（二）基金會計核算1.按照國家統一的會計準則和基金合同的約定，對基金資產進行獨立核算，準確反映基金的財務狀況和經營成果。2.定期編制基金財務會計報告，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等，為基金投資人及相關監管部門提供準確的財務信息。（三）資金管理1.基金資金實行專戶管理，確保資金的安全與獨立。2.嚴格執行資金收支審批制度，明確資金使用的審批流程和權限，確保資金使用的合規性。3.加強對基金資金的流動性管理，合理安排資金頭寸，確保基金日常運作的資金需求。（四）費用管理1.明確基金運作過程中發生的各項費用，如管理費、托管費、投資顧問費、審計費等的計提標準和支付方式。2.嚴格控制費用支出，確保費用支出合理、合規，避免不必要的費用開支。八、基金收益分配（一）收益分配原則1.遵循公平、公正、公開的原則，按照基金合同的約定進行收益分配。2.充分考慮基金投資人的利益，在確保基金資產安全和可持續發展的前提下，合理分配投資收益。（二）收益分配方式1.明確基金收益分配的方式，如現金分紅、紅利再投資等。2.規定收益分配的頻率和時間，一般可以按年度進行收益分配，具體時間由基金合同約定。（三）收益分配順序1.首先彌補基金前期虧損。2.按照基金合同約定的比例計提業績報酬等相關費用。3.剩余收益按照基金投資人的出資比例進行分配。九、基金信息披露（一）信息披露原則1.遵循真實性、準確性、完整性、及時性的原則，向基金投資人及相關監管部門披露基金運作信息。2.確保信息披露內容通俗易懂，便于投資人理解。（二）信息披露內容1.定期報告：包括年度報告、中期報告等，詳細披露基金的投資運作情況、財務狀況、收益分配情況、風險狀況等。2.臨時報告：及時披露基金投資項目的重大進展、重大關聯交易、基金管理人或托管人的重大變更等臨時事項。3.其他信息：根據法律法規及基金合同的要求，披露其他需要向投資人公開的信息。（三）信息披露方式1.在公司官方網站設立基金信息披露專欄，定期發布基金相關信息。2.按照基金合同約定的方式，向基金投資人發送紙質或電子報告。3.根據監管要求，在指定媒體上進行信息披露。十、基金清算（一）清算條件1.基金合同約定的存續期限屆滿。2.基金份額持有人大會決定終止基金合同。3.基金管理人、托管人職責終止，在6個月內沒有新的基金管理人、托管人承接。4.基金合同約定的其他清算情形。（二）清算程序1.基金管理人在滿足清算條件后的規定時間內，組織成立清算組。清算組由基金管理人、托管人以及相關中介機構組成。2.清算組對基金資產進行清理、核實，編制資產負債表和財產清單。3.按照基金合同的約定和法律法規的規定，對基金資產進行變現處置，清償債務。4.對基金剩余財產進行分配，按照基金投資人的出資比例將剩余財產返還給投資人。5.清算結束后，清算組編制清算報告，報相關監管部門備案，并向基金投資人公告。十一、監督與檢查（一）內部監督1.公司內部審計部門定期對基金的運作與管理情況進行審計監督，檢查基金財務狀況、投資決策、內部控制等方面的合規性和有效性。2.內部監督部門對發現的問題及時提出整改意見，督促相關部門進行整改，并跟蹤整改落實情況。（二）