學(xué)校維修報(bào)銷管理制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)學(xué)校維修費(fèi)用的管理，規(guī)范維修報(bào)銷流程，提高資金使用效益，確保學(xué)校各項(xiàng)維修工作順利進(jìn)行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于學(xué)校內(nèi)所有維修項(xiàng)目的費(fèi)用報(bào)銷，包括但不限于教學(xué)樓、辦公樓、實(shí)驗(yàn)樓、圖書館、體育館等建筑物及附屬設(shè)施的維修，以及水電暖設(shè)備、消防設(shè)施、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備等的維修與維護(hù)。（三）基本原則1.預(yù)算控制原則：維修項(xiàng)目應(yīng)納入學(xué)校年度預(yù)算管理，嚴(yán)格按照預(yù)算安排進(jìn)行支出，確保維修費(fèi)用不超支。2.審批規(guī)范原則：所有維修報(bào)銷必須經(jīng)過規(guī)定的審批流程，確保審批環(huán)節(jié)嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范，防止不合理支出。3.據(jù)實(shí)報(bào)銷原則：維修費(fèi)用應(yīng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的金額進(jìn)行報(bào)銷，報(bào)銷憑證必須真實(shí)、合法、有效。4.效益優(yōu)先原則：在保證維修質(zhì)量的前提下，優(yōu)先選擇性價(jià)比高的維修方案，提高資金使用效益。二、維修項(xiàng)目申報(bào)與審批（一）維修項(xiàng)目申報(bào)1.使用部門提出申請：學(xué)校各部門、單位如發(fā)現(xiàn)設(shè)施設(shè)備存在需要維修的情況，應(yīng)填寫《學(xué)校維修項(xiàng)目申請表》，詳細(xì)說明維修項(xiàng)目名稱、地點(diǎn)、內(nèi)容、預(yù)計(jì)費(fèi)用等信息，并提交至后勤管理部門。2.后勤管理部門初審：后勤管理部門收到維修項(xiàng)目申請表后，應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行現(xiàn)場勘查，核實(shí)維修項(xiàng)目的真實(shí)性和必要性，并對(duì)維修內(nèi)容和預(yù)算進(jìn)行初步審核。對(duì)于符合維修條件的項(xiàng)目，后勤管理部門應(yīng)簽署初審意見，并報(bào)分管校領(lǐng)導(dǎo)審批。3.分管校領(lǐng)導(dǎo)審批：分管校領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)后勤管理部門的初審意見，對(duì)維修項(xiàng)目進(jìn)行審批。對(duì)于金額較小（具體金額標(biāo)準(zhǔn)由學(xué)校另行規(guī)定）的維修項(xiàng)目，分管校領(lǐng)導(dǎo)可直接批準(zhǔn)；對(duì)于金額較大的維修項(xiàng)目，分管校領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)提交校長辦公會(huì)或黨委會(huì)研究決定。（二）維修項(xiàng)目立項(xiàng)1.下達(dá)維修項(xiàng)目任務(wù)書：經(jīng)審批通過的維修項(xiàng)目，后勤管理部門應(yīng)下達(dá)《學(xué)校維修項(xiàng)目任務(wù)書》，明確維修項(xiàng)目的具體要求、維修期限、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)用預(yù)算等內(nèi)容，并將任務(wù)書下達(dá)給承擔(dān)維修任務(wù)的部門或單位（以下簡稱“維修承辦單位”）。2.簽訂維修合同：維修承辦單位接到維修項(xiàng)目任務(wù)書后，應(yīng)與后勤管理部門簽訂維修合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括維修內(nèi)容、維修期限、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)用結(jié)算方式等條款。維修合同應(yīng)作為維修項(xiàng)目實(shí)施和費(fèi)用報(bào)銷的依據(jù)。三、維修項(xiàng)目實(shí)施（一）維修過程管理1.維修承辦單位組織實(shí)施：維修承辦單位應(yīng)按照維修合同和維修項(xiàng)目任務(wù)書的要求，組織專業(yè)人員進(jìn)行維修施工，確保維修工作按時(shí)、按質(zhì)、按量完成。在維修過程中，維修承辦單位應(yīng)做好施工記錄，包括維修時(shí)間、維修內(nèi)容、更換的零部件等信息。2.質(zhì)量監(jiān)督與檢查：后勤管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)維修項(xiàng)目的質(zhì)量監(jiān)督與檢查，定期或不定期對(duì)維修施工現(xiàn)場進(jìn)行巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決維修過程中出現(xiàn)的問題。對(duì)于不符合質(zhì)量要求的維修項(xiàng)目，后勤管理部門有權(quán)要求維修承辦單位返工整改，直至達(dá)到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。3.變更管理：如因特殊情況需要對(duì)維修項(xiàng)目進(jìn)行變更，維修承辦單位應(yīng)提前向后勤管理部門提交《維修項(xiàng)目變更申請表》，詳細(xì)說明變更的原因、內(nèi)容、費(fèi)用增減情況等信息。后勤管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行審核，并報(bào)分管校領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)審批同意的變更事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)簽訂補(bǔ)充協(xié)議，作為維修合同的組成部分。（二）維修驗(yàn)收1.維修承辦單位申請驗(yàn)收：維修項(xiàng)目完成后，維修承辦單位應(yīng)向后勤管理部門提交《學(xué)校維修項(xiàng)目驗(yàn)收申請表》，并附維修合同、維修項(xiàng)目任務(wù)書、施工記錄、更換的零部件清單等相關(guān)資料。2.驗(yàn)收組織：后勤管理部門收到驗(yàn)收申請后，應(yīng)組織相關(guān)人員組成驗(yàn)收小組，對(duì)維修項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收小組應(yīng)包括后勤管理部門、使用部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員，必要時(shí)可邀請專業(yè)技術(shù)人員參加。3.驗(yàn)收內(nèi)容：驗(yàn)收小組應(yīng)按照維修合同和維修項(xiàng)目任務(wù)書的要求，對(duì)維修項(xiàng)目的質(zhì)量、數(shù)量、費(fèi)用等進(jìn)行全面驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括維修項(xiàng)目是否達(dá)到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、更換的零部件是否符合要求、維修費(fèi)用是否合理等。4.驗(yàn)收結(jié)論：驗(yàn)收小組根據(jù)驗(yàn)收情況，出具《學(xué)校維修項(xiàng)目驗(yàn)收報(bào)告》。驗(yàn)收報(bào)告應(yīng)明確維修項(xiàng)目是否通過驗(yàn)收，如未通過驗(yàn)收，應(yīng)提出整改意見和期限。維修承辦單位應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收意見進(jìn)行整改，直至通過驗(yàn)收。四、維修報(bào)銷流程（一）報(bào)銷憑證準(zhǔn)備1.維修發(fā)票：維修承辦單位應(yīng)在維修項(xiàng)目完成并通過驗(yàn)收后，及時(shí)向后勤管理部門提供合法有效的維修發(fā)票。發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與維修合同和維修項(xiàng)目任務(wù)書一致，包括維修項(xiàng)目名稱、維修內(nèi)容、維修金額等信息。2.維修清單：維修發(fā)票應(yīng)附詳細(xì)的維修清單，清單上應(yīng)注明維修項(xiàng)目的具體內(nèi)容、更換的零部件名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)等信息。維修清單應(yīng)加蓋維修承辦單位的公章或財(cái)務(wù)專用章。3.其他憑證：根據(jù)維修項(xiàng)目的實(shí)際情況，可能還需要提供其他相關(guān)憑證，如維修合同、維修項(xiàng)目任務(wù)書、驗(yàn)收報(bào)告、變更協(xié)議等。（二）報(bào)銷申請1.填寫報(bào)銷單：維修承辦單位應(yīng)填寫《學(xué)校維修費(fèi)用報(bào)銷單》，詳細(xì)注明維修項(xiàng)目名稱、維修地點(diǎn)、維修內(nèi)容、維修金額、報(bào)銷金額等信息，并在報(bào)銷單上加蓋單位公章。2.提交報(bào)銷材料：維修承辦單位將填寫好的報(bào)銷單及相關(guān)報(bào)銷憑證一并提交至后勤管理部門。后勤管理部門對(duì)報(bào)銷材料的真實(shí)性、完整性、合法性進(jìn)行審核，審核無誤后簽署意見，并報(bào)分管校領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）報(bào)銷審批1.分管校領(lǐng)導(dǎo)審批：分管校領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)后勤管理部門的審核意見，對(duì)維修費(fèi)用報(bào)銷進(jìn)行審批。對(duì)于金額較小（具體金額標(biāo)準(zhǔn)由學(xué)校另行規(guī)定）的維修費(fèi)用報(bào)銷，分管校領(lǐng)導(dǎo)可直接批準(zhǔn)；對(duì)于金額較大的維修費(fèi)用報(bào)銷，分管校領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)提交校長辦公會(huì)或黨委會(huì)研究決定。2.財(cái)務(wù)部門審核報(bào)銷：經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)審批通過的維修費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定進(jìn)行審核報(bào)銷。財(cái)務(wù)部門審核的內(nèi)容包括報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性、完整性，報(bào)銷金額是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)銷流程是否合規(guī)等。對(duì)于審核通過的報(bào)銷申請，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，支付維修費(fèi)用。五、維修費(fèi)用結(jié)算（一）結(jié)算方式1.一次性結(jié)算：對(duì)于金額較小、維修內(nèi)容單一的維修項(xiàng)目，維修費(fèi)用可采用一次性結(jié)算的方式。在維修項(xiàng)目完成并通過驗(yàn)收后，后勤管理部門根據(jù)維修合同和驗(yàn)收報(bào)告，一次性支付維修費(fèi)用。2.分期結(jié)算：對(duì)于金額較大、維修期限較長的維修項(xiàng)目，維修費(fèi)用可采用分期結(jié)算的方式。在維修項(xiàng)目實(shí)施過程中，后勤管理部門根據(jù)維修進(jìn)度和合同約定，分期支付維修費(fèi)用。分期結(jié)算的次數(shù)和比例由學(xué)校根據(jù)維修項(xiàng)目的實(shí)際情況確定。（二）結(jié)算期限1.一次性結(jié)算項(xiàng)目：維修項(xiàng)目完成并通過驗(yàn)收后，維修承辦單位應(yīng)在[具體期限]內(nèi)提交報(bào)銷申請，后勤管理部門應(yīng)在收到報(bào)銷申請后的[具體期限]內(nèi)完成審核審批，并通知財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)。財(cái)務(wù)部門應(yīng)在收到通知后的[具體期限]內(nèi)支付維修費(fèi)用。2.分期結(jié)算項(xiàng)目：維修承辦單位應(yīng)在每期維修工作完成并通過驗(yàn)收后的[具體期限]內(nèi)提交該期的報(bào)銷申請，后勤管理部門應(yīng)在收到報(bào)銷申請后的[具體期限]內(nèi)完成審核審批，并通知財(cái)務(wù)部門支付該期維修費(fèi)用。財(cái)務(wù)部門應(yīng)在收到通知后的[具體期限]內(nèi)支付維修費(fèi)用。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督學(xué)校內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)維修項(xiàng)目的實(shí)施情況和費(fèi)用報(bào)銷情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查維修項(xiàng)目是否按照規(guī)定的程序進(jìn)行申報(bào)、審批、實(shí)施和驗(yàn)收，維修費(fèi)用是否真實(shí)、合法、合規(guī)，有無超預(yù)算支出、虛報(bào)冒領(lǐng)等問題。對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。（二）財(cái)務(wù)監(jiān)督財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)維修費(fèi)用報(bào)銷的審核監(jiān)督，嚴(yán)格按照學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定進(jìn)行報(bào)銷審核，確保維修費(fèi)用支出的合理性、合法性和合規(guī)性。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)維修費(fèi)用的支出情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。（三）群眾監(jiān)督學(xué)校應(yīng)建立健全群眾監(jiān)督機(jī)制，鼓勵(lì)廣大師生員工對(duì)維修項(xiàng)目的實(shí)施情況和費(fèi)用報(bào)銷情況進(jìn)行監(jiān)督。對(duì)于師生員工反映的問題，學(xué)校相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果反饋給師生員工。七、違規(guī)處理（一）對(duì)維修承辦單位的違規(guī)處理1.虛報(bào)冒領(lǐng)維修費(fèi)用：如發(fā)現(xiàn)維修承辦單位虛報(bào)冒領(lǐng)維修費(fèi)用，學(xué)校將責(zé)令其退還虛報(bào)冒領(lǐng)的費(fèi)用，并按照虛報(bào)冒領(lǐng)金額的[具體比例]處以罰款。情節(jié)嚴(yán)重的，學(xué)校將取消其今后參與學(xué)校維修項(xiàng)目的資格，并依法追究其法律責(zé)任。2.維修質(zhì)量不符合要求：如維修承辦單位維修質(zhì)量不符合要求，導(dǎo)致維修項(xiàng)目需要返工整改的，學(xué)校將扣除其相應(yīng)的維修費(fèi)用，并要求其承擔(dān)返工整改的費(fèi)用。情節(jié)嚴(yán)重的，學(xué)校將取消其今后參與學(xué)校維修項(xiàng)目的資格。3.違反維修合同約定：如維修承辦單位違反維修合同約定，未按時(shí)、按質(zhì)、按量完成維修項(xiàng)目的，學(xué)校將按照合同約定扣除其相應(yīng)的維修費(fèi)用，并要求其承擔(dān)違約責(zé)任。情節(jié)嚴(yán)重的，學(xué)校將取消其今后參與學(xué)校維修項(xiàng)目的資格。（二）對(duì)學(xué)校內(nèi)部相關(guān)人員的違規(guī)處理1.濫用職權(quán)、玩忽職守：如發(fā)現(xiàn)學(xué)校內(nèi)部相關(guān)人員在維修項(xiàng)目申報(bào)、審批、實(shí)施、驗(yàn)收等過程中濫用職權(quán)、玩忽職守，導(dǎo)致學(xué)校利益受損的，學(xué)校將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；構(gòu)成