審查調查應急管理制度一、總則（一）目的為有效應對公司內部審查調查工作中可能出現的各類緊急情況，規范應急處置流程，保障審查調查工作的順利進行，維護公司正常運營秩序，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內部開展的各類審查調查工作，包括但不限于對員工違規違紀行為的調查、財務審計、合規檢查等涉及公司內部管理和監督的相關活動。（三）基本原則1.預防為主：強化對審查調查工作的風險評估和預警，提前采取措施預防緊急情況的發生。2.快速反應：在緊急情況發生時，能夠迅速啟動應急機制，及時、有效地進行處置。3.依法依規：應急處置過程嚴格遵循國家法律法規、公司內部規章制度以及相關程序要求。4.協同配合：各相關部門和人員在應急處置過程中要密切協作，形成合力。二、應急組織機構及職責（一）應急指揮中心成立審查調查應急指揮中心（以下簡稱“指揮中心”），由公司高層管理人員擔任總指揮，成員包括公司內部審計、法務、人力資源等相關部門負責人。指揮中心負責全面領導和協調審查調查應急處置工作，做出重大決策和指揮調度。（二）職責分工1.總指揮職責全面負責應急處置工作的指揮和協調，下達應急處置指令。及時了解掌握應急處置進展情況，根據實際情況調整處置策略。負責與外部相關部門（如監管機構、執法部門等）的溝通協調。2.內部審計部門職責負責審查調查工作的具體實施，收集、整理相關證據資料。協助指揮中心制定應急處置方案，并根據實際情況提出調整建議。對應急處置過程中的財務數據、業務流程等進行專業分析和判斷。3.法務部門職責提供法律專業支持，確保應急處置工作依法依規進行。審查相關法律文件和合同，對涉及的法律問題提出專業意見。協助處理與外部法律事務相關的溝通協調工作。4.人力資源部門職責負責與涉事員工進行溝通，了解情況并做好員工思想工作。根據審查調查結果，按照公司規定進行相應的人事處理。協助指揮中心做好應急處置過程中的人員調配和后勤保障工作。5.其他相關部門職責根據指揮中心的要求，配合做好應急處置工作中的各項具體任務，提供必要的支持和協助。三、應急響應機制（一）預警與信息收集1.在審查調查工作開展前，內部審計部門應會同相關部門對可能存在的風險進行評估，制定風險預警指標和標準。2.建立信息收集渠道，包括審查調查人員的日常工作匯報、相關部門和員工的舉報、業務數據監測等，及時收集可能引發緊急情況的信息。3.對收集到的信息進行分析研判，一旦發現存在緊急情況的跡象，立即啟動預警機制，并向指揮中心報告。（二）應急啟動指揮中心接到預警報告后，應立即組織相關人員進行緊急會商，評估緊急情況的嚴重程度和影響范圍，決定是否啟動應急響應。如確需啟動應急響應，應迅速下達應急處置指令，各應急處置小組按照職責分工迅速開展工作。（三）應急處置流程1.現場控制內部審計部門迅速采取措施，對審查調查涉及的相關場所、資料、設備等進行現場控制，防止證據滅失或被篡改。安排專人負責現場秩序維護，禁止無關人員進入現場。2.證據收集與固定審查調查人員按照法定程序和要求，全面、及時、準確地收集與審查調查事項有關的各種證據，包括書證、物證、證人證言、視聽資料等。對收集到的證據進行分類整理、編號標記，并妥善保管，確保證據的真實性、完整性和關聯性。3.人員溝通與協調人力資源部門及時與涉事員工進行溝通，告知其審查調查的情況和相關權利義務，要求其配合調查工作。指揮中心負責與公司內部其他部門以及外部相關機構進行溝通協調，及時通報應急處置進展情況，爭取各方支持與配合。4.法律合規審查法務部門對審查調查過程中的法律程序、證據合法性、處理結果的合規性等進行全程審查，確保應急處置工作依法依規進行。對涉及重大法律問題的，及時組織專家進行論證，提出法律意見和建議。5.信息發布與輿情管控明確信息發布的責任部門和負責人，按照公司信息披露制度和相關法律法規的要求，及時、準確地向公司內部員工、股東、監管機構等相關方發布審查調查應急處置的進展情況和相關信息，避免不實信息傳播造成負面影響。加強輿情監測，及時發現和處理可能引發輿情危機的信息，制定輿情應對預案，采取有效措施引導輿論，維護公司良好形象。（四）應急終止當審查調查應急處置工作完成，緊急情況得到有效控制，相關風險已消除，由指揮中心組織評估，確認符合應急終止條件后，下達應急終止指令，應急處置工作結束。四、應急保障措施（一）人員保障1.建立審查調查應急處置專業人才庫，選拔和培養一批熟悉審查調查業務、具備應急處置能力的專業人員，包括內部審計師、法務專家、人力資源專家等。2.定期組織應急處置培訓和演練，提高相關人員的應急處置技能和協同配合能力。（二）物資保障1.配備必要的應急處置設備和物資，如辦公設備、通訊工具、取證設備、防護用品等，并定期進行檢查、維護和更新，確保設備物資處于良好狀態。2.設立應急處置專項資金，用于應急處置過程中的各項費用支出，如設備采購、人員培訓、專家咨詢等。（三）技術保障1.利用現代信息技術手段，建立審查調查信息管理系統，實現對審查調查工作的全過程信息化管理，提高信息收集、分析、處理的效率和準確性。2.加強與外部專業機構的合作，引入先進的技術工具和方法，提升應急處置的技術水平。五、后期處置（一）調查結果處理1.審查調查工作結束后，內部審計部門應及時撰寫審查調查報告，詳細闡述審查調查的過程、結果及相關建議。2.根據審查調查結果，按照公司規定對涉事人員和相關責任部門進行嚴肅處理，包括紀律處分、經濟處罰、崗位調整等。3.將審查調查結果及處理情況向公司內部進行通報，以起到警示教育作用，促進公司內部管理的規范和完善。（二）總結評估1.應急處置工作結束后，指揮中心應組織相關部門和人員對整個應急處置過程進行總結評估，分析存在的問題和不足，總結經驗教訓。2.根據總結評估結果，對應急管理制度進行修訂和完善，進一步優化應急處置流程，提高應急管理水平。（三）檔案管理1.建立審查調查應急處置檔案，對應急處置過程中形成的各類文件、資料、證據等進行分類整理、歸檔保存。2.檔案管理應嚴格按照公司檔案管理制度的要求進行，確保檔案的完整性、準確性和保密性，為后續的查閱、審計等工作提供依據。六、監督與考核（一）監督檢查1.公司內部審計部門負責對審查調查應急管理制度的執行情況進行定期監督檢查，確保各項規定得到有效落實。2.對監督檢查中發現的問題，及時下達整改通知，要求責任部門限期整改，并跟蹤整改落實情況。（二）考核評價1.建立審查調查應急管理工作考核評價機制，對各應急處置小組及相關人員在應急處置過程中的工作表現進行考核評價。2.考核評價結果作為員工績效評定、晉升、獎勵等的重要依據，對在應急處置工作中表現突出的部門和個人給予表彰和獎勵