房地產公司收據管理制度總則一、目的為規范房地產公司的收據管理，明確收據的使用、保管、核銷等流程，確保公司財務安全和交易的合法性，特制定本管理制度。二、適用范圍本制度適用于房地產公司及其所屬各部門、項目公司、分支機構等所有涉及收據使用的單位和個人。三、管理原則1.合規性原則：收據的使用必須符合國家法律法規和公司財務制度的規定，不得違反相關法律法規。2.真實性原則：收據所記錄的交易內容必須真實、準確，不得虛構或篡改。3.完整性原則：收據應完整記錄交易的各項信息，包括交易日期、交易金額、交易雙方、交易內容等。4.及時性原則：收據的開具、傳遞、保管和核銷等工作應及時進行，不得拖延。5.安全性原則：收據的保管應安全可靠，防止丟失、被盜或被篡改。四、管理機構及職責1.財務部門（1）負責收據的印制、領購、保管、發放、核銷等日常管理工作。（2）制定收據使用規范和流程，指導各部門正確使用收據。（3）對收據的使用情況進行監督和檢查，及時發現和糾正違規行為。（4）負責收據的賬務處理，確保收據與財務賬目相符。2.業務部門（1）負責本部門收據的領用、保管和使用，嚴格按照規定開具收據。（2）及時將已開具的收據傳遞給財務部門進行核銷，不得私自留存或銷毀。（3）配合財務部門對收據使用情況進行監督和檢查，提供相關資料和信息。3.其他部門（1）協助財務部門做好收據的管理工作，不得妨礙或阻撓收據的正常使用和管理。（2）對發現的收據管理問題及時向財務部門或相關領導報告。收據的種類與格式一、種類房地產公司使用的收據主要包括以下幾種：1.銷售收據：用于記錄房屋銷售交易的款項收取情況。2.租賃收據：用于記錄房屋租賃交易的租金收取情況。3.代收代繳收據：用于記錄代收代繳款項的收取情況，如物業服務費、水電費等。4.其他收據：用于記錄其他非銷售、租賃類交易的款項收取情況，如定金、違約金等。二、格式1.收據應采用統一的格式，由財務部門設計和印制。2.收據應包含以下基本內容：（1）公司名稱、地址、聯系電話等基本信息。（2）收據編號、開具日期、收款日期等日期信息。（3）交易雙方的名稱、地址、聯系方式等信息。（4）交易金額、大寫金額、小寫金額等金額信息。（5）交易內容、用途等詳細信息。（6）收款單位蓋章、收款人簽字、付款單位蓋章、付款人簽字等簽章信息。收據的領用與保管一、領用1.各部門需要使用收據時，應填寫《收據領用申請表》，經部門負責人簽字后，向財務部門申請領用。2.財務部門根據申請情況，向領用部門發放收據，并在《收據領用登記表》上登記領用日期、領用部門、領用數量、領用人等信息。3.領用部門應指定專人負責收據的保管和使用，不得將收據隨意轉交他人或挪作他用。二、保管1.收據的保管應符合安全、保密的要求，設置專門的收據保管場所，配備必要的防火、防盜、防潮等設施。2.收據的保管人員應定期對收據進行清查和盤點，確保收據的數量和號碼與領用登記表相符，發現問題及時報告財務部門。3.收據的保管人員不得擅自銷毀或涂改收據，如確需銷毀或涂改，應經財務部門負責人批準，并在《收據銷毀登記表》或《收據涂改登記表》上登記銷毀或涂改的原因、日期、數量、號碼等信息。收據的開具與傳遞一、開具1.收據的開具應嚴格按照國家法律法規和公司財務制度的規定進行，不得違反相關規定。2.開具收據時，應填寫完整、準確的交易信息，包括交易日期、交易金額、交易雙方、交易內容等，確保收據的真實性和合法性。3.收據的開具人員應在收據上簽字或蓋章，并加蓋公司財務專用章或發票專用章，確保收據的有效性。4.對于銷售、租賃等大額交易，應在收據上注明付款方式、收款賬號等信息，便于財務部門進行賬務處理。二、傳遞1.各部門開具的收據應及時傳遞給財務部門進行核銷，不得私自留存或積壓。2.收據的傳遞應采用專人傳遞或郵寄等安全可靠的方式，確保收據的安全送達。3.財務部門收到收據后，應及時進行核對和登記，確保收據的真實性和完整性。收據的核銷與歸檔一、核銷1.財務部門應定期對已開具的收據進行核銷，核對收據的金額與財務賬目是否相符，確保財務賬目的準確性。2.收據的核銷應按照先收款后核銷的原則進行，即先將收款款項入賬，再對相應的收據進行核銷。3.對于已核銷的收據，財務部門應在《收據核銷登記表》上登記核銷日期、核銷金額、核銷收據號碼等信息，以備查閱。二、歸檔1.已核銷的收據應按照年度、月份等順序進行歸檔，妥善保管，保存期限不得少于5年。2.收據的歸檔應采用專門的檔案夾或檔案柜進行存放，確保收據的安全和完整。3.檔案管理人員應定期對歸檔的收據進行檢查和清理，發現問題及時處理。違規處理一、對違反本管理制度規定的行為，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括警告、罰款、停職、開除等。二、對于故意偽造、篡改、銷毀收據或利用收據進行違法活動的行為，公司將依法追究相關人員的法律責任。三、對發現違規行為而不及時報告或隱瞞不報的人員，公司將視情節