房地產(chǎn)公司支票管理制度總則一、目的為加強(qiáng)房地產(chǎn)公司的財務(wù)管理，規(guī)范支票的使用和管理，防范財務(wù)風(fēng)險，特制定本制度。本制度旨在確保支票的安全、準(zhǔn)確、及時使用，維護(hù)公司的經(jīng)濟(jì)利益和聲譽(yù)。二、適用范圍本制度適用于房地產(chǎn)公司及其所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)和子公司。凡涉及支票的開具、領(lǐng)用、保管、背書、兌付等相關(guān)事宜，均依照本制度執(zhí)行。三、管理原則1.嚴(yán)格控制原則：嚴(yán)格控制支票的開具和使用，確保每一張支票的用途合法、合理、必要。2.雙人保管原則：支票的保管實(shí)行雙人負(fù)責(zé)制，即出納和財務(wù)經(jīng)理共同保管支票，確保支票的安全。3.及時登記原則：對支票的領(lǐng)用、使用、作廢等情況進(jìn)行及時登記，確保支票的使用情況清晰可查。4.定期核對原則：定期對支票的使用情況進(jìn)行核對，確保支票的賬實(shí)相符。四、支票的種類房地產(chǎn)公司使用的支票主要包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票兩種。1.現(xiàn)金支票：用于支取現(xiàn)金，只能由出納人員從銀行提取現(xiàn)金時使用。2.轉(zhuǎn)賬支票：用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，可用于支付供應(yīng)商貨款、員工工資、費(fèi)用報銷等各種款項(xiàng)。五、支票的印制房地產(chǎn)公司的支票由財務(wù)部門統(tǒng)一印制，并加蓋公司財務(wù)專用章和法人章。支票的印制應(yīng)嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，確保支票的真實(shí)性和合法性。六、支票的領(lǐng)用1.領(lǐng)用流程（1）申請人填寫《支票領(lǐng)用申請表》，注明支票用途、金額、收款單位等信息，并經(jīng)部門經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。（2）財務(wù)經(jīng)理審核《支票領(lǐng)用申請表》，確認(rèn)支票用途合法、金額合理、收款單位準(zhǔn)確后，簽字批準(zhǔn)領(lǐng)用。（3）出納根據(jù)財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)的《支票領(lǐng)用申請表》，填寫支票并加蓋財務(wù)專用章和法人章。（4）申請人領(lǐng)取支票時，應(yīng)在《支票領(lǐng)用登記表》上簽字確認(rèn)，注明領(lǐng)用日期、支票號碼、金額等信息。2.領(lǐng)用限額為防止支票濫用，公司對支票的領(lǐng)用限額進(jìn)行了規(guī)定。一般情況下，每張支票的領(lǐng)用限額為[X]萬元，如需領(lǐng)用超過限額的支票，應(yīng)經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。3.領(lǐng)用期限支票的領(lǐng)用期限為[X]天，即申請人應(yīng)在領(lǐng)用支票后的[X]天內(nèi)使用支票，如因特殊情況無法在規(guī)定期限內(nèi)使用支票，應(yīng)及時辦理退票手續(xù)。七、支票的填寫1.支票的填寫必須規(guī)范、準(zhǔn)確、清晰，不得涂改、挖補(bǔ)。如有填寫錯誤，應(yīng)作廢重填。2.支票的日期應(yīng)填寫實(shí)際出票日期，不得提前或推后填寫。3.支票的收款人名稱應(yīng)填寫準(zhǔn)確的收款單位名稱，不得填寫簡稱或錯別字。4.支票的金額應(yīng)填寫大寫和小寫金額，大寫金額應(yīng)與小寫金額一致，如不一致，以大寫金額為準(zhǔn)。5.支票的用途應(yīng)填寫明確，不得填寫模糊或不相關(guān)的內(nèi)容。6.支票的出票人簽章應(yīng)加蓋公司財務(wù)專用章和法人章，缺一不可。八、支票的保管1.出納應(yīng)妥善保管支票，確保支票的安全。支票應(yīng)存放在保險柜中，不得隨意放置或攜帶外出。2.財務(wù)經(jīng)理應(yīng)定期對支票的保管情況進(jìn)行檢查，確保支票的安全。3.如因工作需要，將支票帶出公司，應(yīng)經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，并由專人負(fù)責(zé)保管。九、支票的背書1.支票的背書是指在支票背面加蓋背書人的印章，將支票轉(zhuǎn)讓給他人的行為。2.支票的背書應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行，背書人應(yīng)在支票背面的背書欄內(nèi)加蓋印章，并注明背書日期。3.支票的背書應(yīng)連續(xù)，即每一次背書的被背書人應(yīng)為下一次背書的背書人，不得出現(xiàn)背書中斷的情況。4.如支票需要轉(zhuǎn)讓給多個單位，應(yīng)分別進(jìn)行背書，不得將多張支票合并背書。十、支票的兌付1.出納應(yīng)及時將支票送交銀行兌付，確保支票的及時到賬。2.出納在兌付支票時，應(yīng)認(rèn)真核對支票的金額、收款人名稱、出票日期等信息，確保支票的真實(shí)性和合法性。3.如發(fā)現(xiàn)支票存在問題，如金額填寫錯誤、收款人名稱不符等，應(yīng)及時與出票單位聯(lián)系，要求其重新開具支票。4.如支票無法兌付，出納應(yīng)及時向財務(wù)經(jīng)理報告，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。十一、支票的作廢1.如支票填寫錯誤或因其他原因無法使用，應(yīng)及時作廢。2.作廢的支票應(yīng)在支票上加蓋“作廢”字樣，并注明作廢日期，同時在《支票領(lǐng)用登記表》上進(jìn)行登記。3.作廢的支票應(yīng)與其他支票分開保管，不得與正常使用的支票混放。十二、支票的清查1.財務(wù)部門應(yīng)定期對支票的使用情況進(jìn)行清查，確保支票的賬實(shí)相符。2.清查的內(nèi)容包括支票的領(lǐng)用、使用、作廢等情況，以及支票的余額和未兌付情況。3.如發(fā)現(xiàn)支票存在賬實(shí)不符的情況，應(yīng)及時查明原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。附則一、本制度由房地產(chǎn)公司財