建立安全審計管理制度一、總則（一）目的為加強公司安全管理，規范安全審計工作，及時發現和消除安全隱患，保障公司財產安全和員工生命健康，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各分支機構及全體員工。（三）基本原則1.獨立性原則：安全審計工作應獨立于被審計對象，確保審計結果的客觀、公正。2.全面性原則：涵蓋公司安全管理的各個方面，包括但不限于人員安全、財產安全、信息安全等。3.及時性原則：及時發現安全問題并采取措施加以解決，避免問題擴大化。4.預防性原則：通過審計提前發現潛在的安全風險，采取預防措施，防患于未然。二、審計機構與人員（一）審計機構設置公司設立獨立的安全審計部門，負責統籌和實施公司的安全審計工作。（二）人員配備安全審計部門配備專業的審計人員，包括具有安全管理、財務、信息技術等相關專業背景的人員。（三）人員職責1.審計部門負責人全面負責安全審計部門的管理工作，制定審計計劃和工作方案。組織實施安全審計項目，審核審計報告。協調與其他部門的關系，確保審計工作順利開展。2.審計人員按照審計計劃和工作方案開展具體的審計工作，收集審計證據。編寫審計工作底稿，提出審計意見和建議。協助被審計部門整改安全問題，跟蹤整改情況。三、審計內容與范圍（一）人員安全審計1.員工安全培訓：檢查公司是否按照規定對員工進行安全培訓，培訓內容是否符合要求，培訓記錄是否完整。2.勞動保護用品配備與使用：審計員工勞動保護用品的配備是否齊全、合適，員工是否正確使用勞動保護用品。3.應急救援管理：審查公司應急救援預案的制定、演練情況，以及應急救援物資的儲備和管理。（二）財產安全審計1.固定資產管理：檢查固定資產的購置、驗收、登記、保管、使用、處置等環節是否規范，賬實是否相符。2.流動資產安全：審計現金、銀行存款、存貨等流動資產的安全管理情況，包括資金的收付、庫存的盤點等。3.辦公場所安全：審查辦公場所的消防設施、電氣設備、門窗等安全狀況，是否存在安全隱患。（三）信息安全審計1.網絡安全：檢查公司網絡系統的安全防護措施，如防火墻、入侵檢測系統等的運行情況，是否存在網絡漏洞。2.數據安全：審計公司重要數據的備份、存儲、訪問權限管理等情況，防止數據泄露和丟失。3.信息系統使用合規性：審查員工對信息系統的使用是否符合公司規定，是否存在違規操作。四、審計程序（一）審計準備1.制定審計計劃：根據公司安全管理狀況和風險評估結果，制定年度安全審計計劃，明確審計項目、審計時間、審計人員等。2.組成審計小組：根據審計項目的需要，挑選合適的審計人員組成審計小組，明確小組內部分工。3.收集審計資料：向被審計部門收集與審計內容相關的文件、資料、數據等。（二）審計實施1.現場審計：審計人員通過查閱資料、實地觀察、詢問相關人員等方式，對被審計部門的安全管理情況進行詳細審查。2.數據分析：對收集到的數據進行分析，查找異常情況和潛在風險。3.形成審計工作底稿：記錄審計過程中發現的問題、證據以及審計人員的分析和判斷。（三）審計報告1.撰寫審計報告：審計小組根據審計工作底稿，撰寫審計報告，詳細闡述審計發現的問題、原因分析、審計意見和建議。2.征求意見：將審計報告發送給被審計部門，征求其意見。被審計部門應在規定時間內反饋意見，審計小組對反饋意見進行分析和研究。3.出具正式審計報告：根據被審計部門的反饋意見，對審計報告進行修改完善，出具正式審計報告，報送公司管理層。（四）后續跟蹤1.制定整改計劃：被審計部門應根據審計報告提出的問題，制定整改計劃，明確整改措施、整改責任人、整改期限等。2.跟蹤整改情況：審計部門對被審計部門的整改情況進行跟蹤檢查，確保整改工作按計劃落實到位。3.復查驗收：整改完成后，審計部門對整改情況進行復查驗收，形成復查報告。如整改未達到要求，責令繼續整改。五、審計結果應用（一）與績效考核掛鉤將安全審計結果納入員工績效考核體系，對安全管理工作表現優秀的部門和個人給予獎勵，對存在安全問題的部門和個人進行相應的處罰。（二）作為決策依據公司管理層在制定安全管理政策、措施和資源配置等決策時，充分考慮安全審計結果，以提高公司安全管理水平。（三）促進管理改進通過安全審計發現公司安全管理中存在的薄弱環節和問題，促使各部門不斷改進安全管理工作，完善安全管理制度和流程。六、審計檔案管理（一）檔案收集審計項目結束后，審計人員應及時將審計過程中形成的文件、資料、工作底稿、審計報告等整理歸檔。（二）檔案整理對收集到的檔案進行分類、編號、裝訂等整理工作，確保檔案的完整性和規范性。（三）檔案保管設立專門的檔案保管場所，配備必要的保管設備，對審計檔案進行妥善保管。審計檔案的保管期限按照國家有關規定執行。（四）檔案查閱因工作需要查閱審計檔案的，應按照公司檔案管理規定辦理查閱手續，經批準后方可查閱。查閱人員應愛護檔案，不得擅自涂改、抽取、銷毀檔案。七、保密規定（一）保密范圍安全審計過程中涉及的公司商業秘密、員工個人信息、審計工作底稿等均屬于保密范圍。（二）保密措施1.審計人員簽訂保密協議：審計人員入職時應簽訂保密協議，明確保密責任和義務。2.限制接觸范圍：嚴格限制審計檔案的接觸范圍，只有經過授權的人員才能查閱和使用。3.信息存儲安全：對審計過程中涉及的電子數據進行加密存儲，防止信息泄露。4.審計人員行為規范：審計人員在工作中應嚴格遵守保密規定，不得泄露審計工作中知悉的秘密信息。（三）違規處理對違反保密規定的審計人員，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括警告、罰款、解除勞動合同等；給公司造成損失的，應依法承擔賠償責任。八、附則（一）解釋權本