人事報銷管理制度總則目的為了加強公司內部管理，規范人事相關費用的報銷流程，確保費用支出的合理性、真實性和合規性，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司全體員工在執行人事相關工作過程中產生的費用報銷，包括但不限于招聘費用、培訓費用、員工活動費用、人事辦公費用等。基本原則1.真實性原則：報銷費用必須是實際發生的，報銷憑證應真實、合法、有效，能夠證明費用發生的真實性和必要性。2.合理性原則：費用報銷應符合公司的經營活動需要，遵循合理、節約的原則，杜絕浪費和不合理支出。3.合規性原則：報銷行為必須符合國家法律法規及公司相關規定，嚴禁違規報銷。報銷范圍及標準招聘費用1.招聘渠道費用網絡招聘平臺費用：根據公司招聘需求，選擇合適的網絡招聘平臺，費用標準按照與平臺簽訂的合同執行。校園招聘費用：參加校園招聘會、宣講會等活動，交通、住宿、展位費等實報實銷，但需提前提交預算申請并經批準。2.獵頭費用委托獵頭公司招聘高級管理人員或特殊崗位人才時，獵頭費用按照與獵頭公司簽訂的合同執行，原則上不超過招聘崗位年薪的一定比例（具體比例根據公司規定確定）。報銷時需提供獵頭服務合同、發票、候選人推薦報告等相關資料。培訓費用1.內部培訓費用公司內部組織的培訓課程，涉及的教材編寫、講師授課費用等，根據實際發生額報銷。培訓場地租賃費用、培訓設備購置費用等實報實銷，但需提前提交預算申請并經批準。2.外部培訓費用員工參加外部專業培訓機構舉辦的培訓課程，需提前填寫《培訓申請表》，經部門負責人、人力資源部門審核，公司領導批準后方可參加。培訓費用按照合同約定報銷，同時需提供培訓發票、培訓證書、培訓總結報告等相關資料。對于與員工職業發展相關的培訓，公司可根據實際情況給予一定比例的補貼，但補貼標準需符合公司規定。員工活動費用1.團隊建設活動費用定期組織的團隊建設活動，如聚餐、戶外拓展、文體比賽等，費用標準根據活動類型和參與人數確定，每次活動需提前提交預算申請并經批準。活動費用實報實銷，報銷時需提供活動方案、發票、參與人員名單等相關資料。2.節日福利費用公司在法定節日為員工發放的福利，如禮品、禮金等，按照公司規定的標準執行，由人力資源部門統一采購和發放，相關費用憑發票報銷。人事辦公費用1.辦公用品費用人力資源部門日常辦公所需的文具、紙張、文件夾等辦公用品，由行政部門統一采購和發放，員工根據實際需求領用，費用按照行政部門的采購記錄報銷。2.辦公設備費用因工作需要購置的辦公設備，如電腦、打印機、復印機等，需提前提交采購申請，經批準后由行政部門統一采購。辦公設備的購置費用按照合同約定報銷，同時需提供設備購置發票、設備清單等相關資料。設備的維修、保養費用實報實銷。3.通訊費用員工因工作需要使用的手機、固定電話等通訊費用，按照公司規定的標準給予補貼，補貼標準根據員工崗位級別確定。員工需提供通訊費用發票，按照補貼標準報銷，超出部分自理。報銷流程費用申請1.員工在發生人事相關費用前，應根據費用類型填寫相應的《費用申請表》，詳細說明費用的用途、金額、預計發生時間等信息。2.《費用申請表》經部門負責人審核，確認費用的合理性和必要性后簽字批準。3.對于預算內的費用申請，部門負責人審批后提交至人力資源部門；對于超出預算的費用申請，還需經公司領導審批通過后，方可提交至人力資源部門。費用報銷1.費用發生后，員工應及時收集相關報銷憑證，包括發票、收據、合同、審批文件等，并按照公司財務要求進行整理和粘貼。2.員工填寫《費用報銷單》，將報銷憑證粘貼在報銷單后面，按照報銷流程依次簽字。報銷單上應注明費用所屬項目、報銷金額、報銷事由等信息。3.將填寫完整的《費用報銷單》及相關報銷憑證提交至人力資源部門。人力資源部門對報銷憑證的真實性、完整性、合規性進行審核，審核通過后簽字確認。財務審核1.人力資源部門將審核通過的報銷單據提交至財務部門。財務部門對報銷費用的金額、科目、預算等進行審核，確保報銷費用符合公司財務制度和相關規定。2.財務審核過程中如發現問題，將及時與報銷人溝通，要求其補充或更正相關信息。報銷人應積極配合財務部門的審核工作，按照要求提供必要的解釋和資料。審批報銷1.經財務部門審核無誤的報銷單據，按照公司審批權限提交至各級領導審批。審批流程根據費用金額大小和性質不同而有所區別，具體審批權限如下：費用金額在[X]元以下的，由人力資源部門負責人審批；費用金額在[X]元至[X]元之間的，由分管人力資源的公司領導審批；費用金額在[X]元以上的，由公司總經理審批。2.各級領導在審批報銷單據時，應認真審核費用的合理性和合規性，簽署明確的審批意見。如審批通過，在報銷單上簽字批準；如審批不通過，應注明原因并退回報銷單據。報銷支付1.審批通過的報銷單據由財務部門進行報銷支付。財務部門根據報銷金額和公司財務規定，選擇合適的支付方式，如現金支付、銀行轉賬等。2.報銷款項將在審批通過后的[X]個工作日內支付至報銷人指定的銀行賬戶。如遇特殊情況需要延遲支付，財務部門將及時通知報銷人。報銷憑證要求發票要求1.報銷發票必須是由稅務機關統一監制的正規發票，發票內容應真實、完整，包括發票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務內容、金額、稅率、稅額等信息。2.發票上應加蓋銷售方的發票專用章，印章應清晰、完整，與銷售方名稱一致。3.對于增值稅專用發票，報銷人應確保發票信息準確無誤，包括公司名稱、納稅人識別號、地址、電話、開戶行及賬號等，否則財務部門有權拒收。4.發票如有涂改、刮擦、挖補等情況，應要求銷售方重新開具發票，不得在原發票上進行修改。其他憑證要求1.除發票外，報銷還可能需要提供其他相關憑證，如收據、合同、審批文件、培訓證書、活動方案、參與人員名單等。這些憑證應真實、有效，能夠證明費用發生的真實性和合理性。2.合同作為報銷的重要依據，應包含合同雙方的基本信息、合同標的、合同金額、付款方式、服務期限等主要條款。報銷時需提供合同原件或復印件，并加蓋合同雙方的公章。3.審批文件應包括費用申請審批表、預算審批表等，各級領導的審批簽字應齊全、清晰。4.培訓證書、活動方案、參與人員名單等憑證應能夠清晰反映培訓內容、活動情況及參與人員信息，與報銷費用相關聯。報銷時間規定日常報銷員工應在費用發生后的[X]個工作日內提交報銷申請，如遇特殊情況無法及時提交，應提前向人力資源部門說明原因并得到批準。逾期提交的報銷申請，財務部門有權不予受理。定期報銷對于一些定期發生的費用，如通訊補貼、辦公用品費用等，按照公司規定的時間周期進行報銷。具體報銷時間由人力資源部門另行通知，員工應在規定時間內提交報銷申請，逾期視為自動放棄本次報銷。特殊情況處理出差報銷1.員工因工作需要出差，應提前填寫《出差申請表》，經部門負責人、公司領導批準后方可出差。2.出差期間的費用報銷按照公司《差旅費管理制度》執行，包括交通費用、住宿費用、餐飲補貼等。報銷時需提供出差審批表、機票、車票、住宿發票、餐飲發票等相關憑證。3.如因特殊原因需要變更出差行程或延長出差時間，應提前向公司領導和人力資源部門報備，并按照規定辦理相關手續。否則，超出部分的費用不予報銷。預借費用1.因工作需要預借費用的員工，應填寫《借款申請表》，注明借款金額、借款用途、預計還款時間等信息，經部門負責人、公司領導審批后，到財務部門辦理借款手續。2.預借費用應在規定的時間內歸還，如因特殊原因無法按時歸還，應提前向財務部門說明情況并申請延期。逾期未還的借款，財務部門將從員工工資中扣除。3.員工在報銷費用時，應優先沖抵預借的款項，多退少補。監督與檢查內部審計公司內部審計部門定期對人事報銷情況進行審計檢查，重點審查報銷費用的真實性、合理性、合規性以及報銷流程的執行情況。如發現問題，將及時要求相關部門和人員進行整改，并根據公司規定追究責任。違規處理1.對于違反本制度規定的報銷行為，一經查實，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、辭退等。2.對于提供虛假報銷憑證、虛報費用等違規行為，除追回違規報銷的費用外，公司將嚴肅處理相關責任人，并依法追究其法律責任。附則解釋權本制度由公司人力資源部門負責解釋。如有未盡事宜或與