招投標(biāo)公司報(bào)銷管理制度總則一、目的為規(guī)范招投標(biāo)公司的報(bào)銷行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效率，特制定本管理制度。本制度旨在明確報(bào)銷的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、程序和審批權(quán)限，確保公司的報(bào)銷活動(dòng)合法、合規(guī)、合理。二、適用范圍本制度適用于招投標(biāo)公司全體員工，包括正式員工、試用期員工、兼職員工等。三、管理原則1.真實(shí)性原則：報(bào)銷憑證必須真實(shí)、合法、有效，與實(shí)際業(yè)務(wù)相符。2.合理性原則：報(bào)銷費(fèi)用應(yīng)符合公司的業(yè)務(wù)需求和財(cái)務(wù)預(yù)算，具有合理性和必要性。3.及時(shí)性原則：?jiǎn)T工應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，不得拖延或積壓。4.審批原則：報(bào)銷申請(qǐng)需經(jīng)過(guò)逐級(jí)審批，確保費(fèi)用的合理性和合規(guī)性。四、職責(zé)分工1.財(cái)務(wù)部門（1）負(fù)責(zé)制定報(bào)銷管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。（2）審核報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性和有效性，對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷憑證予以退回。（3）辦理報(bào)銷款項(xiàng)的支付手續(xù)，確保資金的安全和及時(shí)到賬。（4）定期對(duì)報(bào)銷情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，為公司的財(cái)務(wù)管理提供數(shù)據(jù)支持。2.業(yè)務(wù)部門（1）負(fù)責(zé)本部門員工的報(bào)銷申請(qǐng)的初審，確保報(bào)銷憑證的真實(shí)性和合理性。（2）協(xié)助財(cái)務(wù)部門進(jìn)行報(bào)銷憑證的審核和查詢，提供必要的信息和資料。（3）對(duì)本部門的報(bào)銷費(fèi)用進(jìn)行預(yù)算管理，控制費(fèi)用支出。3.員工（1）嚴(yán)格遵守本管理制度，按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)辦理報(bào)銷手續(xù)。（2）提供真實(shí)、合法、有效的報(bào)銷憑證，不得偽造、變?cè)旎蛱峁┨摷賾{證。（3）及時(shí)報(bào)銷費(fèi)用，不得拖延或積壓。報(bào)銷范圍一、差旅費(fèi)1.員工因公出差發(fā)生的交通費(fèi)用、住宿費(fèi)用、餐飲費(fèi)用等。（1）交通費(fèi)用包括飛機(jī)票、火車票、汽車票、船票等，按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。（2）住宿費(fèi)用按照出差地點(diǎn)和級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：|出差地點(diǎn)|級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)|||||國(guó)內(nèi)一線城市|三星級(jí)及以上酒店標(biāo)準(zhǔn)||國(guó)內(nèi)其他地區(qū)|二星級(jí)及以上酒店標(biāo)準(zhǔn)|（3）餐飲費(fèi)用按照出差天數(shù)和級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：|出差天數(shù)|級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)|||||1天|100元/天||23天|150元/天||47天|200元/天||7天以上|250元/天|2.員工因業(yè)務(wù)需要在出差地發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)用、通訊費(fèi)用等，按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)1.員工因業(yè)務(wù)需要招待客戶發(fā)生的餐飲費(fèi)用、住宿費(fèi)用、娛樂(lè)費(fèi)用等，需事先經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，并按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。2.業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)如下：|招待對(duì)象|標(biāo)準(zhǔn)|||||客戶|人均200元以內(nèi)||政府部門|人均300元以內(nèi)|3.業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷需提供相關(guān)的招待申請(qǐng)單、發(fā)票和接待清單等憑證。三、辦公費(fèi)用1.員工因辦公需要購(gòu)買的辦公用品、文具、耗材等，需經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，并按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。2.辦公費(fèi)用的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)如下：|物品類別|標(biāo)準(zhǔn)|||||辦公用品|每月每人不超過(guò)500元||文具、耗材|每月每人不超過(guò)200元|3.辦公費(fèi)用的報(bào)銷需提供相關(guān)的購(gòu)物發(fā)票、清單等憑證。四、會(huì)議費(fèi)用1.員工因公司業(yè)務(wù)需要召開會(huì)議發(fā)生的場(chǎng)地租賃費(fèi)用、會(huì)議設(shè)備租賃費(fèi)用、餐飲費(fèi)用等，需事先經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，并按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。2.會(huì)議費(fèi)用的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)如下：|會(huì)議類型|標(biāo)準(zhǔn)|||||內(nèi)部會(huì)議|每場(chǎng)會(huì)議不超過(guò)5000元||外部會(huì)議|每場(chǎng)會(huì)議不超過(guò)10000元|3.會(huì)議費(fèi)用的報(bào)銷需提供相關(guān)的會(huì)議申請(qǐng)單、發(fā)票、清單等憑證。五、培訓(xùn)費(fèi)用1.員工因公司業(yè)務(wù)需要參加培訓(xùn)發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)用，需事先經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，并按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。2.培訓(xùn)費(fèi)用的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)如下：|培訓(xùn)類型|標(biāo)準(zhǔn)|||||內(nèi)部培訓(xùn)|每人每次不超過(guò)2000元||外部培訓(xùn)|每人每次不超過(guò)5000元|3.培訓(xùn)費(fèi)用的報(bào)銷需提供相關(guān)的培訓(xùn)通知、發(fā)票、證書等憑證。六、其他費(fèi)用除上述費(fèi)用外，員工因工作需要發(fā)生的其他合理費(fèi)用，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后，也可按照公司規(guī)定的程序進(jìn)行報(bào)銷。報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)一、交通費(fèi)用1.員工因公出差乘坐飛機(jī)，需事先經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，并按照公司規(guī)定的機(jī)票預(yù)訂渠道預(yù)訂機(jī)票。機(jī)票費(fèi)用按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出標(biāo)準(zhǔn)的部分由員工自行承擔(dān)。2.員工因公出差乘坐火車，需按照公司規(guī)定的等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)選擇車次和座位。火車票費(fèi)用按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出標(biāo)準(zhǔn)的部分由員工自行承擔(dān)。3.員工因公出差乘坐汽車，需按照公司規(guī)定的路線和交通工具選擇。汽車票費(fèi)用按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出標(biāo)準(zhǔn)的部分由員工自行承擔(dān)。4.員工因公出差乘坐船票，需按照公司規(guī)定的航線和交通工具選擇。船票費(fèi)用按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出標(biāo)準(zhǔn)的部分由員工自行承擔(dān)。二、住宿費(fèi)用1.員工因公出差住宿，需選擇公司規(guī)定的酒店或住宿地點(diǎn)，并按照公司規(guī)定的級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷住宿費(fèi)用。超出標(biāo)準(zhǔn)的部分由員工自行承擔(dān)。2.員工在出差地因特殊情況需要住宿在非公司規(guī)定的酒店或住宿地點(diǎn)，需事先經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，并按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷住宿費(fèi)用。超出標(biāo)準(zhǔn)的部分由員工自行承擔(dān)。三、餐飲費(fèi)用1.員工因公出差的餐飲費(fèi)用按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出標(biāo)準(zhǔn)的部分由員工自行承擔(dān)。2.員工在出差地因業(yè)務(wù)需要招待客戶的餐飲費(fèi)用，需按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出標(biāo)準(zhǔn)的部分由員工自行承擔(dān)。四、業(yè)務(wù)招待費(fèi)1.員工因業(yè)務(wù)需要招待客戶的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，需按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出標(biāo)準(zhǔn)的部分由員工自行承擔(dān)。2.業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷需提供相關(guān)的招待申請(qǐng)單、發(fā)票和接待清單等憑證，招待申請(qǐng)單需經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)。五、辦公費(fèi)用1.員工因辦公需要購(gòu)買的辦公用品、文具、耗材等，需按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出標(biāo)準(zhǔn)的部分由員工自行承擔(dān)。2.辦公費(fèi)用的報(bào)銷需提供相關(guān)的購(gòu)物發(fā)票、清單等憑證，購(gòu)物發(fā)票需注明物品名稱、數(shù)量、單價(jià)等信息。六、會(huì)議費(fèi)用1.員工因公司業(yè)務(wù)需要召開會(huì)議的會(huì)議費(fèi)用，需按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出標(biāo)準(zhǔn)的部分由員工自行承擔(dān)。2.會(huì)議費(fèi)用的報(bào)銷需提供相關(guān)的會(huì)議申請(qǐng)單、發(fā)票、清單等憑證，會(huì)議申請(qǐng)單需經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)。七、培訓(xùn)費(fèi)用1.員工因公司業(yè)務(wù)需要參加培訓(xùn)的培訓(xùn)費(fèi)用，需按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出標(biāo)準(zhǔn)的部分由員工自行承擔(dān)。2.培訓(xùn)費(fèi)用的報(bào)銷需提供相關(guān)的培訓(xùn)通知、發(fā)票、證書等憑證，培訓(xùn)通知需經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)。報(bào)銷程序一、報(bào)銷申請(qǐng)1.員工在發(fā)生報(bào)銷費(fèi)用后，應(yīng)及時(shí)填寫報(bào)銷申請(qǐng)表，并將報(bào)銷憑證粘貼在報(bào)銷申請(qǐng)表后面。2.報(bào)銷申請(qǐng)表需填寫報(bào)銷日期、報(bào)銷人、報(bào)銷部門、報(bào)銷事由、報(bào)銷金額等信息，并經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)。3.對(duì)于需要事先經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)銷費(fèi)用，如業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)用等，員工應(yīng)在報(bào)銷申請(qǐng)表中附上相關(guān)的批準(zhǔn)文件。二、初審1.員工將填寫完整的報(bào)銷申請(qǐng)表和報(bào)銷憑證提交給部門經(jīng)理進(jìn)行初審。2.部門經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真審核報(bào)銷申請(qǐng)表和報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性和合理性，對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷申請(qǐng)予以退回，并告知員工原因。3.部門經(jīng)理在審核通過(guò)后，應(yīng)在報(bào)銷申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)，并將報(bào)銷申請(qǐng)表和報(bào)銷憑證提交給財(cái)務(wù)部門。三、審核1.財(cái)務(wù)部門收到報(bào)銷申請(qǐng)表和報(bào)銷憑證后，應(yīng)認(rèn)真審核報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性和有效性，對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷憑證予以退回，并告知員工原因。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照公司的財(cái)務(wù)制度和報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)報(bào)銷金額進(jìn)行核算和審核，對(duì)超出標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)銷申請(qǐng)予以退回，并告知員工原因。3.財(cái)務(wù)部門在審核通過(guò)后，應(yīng)在報(bào)銷申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)，并將報(bào)銷申請(qǐng)表和報(bào)銷憑證提交給公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。四、審批1.公司領(lǐng)導(dǎo)收到報(bào)銷申請(qǐng)表和報(bào)銷憑證后，應(yīng)認(rèn)真審核報(bào)銷申請(qǐng)的合理性和合規(guī)性，對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷申請(qǐng)予以退回，并告知員工原因。2.公司領(lǐng)導(dǎo)在審核通過(guò)后，應(yīng)在報(bào)銷申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)，并將報(bào)銷申請(qǐng)表和報(bào)銷憑證提交給財(cái)務(wù)部門。五、支付1.財(cái)務(wù)部門收到公司領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)的報(bào)銷申請(qǐng)表和報(bào)銷憑證后，應(yīng)按照公司的財(cái)務(wù)制度和支付流程，辦理報(bào)銷款項(xiàng)的支付手續(xù)。2.報(bào)銷款項(xiàng)的支付方式包括現(xiàn)金支付、銀行轉(zhuǎn)賬支付等，具體支付方式由公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)實(shí)際情況確定。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將報(bào)銷款項(xiàng)支付給報(bào)銷人，并在報(bào)銷申請(qǐng)表上注明支付日期和支付方式。報(bào)銷憑證管理一、報(bào)銷憑證的要求1.報(bào)銷憑證必須是真實(shí)、合法、有效的發(fā)票或收據(jù)，發(fā)票或收據(jù)需加蓋開具單位的發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章。2.報(bào)銷憑證的內(nèi)容必須完整，包括發(fā)票或收據(jù)的名稱、編號(hào)、日期、金額、開票單位名稱、納稅人識(shí)別號(hào)等信息。3.對(duì)于差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等需要提供相關(guān)證明材料的報(bào)銷費(fèi)用，如機(jī)票、火車票、酒店住宿發(fā)票、招待申請(qǐng)單、接待清單等，員工應(yīng)一并提供。二、報(bào)銷憑證的審核1.財(cái)務(wù)部門在審核報(bào)銷憑證時(shí)，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)報(bào)銷憑證的真實(shí)性、合法性和有效性，對(duì)不符合規(guī)定的報(bào)銷憑證予以退回，并告知員工原因。2.對(duì)于發(fā)票或收據(jù)的真?zhèn)危?cái)務(wù)部門可以通過(guò)稅務(wù)網(wǎng)站查詢或其他方式進(jìn)行核實(shí)。3.對(duì)于報(bào)銷憑證的內(nèi)容不完整或不符合規(guī)定的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)要求員工補(bǔ)充或更換報(bào)銷憑證。