華潤醫藥資金管理制度一、總則1.目的本制度旨在規范華潤醫藥資金管理，確保資金安全、高效運作，保障公司各項業務的順利開展，提高資金使用效益，實現公司價值最大化。2.適用范圍本制度適用于華潤醫藥及其下屬全資子公司、控股子公司（以下統稱“公司”）。3.基本原則安全性原則：確保資金的安全，防范各類資金風險。效益性原則：合理配置資金，提高資金使用效率，實現資金的保值增值。流動性原則：保持資金的適度流動性，滿足公司日常經營和發展的資金需求。集中管理原則：實行資金集中管理，優化資金配置，提高資金集中度。二、資金管理組織與職責1.資金管理決策機構公司設立資金管理委員會，作為資金管理的決策機構。資金管理委員會由公司管理層及相關部門負責人組成，負責審議和決策重大資金事項，包括但不限于年度資金預算、重大投資項目資金安排、融資方案等。2.財務管理部門職責負責制定和完善資金管理制度、流程和操作規范。組織編制年度資金預算，監控預算執行情況，定期進行預算分析和調整。負責資金的籌集、調配、使用和核算，確保資金安全和正常運轉。建立健全資金風險管理體系，定期進行資金風險評估和預警，提出風險應對措施。負責與銀行等金融機構的溝通與合作，維護良好的銀企關系。3.其他部門職責各部門負責本部門資金預算的編制和執行，配合財務管理部門做好資金管理相關工作，確保本部門業務活動所需資金的合理使用和安全。三、資金預算管理1.預算編制各部門應根據公司年度經營目標和業務計劃，結合本部門實際情況，編制本部門年度資金預算草案，包括收入預算、成本費用預算、資金收支預算等。財務管理部門負責匯總各部門預算草案，進行綜合平衡和審核，編制公司年度資金預算草案，提交資金管理委員會審議。資金管理委員會審議通過后，公司年度資金預算正式下達各部門執行。2.預算執行各部門應嚴格按照下達的年度資金預算執行，確保各項資金收支按預算進行。財務管理部門負責監控資金預算執行情況，定期對預算執行情況進行分析和通報，及時發現和解決預算執行中存在的問題。如因特殊情況需要調整預算，各部門應提出書面申請，說明調整原因和調整金額，經財務管理部門審核后，提交資金管理委員會審議批準。3.預算考核建立資金預算考核制度，對各部門預算執行情況進行考核評價。考核指標包括預算執行率、資金使用效益等，考核結果與各部門績效掛鉤。四、資金籌集管理1.融資政策公司根據自身發展戰略和資金需求，制定合理的融資政策，明確融資渠道、融資規模、融資成本等。2.融資渠道公司可通過銀行貸款、發行債券、股權融資等多種渠道籌集資金。積極拓展融資渠道，優化融資結構，降低融資成本。3.融資審批融資業務由財務管理部門統一歸口管理，其他部門不得擅自對外融資。融資申請應包括融資用途、融資金額、融資方式、融資期限、融資成本等內容，經財務管理部門審核后，提交資金管理委員會審議批準。重大融資事項需報公司董事會或股東大會審議通過。4.融資風險管理建立融資風險管理制度，對融資風險進行識別、評估和控制。關注融資市場動態，及時調整融資策略，防范利率風險、匯率風險等融資風險。五、資金營運管理1.資金收付管理公司所有資金收付業務均通過財務管理部門統一辦理，嚴禁各部門擅自坐支現金或截留收入。資金收付應嚴格按照規定的審批流程進行，確保資金收付的真實性、合法性和準確性。加強資金收付的內部控制，實行不相容崗位分離，確保資金安全。2.銀行賬戶管理公司銀行賬戶的開立、變更和撤銷由財務管理部門統一辦理，其他部門不得擅自開設銀行賬戶。加強銀行賬戶的管理，定期進行銀行賬戶余額核對，確保銀行賬戶資金安全。嚴格控制銀行賬戶的資金存量，合理安排資金，提高資金使用效率。3.資金結算管理規范資金結算方式，優先采用銀行轉賬等安全、便捷的結算方式。加強對資金結算票據的管理，嚴格票據的開具、使用、保管和核銷流程，確保票據安全。定期對資金結算情況進行清理和核對，及時發現和解決結算中存在的問題。4.資金調度管理實行資金集中調度管理，優化資金配置，提高資金集中度。財務管理部門根據公司資金狀況和業務需求，定期進行資金調度，確保資金合理安排和高效使用。資金調度應遵循安全性、效益性和流動性原則，確保資金及時足額到位。六、資金風險管理1.風險識別與評估建立資金風險識別和評估機制，定期對公司資金風險進行全面識別和評估。資金風險主要包括市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險等。采用定性與定量相結合的方法，對資金風險進行評估，確定風險等級。2.風險應對措施根據資金風險評估結果，制定相應的風險應對措施，包括風險規避、風險降低、風險轉移、風險承受等。加強市場風險管理，關注市場動態，及時調整投資策略，降低市場風險。加強信用風險管理，建立客戶信用評估體系，嚴格控制應收賬款規模，防范信用風險。加強流動性風險管理，合理安排資金，保持適度的資金流動性，防范流動性風險。加強操作風險管理，完善內部控制制度，規范資金操作流程，防范操作風險。3.風險監控與預警建立資金風險監控體系，實時監控資金風險狀況。設定資金風險預警指標，如資產負債率、流動比率、資金周轉率等，當指標超出預警值時，及時發出預警信號。定期對資金風險監控和預警情況進行分析和報告，及時采取措施化解風險。七、資金內部控制1.內部控制制度建立健全資金內部控制制度，明確資金管理各環節的職責分工、操作流程和風險控制要求。內部控制制度應涵蓋資金預算、資金籌集、資金營運、資金風險管理等各個方面。2.內部審計監督加強內部審計監督，定期對資金管理情況進行審計檢查，確保資金管理制度的有效執行。內部審計部門應獨立開展審計工作，對發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.信息溝通與反饋建立資金管理信息溝通機制，確保資金管理相關信息在公司內部及時、準確傳遞。各部門應及時向財務管理部門反饋資金管理相關信息，財務管理部門應定期向資金管理委員會報告資金管理情況。八、資金管理信息化1.信息化建設目標建立先進的資金管理信息系統，實現資金管理的信息化、自動化和智能化，提高資金管理效率和決策支持水平。2.信息化系統功能資金管理信息系統應具備資金預算管理、資金籌集管理、資金營運管理、資金風險管理、資金內部控制等功能模塊，實現資金管理業務的全流程信息化管理。3.信息化系統