北京三元存貨管理制度總則一、目的為了加強北京三元公司（以下簡稱“公司”）存貨的管理，保證存貨的安全、完整，提高存貨的周轉效率，降低存貨成本，特制定本管理制度。二、適用范圍本制度適用于公司所有存貨的采購、驗收、入庫、儲存、出庫、盤點等環節的管理。三、管理原則1.權責明確原則：明確各部門、各崗位在存貨管理中的職責和權限，確保存貨管理工作的順利進行。2.成本效益原則：在保證存貨安全、完整的前提下，盡量降低存貨成本，提高存貨的周轉效率。3.永續盤存原則：采用永續盤存制，對存貨進行實時記錄和監控，確保存貨賬實相符。4.定期盤點原則：定期對存貨進行盤點，及時發現和處理存貨的盤盈、盤虧等問題，保證存貨的賬實相符。四、管理機構及職責1.公司設立存貨管理小組，負責存貨管理的日常工作。存貨管理小組由財務部門、采購部門、倉儲部門、銷售部門等相關部門的人員組成。2.財務部門：負責存貨的會計核算和財務管理工作，制定存貨的計價方法和成本核算方法，定期對存貨進行盤點和清查，編制存貨報表和財務分析報告。3.采購部門：負責存貨的采購工作，根據生產計劃和銷售計劃，制定采購計劃，選擇合適的供應商，簽訂采購合同，辦理存貨的入庫手續。4.倉儲部門：負責存貨的儲存和保管工作，制定存貨的儲存管理制度，合理安排存貨的儲存位置，定期對存貨進行盤點和清查，保證存貨的安全、完整。5.銷售部門：負責存貨的銷售工作，根據銷售計劃和客戶訂單，制定銷售計劃，組織存貨的出庫和發貨，及時反饋存貨的銷售情況和庫存情況。存貨的采購管理一、采購計劃1.采購部門根據生產計劃和銷售計劃，結合存貨的庫存情況，制定每月的采購計劃。采購計劃應包括采購的品種、數量、規格、型號、交貨期等內容。2.采購計劃經采購部門經理審核后，報財務部門和存貨管理小組審批。審批通過后，采購部門方可進行采購工作。二、供應商管理1.采購部門應建立供應商檔案，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格等進行評估和篩選，選擇合適的供應商進行合作。2.采購部門應與供應商簽訂采購合同，明確采購的品種、數量、規格、型號、價格、交貨期、質量標準、付款方式等內容。采購合同應經采購部門經理和財務部門經理審核后，報存貨管理小組審批。3.采購部門應定期對供應商進行評估和考核，根據供應商的供貨情況、產品質量、價格等因素，對供應商進行分級管理，建立供應商的淘汰機制。三、采購驗收1.采購的存貨到達公司后，倉儲部門應及時通知采購部門和質檢部門進行驗收。2.質檢部門應按照采購合同的質量標準，對采購的存貨進行檢驗和驗收，出具檢驗報告。檢驗報告應包括存貨的名稱、規格、型號、數量、質量情況等內容。3.采購部門應根據質檢部門的檢驗報告，辦理存貨的入庫手續。入庫手續應包括填寫入庫單、核對存貨的數量和質量、簽字確認等內容。入庫單應一式三聯，分別由倉儲部門、采購部門和財務部門留存。四、采購付款1.采購部門應根據采購合同的付款方式，及時辦理存貨的付款手續。付款手續應包括填寫付款申請單、提供發票、驗收報告等相關資料，經采購部門經理和財務部門經理審核后，報存貨管理小組審批。2.財務部門應根據存貨管理小組的審批意見，辦理存貨的付款手續。付款方式可以采用支票、電匯、匯票等方式。3.財務部門應定期對采購付款情況進行統計和分析，及時發現和處理采購付款中的問題。存貨的儲存管理一、儲存環境1.倉儲部門應根據存貨的特性和要求，選擇合適的儲存環境，確保存貨的安全、完整。儲存環境應保持干燥、通風、清潔、無異味，溫度、濕度等應符合存貨的儲存要求。2.倉儲部門應定期對儲存環境進行檢查和維護，及時發現和處理儲存環境中的問題，確保存貨的儲存環境符合要求。二、儲存位置1.倉儲部門應根據存貨的品種、規格、型號等因素，合理安排存貨的儲存位置，確保存貨的存放有序、便于查找和管理。2.倉儲部門應建立存貨的儲存位置臺賬，記錄存貨的存放位置、數量等信息，便于存貨的盤點和清查。三、存貨的保管1.倉儲部門應建立存貨的保管制度，明確存貨的保管責任和要求，確保存貨的安全、完整。2.倉儲部門應定期對存貨進行盤點和清查，及時發現和處理存貨的丟失、損壞等問題，確保存貨的賬實相符。3.倉儲部門應加強對存貨的出入庫管理，嚴格執行存貨的出庫手續，確保存貨的出庫數量和品種符合要求。4.倉儲部門應加強對存貨的防火、防盜、防潮、防鼠等安全管理工作，確保存貨的安全。存貨的出庫管理一、出庫申請1.銷售部門應根據銷售計劃和客戶訂單，填寫出庫申請單，注明出庫的品種、數量、規格、型號、客戶名稱等內容。2.出庫申請單經銷售部門經理審核后，報財務部門和存貨管理小組審批。審批通過后，方可進行存貨的出庫工作。二、出庫手續1.倉儲部門應根據出庫申請單，辦理存貨的出庫手續。出庫手續應包括填寫出庫單、核對存貨的數量和品種、簽字確認等內容。出庫單應一式三聯，分別由倉儲部門、銷售部門和財務部門留存。2.倉儲部門應及時將存貨的出庫信息反饋給財務部門和存貨管理小組，確保存貨的賬實相符。三、出庫運輸1.倉儲部門應根據存貨的出庫情況，選擇合適的運輸方式和運輸工具，確保存貨的安全、及時送達客戶手中。2.倉儲部門應與運輸公司簽訂運輸合同，明確運輸的品種、數量、規格、型號、運輸方式、運輸時間、運輸費用等內容。運輸合同應經倉儲部門經理和財務部門經理審核后，報存貨管理小組審批。3.倉儲部門應加強對存貨運輸過程的監控和管理，及時處理運輸過程中的問題，確保存貨的安全、及時送達客戶手中。存貨的盤點管理一、盤點制度1.公司應定期對存貨進行盤點，盤點周期為每年至少一次。特殊情況下，可根據需要增加盤點次數。2.存貨盤點應采用實地盤點的方式，對存貨的數量、質量、規格、型號等進行全面清查和核對。3.存貨盤點應由存貨管理小組組織，財務部門、采購部門、倉儲部門等相關部門的人員參與。二、盤點準備1.財務部門應在盤點前做好存貨的會計核算工作，確保存貨的賬實相符。2.倉儲部門應在盤點前做好存貨的整理和分類工作，將存貨按照品種、規格、型號等進行分類存放，便于盤點工作的進行。3.參與盤點的人員應在盤點前接受培訓，熟悉盤點的程序和方法，掌握盤點的技巧和注意事項。三、盤點實施1.盤點人員應按照盤點計劃，對存貨進行實地盤點，填寫盤點表。盤點表應包括存貨的名稱、規格、型號、數量、單價、金額等內容。2.盤點人員應在盤點表上簽字確認，確保盤點數據的真實、準確。3.財務部門應根據盤點表，對存貨的賬實情況進行核對和調整，編制存貨盤點報告。存貨盤點報告應包括存貨的盤點情況、賬實差異情況、差異原因分析等內容。四、盤點結果處理1.對于盤點中發現的盤盈、盤虧等問題，應及時查明原因，分清責任，按照公司的相關規定進行處理。