公司授權(quán)體系管理制度總則目的本制度旨在建立科學(xué)、規(guī)范、有效的公司授權(quán)體系，明確公司內(nèi)部各級組織和人員的職責(zé)與權(quán)限，確保公司各項工作的順利開展，提高工作效率，保障公司整體目標(biāo)的實現(xiàn)。適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構(gòu)、子公司等所有公司內(nèi)部組織和人員。基本原則1.合法合規(guī)原則：授權(quán)行為必須符合國家法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)定，確保公司運營合法合規(guī)。2.明確清晰原則：授權(quán)內(nèi)容應(yīng)明確、具體，避免模糊不清或歧義，使被授權(quán)人清楚知曉其職責(zé)和權(quán)限范圍。3.適度授權(quán)原則：根據(jù)工作任務(wù)的性質(zhì)、重要程度和復(fù)雜程度，合理確定授權(quán)的范圍和程度，既保證被授權(quán)人有足夠的權(quán)力開展工作，又防止權(quán)力過度集中。4.監(jiān)督制衡原則：建立有效的監(jiān)督機制，對授權(quán)執(zhí)行情況進行監(jiān)督和檢查，確保權(quán)力正確行使，防止濫用職權(quán)。5.動態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、組織架構(gòu)變化及工作實際需要，適時對授權(quán)體系進行調(diào)整和優(yōu)化。授權(quán)體系架構(gòu)公司治理層面授權(quán)1.股東大會授權(quán)：股東大會作為公司最高權(quán)力機構(gòu)，將部分權(quán)力授予董事會行使，如決定公司經(jīng)營方針和投資計劃、選舉和更換董事等重大事項。2.董事會授權(quán)：董事會在股東大會授權(quán)范圍內(nèi)，進一步將部分權(quán)力授予管理層，如制定公司年度經(jīng)營計劃和投資方案、決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置等。管理層級授權(quán)1.總經(jīng)理授權(quán)：總經(jīng)理根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營計劃，向副總經(jīng)理、各部門負責(zé)人等授予相應(yīng)的管理權(quán)力，包括但不限于部門工作計劃制定、人員調(diào)配、資源使用等方面的權(quán)力。2.部門負責(zé)人授權(quán)：部門負責(zé)人在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)，向本部門下屬員工授予具體工作任務(wù)的執(zhí)行權(quán)力，明確員工在業(yè)務(wù)操作、項目執(zhí)行等方面的職責(zé)和權(quán)限。專項事務(wù)授權(quán)針對公司特定的專項工作或項目，如重大投資項目、新產(chǎn)品研發(fā)項目、重要營銷活動等，由相關(guān)負責(zé)人根據(jù)項目特點和要求，對項目團隊成員進行專項授權(quán)，明確其在項目中的職責(zé)和權(quán)限，確保項目順利推進。授權(quán)的類型與內(nèi)容常規(guī)授權(quán)常規(guī)授權(quán)是指公司在日常經(jīng)營管理活動中，根據(jù)既定的政策、制度和流程，對各級組織和人員進行的一般性授權(quán)。主要包括以下方面：1.財務(wù)管理授權(quán)：規(guī)定各級人員在資金審批、費用報銷、預(yù)算執(zhí)行等方面的權(quán)限。例如，部門負責(zé)人在一定金額范圍內(nèi)有權(quán)審批本部門的費用報銷；財務(wù)人員在規(guī)定的會計核算流程和權(quán)限內(nèi)進行賬務(wù)處理等。2.人事管理授權(quán)：涵蓋員工招聘、培訓(xùn)、考核、晉升、薪酬福利等方面的權(quán)限。如人力資源部門負責(zé)人有權(quán)決定一定層級以下員工的招聘錄用；部門經(jīng)理有權(quán)對本部門員工進行日常工作考核并提出績效改進建議等。3.業(yè)務(wù)運營授權(quán)：涉及公司各項業(yè)務(wù)活動的操作權(quán)限，如采購業(yè)務(wù)中采購人員在規(guī)定的采購額度和供應(yīng)商范圍內(nèi)進行采購談判和合同簽訂；銷售業(yè)務(wù)中銷售人員在授權(quán)的價格區(qū)間和銷售政策內(nèi)開展銷售活動等。特別授權(quán)特別授權(quán)是指公司在處理特殊或重大事項時，對特定人員或組織進行的臨時性、針對性授權(quán)。特別授權(quán)事項通常具有重要性、復(fù)雜性和不確定性，需要經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序。主要包括以下情況：1.重大投資決策授權(quán)：對于超過一定金額的投資項目，需由公司高層管理人員或?qū)ｉT的投資決策委員會進行特別授權(quán)，明確項目投資的決策程序、風(fēng)險評估要求等。2.重大合同簽訂授權(quán)：涉及金額巨大、期限較長或?qū)窘?jīng)營有重大影響的合同簽訂，需經(jīng)過公司高級管理層特別授權(quán)，并對合同條款進行嚴(yán)格審核。3.緊急情況處理授權(quán)：在突發(fā)緊急事件時，為確保公司能夠迅速、有效地應(yīng)對，對相關(guān)人員授予緊急處置權(quán)力，如啟動應(yīng)急預(yù)案、調(diào)配應(yīng)急資源等，但事后需及時向授權(quán)人匯報并補辦相關(guān)手續(xù)。授權(quán)的程序授權(quán)申請1.各級組織和人員根據(jù)工作需要，如需獲得授權(quán)，應(yīng)填寫《授權(quán)申請表》，詳細說明申請授權(quán)的事項、目的、權(quán)限范圍、期限等內(nèi)容。2.《授權(quán)申請表》應(yīng)經(jīng)申請部門負責(zé)人審核簽字，確保申請事項真實、合理，并符合公司相關(guān)規(guī)定和工作實際需要。授權(quán)審批1.授權(quán)申請表提交至上級授權(quán)人后，上級授權(quán)人應(yīng)根據(jù)授權(quán)原則和公司實際情況，對申請事項進行全面審查和評估。2.對于常規(guī)授權(quán)申請，上級授權(quán)人可根據(jù)既定的授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)和流程進行審批；對于特別授權(quán)申請，需組織相關(guān)部門和人員進行專題研究和論證，必要時可征求法律、財務(wù)等專業(yè)意見。3.審批通過后，上級授權(quán)人在《授權(quán)申請表》上簽署審批意見，并明確授權(quán)的具體內(nèi)容和生效日期。授權(quán)書簽訂1.經(jīng)審批同意授權(quán)后，授權(quán)人與被授權(quán)人應(yīng)簽訂書面《授權(quán)書》。《授權(quán)書》應(yīng)明確授權(quán)事項、權(quán)限范圍、期限、雙方的權(quán)利和義務(wù)、監(jiān)督與考核要求等內(nèi)容。2.《授權(quán)書》一式兩份，授權(quán)人與被授權(quán)人各執(zhí)一份，作為授權(quán)依據(jù)和雙方履行職責(zé)的憑證。授權(quán)公示與備案1.對于涉及公司重要業(yè)務(wù)或?qū)居休^大影響的授權(quán)事項，應(yīng)在公司內(nèi)部進行公示，確保相關(guān)人員知曉授權(quán)情況。2.同時，授權(quán)事項應(yīng)報公司相關(guān)管理部門備案，以便進行統(tǒng)一管理和監(jiān)督。授權(quán)的監(jiān)督與考核監(jiān)督機制1.內(nèi)部審計監(jiān)督：公司內(nèi)部審計部門定期對授權(quán)執(zhí)行情況進行審計檢查，重點審查授權(quán)事項是否在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)執(zhí)行、執(zhí)行程序是否合規(guī)、授權(quán)效果是否達到預(yù)期目標(biāo)等。2.上級監(jiān)督：上級授權(quán)人對被授權(quán)人的工作進行日常監(jiān)督和指導(dǎo)，定期檢查授權(quán)事項的進展情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.自我監(jiān)督：被授權(quán)人應(yīng)定期對自己的授權(quán)執(zhí)行情況進行自我檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)工作中的不足并加以改進，確保授權(quán)事項的正確執(zhí)行。考核評價1.建立授權(quán)執(zhí)行情況考核評價指標(biāo)體系，對被授權(quán)人的授權(quán)執(zhí)行效果進行量化考核。考核指標(biāo)可包括工作任務(wù)完成情況、工作質(zhì)量、工作效率、合規(guī)性等方面。2.考核評價結(jié)果與被授權(quán)人的績效獎金、晉升、獎勵等掛鉤，對于授權(quán)執(zhí)行效果良好的被授權(quán)人給予相應(yīng)的獎勵和激勵；對于違反授權(quán)規(guī)定、造成公司損失的，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。信息反饋與溝通1.被授權(quán)人在授權(quán)執(zhí)行過程中，如發(fā)現(xiàn)授權(quán)事項存在問題或需要調(diào)整授權(quán)內(nèi)容，應(yīng)及時向上級授權(quán)人反饋，上級授權(quán)人應(yīng)根據(jù)實際情況進行研究和處理。2.同時，建立定期的授權(quán)溝通機制，各級授權(quán)人之間、授權(quán)人與被授權(quán)人之間就授權(quán)執(zhí)行情況進行溝通和交流，及時解決工作中出現(xiàn)的問題，確保授權(quán)體系的有效運行。授權(quán)的變更與終止授權(quán)變更1.在授權(quán)有效期內(nèi)，如因公司戰(zhàn)略調(diào)整、組織架構(gòu)變化、工作任務(wù)調(diào)整等原因，需要變更授權(quán)內(nèi)容或范圍的，應(yīng)由授權(quán)人提出變更申請，并按照授權(quán)審批程序進行審批。2.變更申請經(jīng)批準(zhǔn)后，授權(quán)人與被授權(quán)人應(yīng)重新簽訂《授權(quán)書》，明確變更后的授權(quán)事項和權(quán)限范圍。授權(quán)終止1.授權(quán)期限屆滿，授權(quán)自動終止。如需繼續(xù)授權(quán)，被授權(quán)人應(yīng)在授權(quán)期限屆滿前一定時間內(nèi)，按照授權(quán)申請程序重新申請授權(quán)。2.在授權(quán)有效期內(nèi)，如出現(xiàn)以下情形之一，授權(quán)人可提前終止授權(quán)：被授權(quán)人違反授權(quán)規(guī)定，濫用職權(quán)，給公司造成重大損失的；被授權(quán)人因工作變動等原因不再適合繼續(xù)行使被授權(quán)權(quán)力的；授權(quán)事項已完成或因其他原因不再需要繼續(xù)授權(quán)的。3.授權(quán)終止后，授權(quán)人與被授權(quán)人應(yīng)辦理相關(guān)交接手續(xù)，確保工作的連續(xù)性和穩(wěn)定性。附則解釋權(quán)本制度由公司人力資源部