公司資產交易管理制度一、總則（一）目的為規范公司資產交易行為，加強公司資產管理，確保公司資產安全、完整，提高資產使用效益，根據國家相關法律法規及公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司涉及的各類資產交易活動，包括但不限于固定資產、無形資產、流動資產等的購置、出售、置換、報廢等交易行為。（三）基本原則1.合法性原則：資產交易活動必須遵守國家法律法規及公司內部規定，確保交易行為合法合規。2.真實性原則：資產交易應基于真實的交易目的和交易背景，如實反映資產狀況和交易信息。3.效益性原則：資產交易應注重經濟效益，提高資產使用效率，實現資產保值增值。4.公正性原則：資產交易應遵循公平、公正、公開的原則，保障交易各方的合法權益。二、資產交易管理機構及職責（一）資產交易管理委員會1.組成：由公司高層管理人員、財務部門負責人、審計部門負責人等組成。2.職責審議重大資產交易事項，包括交易方案、交易價格、交易對方等。對資產交易的合規性、真實性、效益性進行審查和監督。協調解決資產交易過程中的重大問題。（二）資產管理部門1.職責負責制定資產交易計劃，提出資產交易申請。對擬交易資產進行清查、評估，提供資產相關信息。組織實施資產交易活動，簽訂交易合同。負責資產交易的后續管理工作，包括資產交接、產權變更等。（三）財務部門1.職責參與資產交易方案的制定，提供財務分析和建議。負責資產交易的財務核算和資金管理。對資產交易的財務狀況進行監督和審計。（四）審計部門1.職責對資產交易活動進行審計監督，確保交易行為合法合規。審查資產交易的相關資料，核實交易信息的真實性。對資產交易的經濟效益進行評價。三、資產交易分類及審批權限（一）資產交易分類1.重大資產交易：指涉及資產金額較大、對公司財務狀況和經營成果有重大影響的資產交易。具體標準由公司根據實際情況另行規定。2.一般資產交易：指除重大資產交易以外的其他資產交易。（二）審批權限1.重大資產交易由資產交易管理委員會審議通過后，報公司董事會審批。涉及國有資產交易的，還需按照國家相關規定履行審批程序。2.一般資產交易資產金額在[X]萬元以下的，由資產管理部門負責人審批。資產金額在[X]萬元以上至[X]萬元的，由分管副總經理審批。資產金額在[X]萬元以上的，由總經理審批。四、資產交易流程（一）交易申請資產管理部門根據公司業務發展需要或資產狀況，提出資產交易申請，填寫《資產交易申請表》，詳細說明交易資產的名稱、數量、規格、賬面價值、交易目的、交易方式、交易對方等信息，并附上相關證明材料。（二）資產清查與評估1.資產管理部門組織對擬交易資產進行清查，核實資產的數量、質量、權屬等情況，確保資產信息真實準確。2.根據資產交易的性質和金額，按照相關規定聘請具有資質的評估機構對擬交易資產進行評估，確定資產的評估價值。（三）交易方案制定資產管理部門會同財務部門、審計部門等相關部門，根據資產清查和評估結果，制定資產交易方案。交易方案應包括交易方式、交易價格、交易對方、交易時間、付款方式、合同主要條款等內容，并對交易的合規性、真實性、效益性進行分析和論證。（四）審批1.交易方案按照審批權限報相關部門或領導審批。2.審批通過后，資產管理部門根據審批意見對交易方案進行調整和完善。（五）交易實施1.資產管理部門按照交易方案組織實施資產交易活動，與交易對方簽訂交易合同。交易合同應明確雙方的權利和義務，包括交易資產的名稱、數量、規格、價格、付款方式、交付時間、違約責任等條款。2.在交易過程中，如發現交易對方存在違約行為或其他異常情況，應及時采取措施，維護公司的合法權益。（六）資產交接1.交易完成后，資產管理部門組織相關部門和人員進行資產交接。交接雙方應按照合同約定，對交易資產進行清點、核實，辦理資產交接手續，并簽署資產交接清單。2.資產交接過程中，如發現資產存在質量問題或其他糾紛，應及時協商解決，確保資產順利交接。（七）產權變更資產管理部門負責辦理資產交易涉及的產權變更手續，按照國家相關規定和公司內部流程，及時到相關部門辦理資產產權登記、過戶等手續，確保公司資產產權清晰。（八）財務核算與資金管理1.財務部門按照相關會計準則和財務制度，對資產交易進行財務核算，及時記錄交易事項，反映資產的增減變動情況。2.財務部門負責資產交易的資金管理，按照合同約定及時收取或支付交易款項，確保資金安全。（九）審計監督審計部門對資產交易活動進行全過程審計監督，審查交易資料的完整性、合規性，核實交易信息的真實性，評價交易的經濟效益。對發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。五、資產交易定價（一）定價原則1.以評估價值為基礎，參考市場價格，合理確定資產交易價格。2.對于涉及國有資產交易的，應按照國家相關規定進行評估和定價。3.交易價格應公平合理，不得損害公司利益。（二）定價方式1.協商定價：對于一些簡單的資產交易，經雙方協商一致，可以按照協商價格確定交易價格。2.招標定價：對于金額較大、競爭較為充分的資產交易，可以采用招標方式確定交易價格。通過發布招標公告，吸引潛在交易對方參與投標，根據評標結果確定中標人及交易價格。3.拍賣定價：對于一些特殊資產或需要快速變現的資產，可以采用拍賣方式確定交易價格。通過委托拍賣機構進行拍賣，以最高競價者為買受人，確定交易價格。六、資產交易合同管理（一）合同簽訂1.資產交易合同由資產管理部門負責起草，經法律部門審核后，與交易對方簽訂。2.合同簽訂前，應確保合同條款符合法律法規及公司內部規定，明確雙方的權利和義務，避免合同糾紛。（二）合同履行1.合同簽訂后，雙方應按照合同約定履行各自的義務。資產管理部門負責跟蹤合同履行情況，及時協調解決合同履行過程中出現的問題。2.如發現交易對方存在違約行為，應及時采取措施，追究對方的違約責任，維護公司的合法權益。（三）合同變更與解除1.在合同履行過程中，如因客觀情況發生變化或雙方協商一致，需要變更或解除合同的，應按照合同約定的程序進行辦理。2.合同變更或解除后，應及時辦理相關手續，調整財務核算和資產管理。（四）合同歸檔合同履行完畢后，資產管理部門應將合同及相關資料整理歸檔，妥善保管，以備查閱。七、資產交易信息披露（一）披露原則1.按照國家法律法規及公司內部規定，及時、準確、完整地披露資產交易信息。2.確保信息披露的公平性，保障公司股東及其他利益相關者的知情權。（二）披露內容1.資產交易的基本情況，包括交易資產的名稱、數量、規格、賬面價值、交易目的、交易方式、交易對方等。2.交易方案，包括交易價格、付款方式、合同主要條款等。3.交易對公司財務狀況和經營成果的影響。4.其他需要披露的信息。（三）披露方式1.公司應在定期報告中披露重大資產交易信息。2.對于涉及重大事項的資產交易，應按照相關規定及時發布臨時公告，向社會公眾披露交易信息。八、資產交易監督與檢查（一）內部監督1.審計部門定期對資產交易活動進行審計監督，檢查交易行為是否合法合規，交易信息是否真實準確，交易效益是否達到預期目標。2.財務部門對資產交易的財務核算和資金管理進行監督，確保財務數據的準確性和資金安全。（二）外部監督1.接受國家相關部門的監督檢查，按照要求提供資產交易的相關資料。2.對于涉及國有資產交易的，應接受國有資產管理部門的監督管理。（三）違規處