工廠現場實物管理制度一、總則（一）目的為加強工廠現場實物管理，確保實物資產的安全、完整，提高資產使用效率，規范實物的采購、存儲、使用、盤點等流程，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于工廠內所有實物資產的管理，包括但不限于原材料、在產品、產成品、設備、工具、辦公用品等。（三）管理原則1.歸口管理原則：各類實物資產由相應的職能部門歸口管理，明確管理職責。2.賬實相符原則：確保實物資產的賬目記錄與實際情況一致，定期進行核對。3.高效使用原則：提高實物資產的使用效率，避免閑置浪費。4.安全保障原則：保障實物資產的安全，防止損壞、丟失、被盜等情況發生。二、實物采購管理（一）采購計劃1.各部門根據生產經營需求，提前制定實物采購計劃，明確采購物品的名稱、規格、數量、需求時間等。2.采購計劃應經部門負責人審核后報相關領導審批。（二）供應商選擇1.采購部門應建立合格供應商名錄，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格等進行評估。2.通過招標、詢價、談判等方式選擇合適的供應商，確保采購成本合理、產品質量可靠。（三）采購合同1.采購部門與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括采購物品的規格、數量、價格、交貨時間、質量標準、付款方式等。2.采購合同應經法務部門審核后簽訂。（四）采購執行1.采購部門按照采購合同的要求，及時跟進采購進度，確保供應商按時、按質、按量交貨。2.對于采購過程中出現的問題，如交貨延遲、質量不符等，采購部門應及時與供應商溝通協商解決。（五）驗收1.采購物品到貨后，采購部門應及時通知相關驗收部門進行驗收。2.驗收部門應按照合同要求和相關標準對采購物品的數量、質量、規格等進行檢驗，填寫驗收報告。3.對于驗收合格的物品，辦理入庫手續；對于驗收不合格的物品，采購部門應及時與供應商協商退換貨等事宜。三、實物存儲管理（一）倉庫規劃1.根據實物資產的類別、特性等，合理規劃倉庫布局，設置不同的存儲區域，如原材料庫、半成品庫、產成品庫、設備庫等。2.倉庫應劃分待檢區、合格區、不合格區等，確保不同狀態的實物資產分類存放。（二）入庫管理1.實物資產到貨后，倉庫管理人員憑驗收報告辦理入庫手續，核對物品的名稱、規格、數量、質量等與驗收報告一致后，填寫入庫單。2.入庫單應注明入庫日期、物品名稱、規格、數量、供應商等信息，一式多聯，分別由倉庫、采購、財務等部門留存。3.對于貴重物品、易燃易爆物品等，應設置專門的存儲區域，并采取相應的安全防護措施。（三）存儲保管1.倉庫管理人員應定期對實物資產進行檢查，確保物品存放整齊、完好，無損壞、變質等情況。2.對于易受潮、易腐蝕、易變質的物品，應采取相應的防潮、防腐、保鮮等措施。3.倉庫應保持通風良好、清潔衛生，防止蟲害、鼠害等。（四）出庫管理1.各部門領用實物資產時，應填寫領料單，注明領用物品的名稱、規格、數量、用途等，經部門負責人審批后到倉庫領取。2.倉庫管理人員根據領料單發放實物資產，核對物品的名稱、規格、數量等與領料單一致后，辦理出庫手續，填寫出庫單。3.出庫單應注明出庫日期、物品名稱、規格、數量、領用部門等信息，一式多聯，分別由倉庫、領用部門、財務等部門留存。4.對于貴重物品、易燃易爆物品等的領用，應嚴格按照相關規定進行審批和發放。（五）庫存盤點1.倉庫應定期進行庫存盤點，確保賬實相符。盤點周期可根據實際情況確定，一般為月度、季度或年度盤點。2.盤點前，倉庫管理人員應做好準備工作，包括整理賬目、核對實物等。3.盤點過程中，應如實記錄盤點結果，發現賬實不符的情況，應及時查明原因，并填寫盤點差異報告。4.對于盤點差異，應根據不同情況進行處理，如調整賬目、查明責任人并追究責任等。四、實物使用管理（一）使用部門職責1.各使用部門應合理使用實物資產，提高資產使用效率，避免浪費。2.負責對本部門使用的實物資產進行日常維護、保養，確保資產正常運行。3.建立實物資產使用臺賬，記錄資產的領用、歸還、維修等情況。（二）使用規范1.員工應按照操作規程使用實物資產，不得違規操作，防止損壞資產。2.對于大型設備、精密儀器等，應安排專人操作，并進行培訓，確保操作人員熟悉設備性能和操作規程。3.使用過程中發現資產出現故障或損壞，應及時報告部門負責人，并通知維修部門進行維修。（三）資產轉移1.因工作需要，實物資產在不同部門之間轉移時，應填寫資產轉移單，注明轉移資產的名稱、規格、數量、轉移原因、轉出部門、轉入部門等信息。2.資產轉移單經轉出部門和轉入部門負責人簽字確認后，報相關領導審批。3.倉庫管理人員根據資產轉移單辦理資產轉移手續，調整賬目。（四）資產報廢1.實物資產因磨損、老化、技術淘汰等原因無法繼續使用時，使用部門應填寫資產報廢申請單，注明資產名稱、規格、數量、購置時間、報廢原因等。2.資產報廢申請單經部門負責人審核后，報相關技術部門鑒定，確認符合報廢條件后，報財務部門審核，最后報公司領導審批。3.經批準報廢的資產，由倉庫管理人員辦理報廢手續，填寫報廢清單，并將報廢資產進行妥善處理，如變賣、銷毀等。五、實物盤點管理（一）盤點計劃1.財務部門負責制定年度實物盤點計劃，明確盤點范圍、盤點時間、盤點人員等。2.盤點計劃應提前通知各部門，以便做好準備工作。（二）盤點實施1.成立盤點小組，負責具體的盤點工作。盤點小組應由財務人員、倉庫管理人員、使用部門人員等組成。2.盤點人員應按照盤點計劃，對實物資產進行逐一清點，如實記錄盤點結果。3.盤點過程中，應注意賬實核對，發現賬實不符的情況，應及時查明原因，并記錄在盤點差異報告中。（三）盤點報告1.盤點結束后，盤點小組應編制盤點報告，詳細說明盤點情況，包括盤點范圍、盤點時間、盤點結果、賬實差異及原因分析等。2.盤點報告經盤點小組負責人簽字后報財務部門審核。3.財務部門根據盤點報告，對賬實不符的情況進行調整，確保賬目準確無誤。（四）盤點結果處理1.對于盤盈的實物資產，應查明原因，經審批后調整賬目，并按照相關規定進行處理。2.對于盤虧的實物資產，應查明責任人，屬于責任人原因造成的損失，由責任人負責賠償；屬于不可抗力等原因造成的損失，經審批后進行相應處理。3.盤點結果應作為對各部門實物資產管理工作考核的重要依據。六、實物信息化管理（一）建立實物資產信息系統1.公司應建立實物資產信息系統，對實物資產的采購、存儲、使用、盤點等全過程進行信息化管理。2.實物資產信息系統應涵蓋資產的基本信息、采購信息、入庫信息、出庫信息、使用信息、維修信息、盤點信息等。（二）信息錄入與維護1.各部門應及時將實物資產的相關信息錄入實物資產信息系統，確保信息準確、完整。2.倉庫管理人員應定期對實物資產信息系統中的數據進行維護，如更新資產狀態、調整賬目等。（三）信息查詢與分析1.授權人員可通過實物資產信息系統查詢實物資產的相關信息，如資產分布情況、使用情況、庫存情況等。2.財務部門應利用實物資產信息系統的數據進行分析，為公司的決策提供支持，如資產購置計劃、成本控制等。七、監督與考核（一）監督檢查1.財務部門定期對實物資產管理情況進行監督檢查，檢查內容包括采購流程、存儲管理、使用情況、盤點結果等。2.審計部門不定期對實物資產管理進行審計，發現問題及時提出整改意見。（二）考核評價1.建立實物資產管理考核評價