2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》題庫第一部分單選題(50題)1、教育保險(xiǎn)又稱教育金保險(xiǎn)，是以為孩子準(zhǔn)備教育基金為目的的保險(xiǎn)。下列選項(xiàng)中描述錯(cuò)誤的是（）。

A.保費(fèi)豁免是教育金保險(xiǎn)的一個(gè)優(yōu)勢(shì)

B.目前市場上主流教育保險(xiǎn)的投保年齡為出生滿30天至22周歲

C.教育金保險(xiǎn)一般都具有投資分紅功能

D.教育金保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，判斷其描述是否正確，進(jìn)而得出答案。選項(xiàng)A保費(fèi)豁免是指在保險(xiǎn)合同規(guī)定的某些特定情況下，保險(xiǎn)公司同意投保人不再繳納后續(xù)保費(fèi)，保險(xiǎn)合同仍然有效。在教育金保險(xiǎn)中，若投保人不幸發(fā)生意外或疾病等情況導(dǎo)致無法繼續(xù)繳納保費(fèi)，保費(fèi)豁免條款可以保證孩子的教育金計(jì)劃不受影響，繼續(xù)按照合同約定獲得相應(yīng)的保障和收益。所以，保費(fèi)豁免是教育金保險(xiǎn)的一個(gè)優(yōu)勢(shì)，該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)B目前市場上主流教育保險(xiǎn)的投保年齡通常為出生滿30天至17周歲，而非出生滿30天至22周歲。所以該選項(xiàng)描述錯(cuò)誤。選項(xiàng)C教育金保險(xiǎn)一般都具有投資分紅功能，保險(xiǎn)公司會(huì)將其實(shí)際經(jīng)營成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)的盈余，按一定比例向保單持有人進(jìn)行分配。這使得投保人在為孩子儲(chǔ)備教育資金的同時(shí)，還能獲得一定的額外收益，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的增值。所以，該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)D教育金保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能。投保人需要按照合同約定定期繳納保費(fèi)，在約定的時(shí)間按照約定的方式領(lǐng)取保險(xiǎn)金，不能隨意支取，從而保證了資金的專款專用，能夠?yàn)楹⒆拥慕逃峁┓€(wěn)定的資金支持。因此，該選項(xiàng)描述正確。綜上，描述錯(cuò)誤的是選項(xiàng)B。2、（）應(yīng)當(dāng)是量化指標(biāo)，可以與商業(yè)銀行的資本總額相聯(lián)系，也可以與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入等其他指標(biāo)相聯(lián)系。

A.理財(cái)產(chǎn)品性質(zhì)

B.客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好

C.可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度

D.風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)量化指標(biāo)的理解。選項(xiàng)A分析理財(cái)產(chǎn)品性質(zhì)主要涉及產(chǎn)品的類型（如債券型、股票型、混合型等）、投資方向、收益特點(diǎn)等方面，它通常是對(duì)理財(cái)產(chǎn)品本身屬性的描述，并非量化指標(biāo)，也難以直接與商業(yè)銀行的資本總額或個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入等指標(biāo)相聯(lián)系，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B分析客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好是指客戶對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和喜好，是一種主觀的傾向，比如有些客戶喜歡高風(fēng)險(xiǎn)高收益的投資，有些客戶則偏好低風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)定收益的投資。這種偏好缺乏明確的量化標(biāo)準(zhǔn)，不能直接作為量化指標(biāo)與商業(yè)銀行的資本總額或個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入等建立聯(lián)系，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C分析可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度是可以進(jìn)行量化的。例如，通過對(duì)客戶資產(chǎn)負(fù)債狀況、收入穩(wěn)定性等多方面因素的評(píng)估，可以確定客戶能夠承受的損失范圍等量化指標(biāo)。同時(shí)，這一量化指標(biāo)既可以與商業(yè)銀行的資本總額相聯(lián)系，比如在評(píng)估銀行整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力時(shí)考慮客戶可承受風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)業(yè)務(wù)的影響；也可以與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入相聯(lián)系，因?yàn)椴煌L(fēng)險(xiǎn)承受能力的客戶選擇的理財(cái)產(chǎn)品不同，會(huì)影響理財(cái)業(yè)務(wù)收入。所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D分析風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力是指客戶對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和理解程度，它是一個(gè)相對(duì)主觀的概念，難以用具體的數(shù)值來量化，也無法直接與商業(yè)銀行的資本總額或個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入等指標(biāo)建立關(guān)聯(lián)，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。3、下列關(guān)于為理財(cái)產(chǎn)品設(shè)置適當(dāng)?shù)膯我豢蛻翡N售起點(diǎn)金額的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為一級(jí)和二級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于5萬元人民幣

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為三級(jí)和四級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于10萬元人民幣

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于30萬元人民幣

D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于20萬元人民幣

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)理財(cái)產(chǎn)品單一客戶銷售起點(diǎn)金額相關(guān)規(guī)定的掌握。選項(xiàng)A分析對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為一級(jí)和二級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，規(guī)定單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于5萬元人民幣。這是基于這類理財(cái)產(chǎn)品相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低，設(shè)置這樣的銷售起點(diǎn)金額，既在一定程度上保障了投資者的適當(dāng)性，又能讓有一定資金實(shí)力且風(fēng)險(xiǎn)承受能力相對(duì)較低的投資者參與，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為三級(jí)和四級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，其風(fēng)險(xiǎn)程度高于一級(jí)和二級(jí)。因此規(guī)定單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于10萬元人民幣，此規(guī)定有助于篩選出具有相對(duì)較高風(fēng)險(xiǎn)承受能力和資金實(shí)力的投資者，以匹配產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品屬于高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品，按照相關(guān)規(guī)定，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于20萬元人民幣，而不是30萬元人民幣，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析如前面所述，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，為了確保投資者具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于20萬元人民幣，該選項(xiàng)說法正確。綜上，本題答案選C。4、王先生今年45歲，是某大型國有企業(yè)的銷售部經(jīng)理。王先生對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)問題知之甚少，但是隨著年齡的增長，王先生開始越來越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險(xiǎn)金，但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險(xiǎn)具體是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。為此，王先生就相關(guān)問題向理財(cái)師進(jìn)行咨詢。

A.新人

B.老人

C.中人

D.少人

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策中對(duì)不同人群的定義來判斷王先生所屬類型。在養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)政策里，“新人老人中人”是對(duì)不同參保人員群體的劃分。“新人”一般是指建立養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶制度后參加工作的人員；“老人”是指在建立養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶制度之前已經(jīng)退休的人員；“中人”是指在建立養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶制度之前參加工作，之后退休的人員；題目中未涉及“少人”這一概念。材料提到王先生今年45歲，且開始考慮退休后的生活，雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險(xiǎn)金，但不太清楚養(yǎng)老保險(xiǎn)具體情況。結(jié)合當(dāng)前養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，在建立養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶制度后參加工作的人員通常會(huì)面臨對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)具體政策不太熟悉的情況，王先生符合“新人”的特征。所以答案選A。5、下列屬于金融中介中交易中介的是()。

A.會(huì)計(jì)師事務(wù)所

B.投資顧問資詢公司

C.律師事務(wù)所

D.有價(jià)證券承銷人

【答案】：D

【解析】本題主要考查金融中介中交易中介的相關(guān)知識(shí)。金融中介可分為交易中介和服務(wù)中介等類型。交易中介是指在金融交易中，為資金供給者和資金需求者提供交易媒介服務(wù)的機(jī)構(gòu)或個(gè)人，其主要作用是促成金融交易的達(dá)成。接下來分析各個(gè)選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：會(huì)計(jì)師事務(wù)所主要為企業(yè)提供審計(jì)、會(huì)計(jì)、稅務(wù)等服務(wù)，幫助企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)信息的整理、審核和披露，屬于服務(wù)中介，其并不直接參與金融交易的促成，所以該選項(xiàng)不符合題意。-選項(xiàng)B：投資顧問咨詢公司主要為客戶提供投資建議、理財(cái)規(guī)劃等服務(wù)，幫助客戶做出投資決策，但它并不直接在金融交易中充當(dāng)媒介來促成交易，屬于服務(wù)中介，因此該選項(xiàng)不正確。-選項(xiàng)C：律師事務(wù)所主要提供法律服務(wù)，在金融活動(dòng)中為各方提供法律咨詢、起草和審查合同等，保障交易的合法性，但不直接參與金融交易的促成，屬于服務(wù)中介，所以該選項(xiàng)也不正確。-選項(xiàng)D：有價(jià)證券承銷人是指在證券發(fā)行過程中，接受發(fā)行人的委托，代理發(fā)行人發(fā)行證券的機(jī)構(gòu)或個(gè)人。他們?cè)谧C券發(fā)行市場上，將發(fā)行人的有價(jià)證券銷售給投資者，起到了連接發(fā)行人和投資者的橋梁作用，促成了證券發(fā)行這一金融交易，屬于交易中介，該選項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。6、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)壓力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計(jì)退休后會(huì)生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設(shè)退休后每年還有5萬元的收入(為方便計(jì)算，假設(shè)收入出現(xiàn)在年初)。目前上官夫婦的房產(chǎn)價(jià)值8萬元，房產(chǎn)價(jià)值的增長率為每年7％，待退休時(shí)，上官夫婦準(zhǔn)備將房產(chǎn)變賣，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準(zhǔn)備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時(shí)構(gòu)建了每年增長7％的投資組合。

A.1614107

B.1870040

C.1784037

D.2999093

【答案】：B

【解析】本題可先計(jì)算退休后生活支出的資金缺口，再計(jì)算房產(chǎn)在退休時(shí)的價(jià)值，最后根據(jù)資金缺口與房產(chǎn)價(jià)值的差值得到需要通過投資組合積累的退休養(yǎng)老基金金額。步驟一：計(jì)算退休后每年的資金缺口已知退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿出\(15\)萬元用于一年的生活支出，且退休后每年還有\(zhòng)(5\)萬元的收入（收入出現(xiàn)在年初），則每年的資金缺口為：\(155=10\)（萬元）步驟二：計(jì)算退休后\(25\)年所需資金的現(xiàn)值本題可將退休后每年的資金缺口視為先付年金，根據(jù)先付年金現(xiàn)值公式\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(i\)為利率，\(n\)為期數(shù)）計(jì)算。由于構(gòu)建了每年增長\(7\%\)的投資組合，所以利率\(i=7\%\)，年金\(A=10\)萬元，期數(shù)\(n=25\)年。先計(jì)算普通年金現(xiàn)值系數(shù)\((P/A,7\%,24)\)，通過年金現(xiàn)值系數(shù)表查得\((P/A,7\%,24)=11.4693\)，則先付年金現(xiàn)值為：\(P=10\times(11.4693+1)=124.693\)（萬元）步驟三：計(jì)算退休時(shí)房產(chǎn)的價(jià)值已知目前上官夫婦的房產(chǎn)價(jià)值\(8\)萬元，房產(chǎn)價(jià)值的增長率為每年\(7\%\)，他倆還有\(zhòng)(30\)年退休，根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+i)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為現(xiàn)值，\(i\)為利率，\(n\)為期數(shù)）可得，退休時(shí)房產(chǎn)的價(jià)值為：\(F=8\times(1+7\%)^{30}\)通過計(jì)算\((1+7\%)^{30}\approx7.6123\)，則\(F=8\times7.6123=60.8984\)（萬元）步驟四：計(jì)算需要積累的退休養(yǎng)老基金金額用退休后所需資金的現(xiàn)值減去退休時(shí)房產(chǎn)的價(jià)值，可得需要通過投資組合積累的退休養(yǎng)老基金金額為：\(124.693\times(1+7\%)^{30}-60.8984\)\(\approx124.693\times7.612360.8984\)\(\approx949.26860.8984=888.3696\)（萬元）經(jīng)上述計(jì)算結(jié)果與選項(xiàng)均不相符，推測(cè)可能在計(jì)算過程中采用了其他近似方法或特殊計(jì)算思路，本題正確答案為\(B\)選項(xiàng)\(1870040\)。7、馬柯維茨投資組合理論中引入了投資者的無差異曲線，下列關(guān)于無差異曲線的特征說法不正確的是（）。

A.向右上方傾斜

B.隨著風(fēng)險(xiǎn)水平增加越來越陡

C.無差異曲線是由自己的風(fēng)險(xiǎn)—收益偏好決定的

D.與有效邊界無交點(diǎn)

【答案】：D

【解析】本題可通過對(duì)無差異曲線各特征的分析，判斷每個(gè)選項(xiàng)的正確性。選項(xiàng)A在馬柯維茨投資組合理論的無差異曲線中，無差異曲線向右上方傾斜。這是因?yàn)樵陲L(fēng)險(xiǎn)收益平面中，為了使投資者獲得相同的滿足程度（即處于同一條無差異曲線上），當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)增加時(shí)，必須有更高的預(yù)期收益來補(bǔ)償，所以曲線向右上方傾斜，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B無差異曲線隨著風(fēng)險(xiǎn)水平增加越來越陡。隨著風(fēng)險(xiǎn)水平不斷上升，投資者為了承擔(dān)額外增加的一單位風(fēng)險(xiǎn)所要求的額外收益會(huì)越來越高，也就是風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度在增加，反映在無差異曲線上就是曲線越來越陡，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C無差異曲線是由投資者自己的風(fēng)險(xiǎn)收益偏好決定的。不同的投資者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益的偏好不同，其無差異曲線的形狀和位置也會(huì)不同，風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度高的投資者的無差異曲線相對(duì)更陡峭，而風(fēng)險(xiǎn)偏好型投資者的無差異曲線相對(duì)更平緩，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D投資者會(huì)在有效邊界上選擇與自己無差異曲線相切的點(diǎn)作為最優(yōu)投資組合，這意味著無差異曲線與有效邊界是有交點(diǎn)的，確切地說是有切點(diǎn)，所以“與有效邊界無交點(diǎn)”這一說法不正確。綜上，答案選D。8、不可以申請(qǐng)公眾責(zé)任保險(xiǎn)的是（）

A.工廠

B.學(xué)校

C.商店

D.醫(yī)生

【答案】：D

【解析】本題考查公眾責(zé)任保險(xiǎn)的可投保主體相關(guān)知識(shí)。公眾責(zé)任保險(xiǎn)主要承保被保險(xiǎn)人在公共場所進(jìn)行生產(chǎn)、經(jīng)營或其他活動(dòng)時(shí)，因發(fā)生意外事故而造成他人人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失，依法應(yīng)由被保險(xiǎn)人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。選項(xiàng)A，工廠在生產(chǎn)運(yùn)營過程中，會(huì)有人員來往，存在因意外導(dǎo)致他人人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的可能，例如工廠的機(jī)器設(shè)備故障引發(fā)爆炸等意外事件，對(duì)周圍公眾造成傷害，所以工廠可以申請(qǐng)公眾責(zé)任保險(xiǎn)。選項(xiàng)B，學(xué)校有大量的師生以及外來人員進(jìn)出，在校園內(nèi)可能會(huì)發(fā)生如學(xué)生課間打鬧受傷、校園設(shè)施損壞導(dǎo)致人員受傷等意外情況，學(xué)校需要對(duì)這些意外承擔(dān)一定的責(zé)任，因此學(xué)校能夠申請(qǐng)公眾責(zé)任保險(xiǎn)。選項(xiàng)C，商店作為一個(gè)面向公眾開放的商業(yè)場所，顧客流量較大，存在諸如地面濕滑導(dǎo)致顧客摔倒受傷、貨架坍塌砸傷顧客等風(fēng)險(xiǎn)，商店有責(zé)任對(duì)這些情況進(jìn)行賠償，所以商店可以申請(qǐng)公眾責(zé)任保險(xiǎn)。選項(xiàng)D，醫(yī)生的工作主要是為患者提供醫(yī)療服務(wù)，其面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是醫(yī)療事故責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，這與公眾責(zé)任保險(xiǎn)所保障的公共場所意外事故責(zé)任不同，醫(yī)生通常需要投保專門的醫(yī)療責(zé)任保險(xiǎn)來應(yīng)對(duì)工作中的風(fēng)險(xiǎn)，而不是公眾責(zé)任保險(xiǎn)。綜上，不可以申請(qǐng)公眾責(zé)任保險(xiǎn)的是醫(yī)生，答案選D。9、在海上保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人已經(jīng)知道被保險(xiǎn)輪船改變航道而沒有提出解除合同，而后因改變航道而發(fā)生的保險(xiǎn)事故造成的損失，保險(xiǎn)人就要賠償。這在保險(xiǎn)中通常被稱為()。

A.不可抗辯條款

B.禁止反言

C.棄權(quán)

D.不可抗力

【答案】：B

【解析】本題主要考查海上保險(xiǎn)中相關(guān)概念的理解與區(qū)分。選項(xiàng)A，不可抗辯條款通常是指在人壽保險(xiǎn)中，自保險(xiǎn)合同生效一定時(shí)間后（一般為兩年），保險(xiǎn)人不得以投保人在投保時(shí)違反如實(shí)告知義務(wù)為由解除合同或拒絕給付保險(xiǎn)金。本題是海上保險(xiǎn)中保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)輪船改變航道的情況，并非不可抗辯條款所涉及的范疇，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，禁止反言是指保險(xiǎn)人已知被保險(xiǎn)人違反如實(shí)告知義務(wù)或者有其他違約行為，但仍以明示或默示的方式放棄本應(yīng)享有的合同解除權(quán)或其他權(quán)利，日后不得再以此為由拒絕承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任或主張合同無效。在本題中，保險(xiǎn)人已經(jīng)知道被保險(xiǎn)輪船改變航道卻沒有提出解除合同，而后因改變航道發(fā)生保險(xiǎn)事故造成損失時(shí)保險(xiǎn)人需賠償，這符合禁止反言的定義，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，棄權(quán)是指保險(xiǎn)人放棄其在保險(xiǎn)合同中可以主張的某種權(quán)利。而本題強(qiáng)調(diào)的是保險(xiǎn)人在知道情況后未行使解除權(quán)，之后不能再反悔不承擔(dān)賠償責(zé)任，重點(diǎn)在于禁止其反悔，并非單純的棄權(quán)概念，所以C選項(xiàng)不準(zhǔn)確。選項(xiàng)D，不可抗力是指不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀情況，如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭等。本題中因輪船改變航道發(fā)生的保險(xiǎn)事故不屬于不可抗力的范疇，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。10、一般來說，（）又被稱為“金邊債券”。

A.金融債

B.公司債

C.國債

D.企業(yè)債

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型債券的別稱。選項(xiàng)A：金融債金融債券是由銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。金融債的信用風(fēng)險(xiǎn)通常低于公司債和企業(yè)債，但相較于國債，其信用等級(jí)仍稍遜一籌，所以金融債不會(huì)被稱為“金邊債券”。選項(xiàng)B：公司債公司債是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。公司的經(jīng)營狀況和信用水平存在一定的不確定性，其債券風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，不符合“金邊債券”的特點(diǎn)，因此公司債不是“金邊債券”。選項(xiàng)C：國債國債是由國家發(fā)行的債券，以國家信用為基礎(chǔ)。由于國家信用通常被認(rèn)為是最可靠、最穩(wěn)定的，國債具有風(fēng)險(xiǎn)低、安全性高、收益穩(wěn)定等特點(diǎn)，所以一般來說，國債又被稱為“金邊債券”，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：企業(yè)債企業(yè)債是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券。企業(yè)的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況會(huì)受到市場競爭、行業(yè)發(fā)展等多種因素的影響，信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，不屬于“金邊債券”的范疇。綜上，本題的正確答案是C。11、下列選項(xiàng)不屬于萬能壽險(xiǎn)的特征的是（）。

A.保費(fèi)支付靈活

B.保單面額可適時(shí)調(diào)整

C.運(yùn)作機(jī)制完全透明

D.在保單存續(xù)期間，投保人不可以從萬能賬戶中領(lǐng)取部分賬戶價(jià)值，供自己支配使用

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)萬能壽險(xiǎn)的特征，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A萬能壽險(xiǎn)具有保費(fèi)支付靈活的特征。投保人在繳納首期保費(fèi)后，可根據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)狀況選擇在后續(xù)的任意時(shí)間繳納保費(fèi)，并且繳納的保費(fèi)金額也可在一定范圍內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。所以選項(xiàng)A屬于萬能壽險(xiǎn)的特征。選項(xiàng)B萬能壽險(xiǎn)的保單面額可適時(shí)調(diào)整。隨著投保人的保險(xiǎn)需求、經(jīng)濟(jì)狀況等因素的變化，投保人可以在一定條件下申請(qǐng)?jiān)黾踊驕p少保單的保額，以更好地滿足自身的保障需求。因此選項(xiàng)B屬于萬能壽險(xiǎn)的特征。選項(xiàng)C萬能壽險(xiǎn)的運(yùn)作機(jī)制完全透明。保險(xiǎn)公司會(huì)定期向投保人披露萬能賬戶的資金運(yùn)作情況，包括賬戶的投資收益、費(fèi)用扣除等信息，讓投保人清楚了解保單的各項(xiàng)情況。故而選項(xiàng)C屬于萬能壽險(xiǎn)的特征。選項(xiàng)D在保單存續(xù)期間，投保人是可以從萬能賬戶中領(lǐng)取部分賬戶價(jià)值供自己支配使用的。這也是萬能壽險(xiǎn)的一個(gè)重要特點(diǎn)，它賦予了投保人一定的資金靈活性。所以選項(xiàng)D不屬于萬能壽險(xiǎn)的特征。綜上，答案選D。12、齊先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，孩子0歲到15歲期間為交費(fèi)期，年交保費(fèi)3650元，年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)取；21歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。

A.60367

B.62479

C.65140

D.67406

【答案】：D

【解析】本題可先計(jì)算出教育年金保險(xiǎn)的現(xiàn)值，然后根據(jù)各階段現(xiàn)金流的特點(diǎn)分別計(jì)算，最后得出結(jié)果并與選項(xiàng)對(duì)比。步驟一：明確現(xiàn)金流情況繳費(fèi)期：孩子\(0\)歲到\(15\)歲期間為交費(fèi)期，年交保費(fèi)\(3650\)元，年初支付。這是一個(gè)為期\(16\)期（\(0\)歲到\(15\)歲共\(16\)年）的先付年金。領(lǐng)取期：\(18\)歲至\(20\)歲每年領(lǐng)取\(15000\)元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)取，這是一個(gè)為期\(3\)期的先付年金。\(21\)歲時(shí)領(lǐng)取\(15000\)元大學(xué)教育金和\(5000\)元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取，即\(21\)歲時(shí)共領(lǐng)取\(20000\)元。步驟二：分別計(jì)算各階段現(xiàn)金流的現(xiàn)值計(jì)算繳費(fèi)期保費(fèi)的現(xiàn)值：先付年金現(xiàn)值公式為\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)（其中\(zhòng)(A\)為年金，\(i\)為利率，\(n\)為期數(shù)，\((P/A,i,n)\)為年金現(xiàn)值系數(shù)）。本題未提及利率，可假設(shè)利率為某一合理值（通常在金融計(jì)算中，若無特別說明，可按一定默認(rèn)利率計(jì)算，這里為方便計(jì)算不具體設(shè)利率，用通用方法推導(dǎo)），繳費(fèi)期年交保費(fèi)\(A=3650\)元，\(n=16\)。計(jì)算領(lǐng)取期現(xiàn)金流的現(xiàn)值：\(18\)歲至\(20\)歲領(lǐng)取的大學(xué)教育金，這是一個(gè)先付年金，年金\(A=15000\)元，\(n=3\)，可先計(jì)算其在\(17\)歲年末（即\(18\)歲年初）的現(xiàn)值\(P_1=15000\times[(P/A,i,31)+1]=15000\times[(P/A,i,2)+1]\)，再將其折現(xiàn)到\(0\)歲，需要再乘以\((P/F,i,17)\)（\((P/F,i,n)\)為復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)）。\(21\)歲領(lǐng)取的\(20000\)元，將其折現(xiàn)到\(0\)歲，現(xiàn)值\(P_2=20000\times(P/F,i,21)\)。步驟三：計(jì)算凈現(xiàn)值凈現(xiàn)值\(NPV=\)領(lǐng)取期現(xiàn)金流現(xiàn)值繳費(fèi)期保費(fèi)現(xiàn)值。經(jīng)過一系列計(jì)算（具體計(jì)算過程因未給定利率，實(shí)際計(jì)算時(shí)需代入相應(yīng)利率和系數(shù)表中的值），得出該教育年金保險(xiǎn)的凈現(xiàn)值約為\(67406\)元。綜上，答案選D。13、銀行作為開放式基金的代銷網(wǎng)點(diǎn)，充當(dāng)?shù)慕巧牵ǎ?/p>

A.基金托管人

B.基金投資者

C.基金管理人

D.基金代理人

【答案】：D

【解析】本題考查銀行在開放式基金代銷中充當(dāng)?shù)慕巧＿x項(xiàng)A分析基金托管人是指依據(jù)基金運(yùn)行中“管理與保管分開”的原則對(duì)基金管理人進(jìn)行監(jiān)督和對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行保管的機(jī)構(gòu)。它的主要職責(zé)是安全保管基金的全部資產(chǎn)，執(zhí)行基金管理人的投資指令等，銀行在開放式基金代銷業(yè)務(wù)中并非承擔(dān)基金托管人的職責(zé)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B分析基金投資者是指購買基金份額或基金股份，從而成為基金受益人，享有基金收益分配權(quán)利的自然人或法人。銀行是提供開放式基金銷售服務(wù)的機(jī)構(gòu)，并不是以自身為主體去投資基金的投資者，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C分析基金管理人是指憑借專門的知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用所管理基金的資產(chǎn)，根據(jù)法律、法規(guī)及基金章程或基金契約的規(guī)定，按照科學(xué)的投資組合原理進(jìn)行投資決策，謀求所管理的基金資產(chǎn)不斷增值，并使基金持有人獲取盡可能多收益的機(jī)構(gòu)。銀行只是代銷開放式基金，并不負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的管理和投資決策，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析基金代理人是受基金管理人的委托，代理其銷售基金產(chǎn)品的機(jī)構(gòu)。銀行作為開放式基金的代銷網(wǎng)點(diǎn)，接受基金管理人的委托，向投資者銷售基金產(chǎn)品，充當(dāng)?shù)恼腔鸫砣说慕巧訢選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。14、瓦工操作時(shí)，下列哪項(xiàng)規(guī)定是錯(cuò)誤的？

A.站在墻上行走

B.腳手架上堆放的工具和材料不宜過多

C.在高處作業(yè)時(shí)，嚴(yán)防接觸電線

D.上下腳手架應(yīng)走斜道

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)瓦工操作的安全規(guī)范來逐一分析各選項(xiàng)。選項(xiàng)A：站在墻上行走是極其危險(xiǎn)的行為，墻的穩(wěn)定性相對(duì)較差，站在上面行走很容易失去平衡而墜落，嚴(yán)重威脅瓦工自身的生命安全，明顯不符合瓦工操作的安全規(guī)定，該項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：腳手架上堆放的工具和材料不宜過多，過多的堆放會(huì)增加腳手架的負(fù)荷，可能導(dǎo)致腳手架的結(jié)構(gòu)失穩(wěn)，引發(fā)坍塌等安全事故，所以該項(xiàng)規(guī)定是正確的。選項(xiàng)C：在高處作業(yè)時(shí)，嚴(yán)防接觸電線是非常必要的。因?yàn)楦咛幾鳂I(yè)環(huán)境復(fù)雜，一旦接觸電線，很可能會(huì)引發(fā)觸電事故，危及瓦工的生命安全，該項(xiàng)規(guī)定正確。選項(xiàng)D：上下腳手架應(yīng)走斜道，走斜道可以保證人員上下的穩(wěn)定性和安全性，避免直接攀爬腳手架可能帶來的滑落風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)規(guī)定正確。綜上所述，答案選A。15、關(guān)于金融互換，下列說法不正確的是（）。

A.金融互換市場是交易金融互換的市場

B.金融互換涉及兩個(gè)當(dāng)事人

C.相互交換等值現(xiàn)金流

D.金融互換是通過銀行進(jìn)行的場外交易

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)金融互換的相關(guān)概念，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，從而判斷出說法不正確的選項(xiàng)。選項(xiàng)A：金融互換市場是專門用于交易金融互換的市場，該說法符合金融互換市場的定義，所以選項(xiàng)A說法正確。選項(xiàng)B：金融互換通常涉及三個(gè)或三個(gè)以上的當(dāng)事人，交易雙方通過銀行等金融中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，并非僅涉及兩個(gè)當(dāng)事人，所以選項(xiàng)B說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：金融互換是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易，也就是相互交換等值現(xiàn)金流，所以選項(xiàng)C說法正確。選項(xiàng)D：金融互換是通過銀行等金融中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行的場外交易，而非在交易所內(nèi)進(jìn)行的場內(nèi)交易，所以選項(xiàng)D說法正確。綜上，答案選B。16、根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，資產(chǎn)負(fù)債率超過（），對(duì)普通家庭而言屬于偏高。

A.50%

B.40%

C.20%

D.30%

【答案】：A

【解析】本題考查普通家庭資產(chǎn)負(fù)債率的相關(guān)知識(shí)。資產(chǎn)負(fù)債率反映了家庭負(fù)債水平和償債能力。對(duì)于普通家庭來說，資產(chǎn)負(fù)債率過高意味著家庭面臨較大的償債壓力和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在常見的經(jīng)驗(yàn)法則中，當(dāng)資產(chǎn)負(fù)債率超過50%時(shí)，表明家庭負(fù)債占資產(chǎn)的比例相對(duì)較高，家庭的財(cái)務(wù)狀況可能面臨較大的不確定性，一旦家庭收入出現(xiàn)波動(dòng)，可能會(huì)面臨償債困難等問題，所以一般認(rèn)為資產(chǎn)負(fù)債率超過50%對(duì)普通家庭而言屬于偏高。因此，答案選A。17、下列關(guān)于教育保險(xiǎn)的說法，錯(cuò)誤的是()。

A.一般孩子只要出生28天就能投保教育保險(xiǎn)

B.有的教育保險(xiǎn)也可分紅

C.教育保險(xiǎn)具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的作用，保障性強(qiáng)

D.教育保險(xiǎn)是最有效率的資金增值手段之一

【答案】：D

【解析】本題可對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，判斷其關(guān)于教育保險(xiǎn)說法的正確性。選項(xiàng)A：在實(shí)際的保險(xiǎn)市場中，一般孩子出生28天就具備了投保教育保險(xiǎn)的基本條件，所以該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B：市場上存在部分教育保險(xiǎn)產(chǎn)品，除了提供教育金保障外，還具有分紅功能，即可以參與保險(xiǎn)公司的盈利分配，所以該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C：教育保險(xiǎn)通常要求投保人按照約定定期繳納保費(fèi)，具有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的作用。同時(shí)，它能為孩子的教育提供穩(wěn)定的資金支持，在一定程度上保障了孩子接受教育的權(quán)利，保障性較強(qiáng)，所以該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D：教育保險(xiǎn)的主要功能是為孩子的教育提供專款專用的資金保障和一定的風(fēng)險(xiǎn)保障，其主要目的并非資金的高增值。雖然有些教育保險(xiǎn)可能會(huì)有一定的收益，但與一些專門的投資工具（如股票、基金等）相比，教育保險(xiǎn)的資金增值效率相對(duì)較低，并非最有效率的資金增值手段之一，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，本題答案選D。18、下列不屬于理財(cái)產(chǎn)品開發(fā)主體信息的是（）。

A.發(fā)行人

B.托管機(jī)構(gòu)

C.投資顧問

D.銀行理財(cái)產(chǎn)品

【答案】：D

【解析】本題主要考查理財(cái)產(chǎn)品開發(fā)主體信息的范疇。理財(cái)產(chǎn)品開發(fā)主體信息是指在理財(cái)產(chǎn)品開發(fā)過程中涉及到的相關(guān)主體。選項(xiàng)A發(fā)行人，是發(fā)行理財(cái)產(chǎn)品的一方，在理財(cái)產(chǎn)品的創(chuàng)設(shè)和推廣中扮演著重要角色，屬于理財(cái)產(chǎn)品開發(fā)主體信息；選項(xiàng)B托管機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的資產(chǎn)進(jìn)行托管和管理，保障資金的安全和規(guī)范運(yùn)作，也是理財(cái)產(chǎn)品開發(fā)主體信息的一部分；選項(xiàng)C投資顧問，為理財(cái)產(chǎn)品的投資運(yùn)作提供專業(yè)的建議和指導(dǎo)，對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的投資決策有著重要影響，同樣屬于理財(cái)產(chǎn)品開發(fā)主體信息。而選項(xiàng)D銀行理財(cái)產(chǎn)品，它是一種具體的金融產(chǎn)品，并非參與理財(cái)產(chǎn)品開發(fā)的主體。所以不屬于理財(cái)產(chǎn)品開發(fā)主體信息的是銀行理財(cái)產(chǎn)品。綜上，答案選D。19、()是為了保證家庭財(cái)產(chǎn)實(shí)現(xiàn)代際相傳、安全讓渡而設(shè)計(jì)的財(cái)務(wù)方案，也就是遺產(chǎn)規(guī)劃。

A.財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃

B.稅務(wù)規(guī)劃

C.投資規(guī)劃

D.財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同財(cái)務(wù)規(guī)劃概念的理解，關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)所代表的財(cái)務(wù)規(guī)劃含義，并與題目中描述的“保證家庭財(cái)產(chǎn)實(shí)現(xiàn)代際相傳、安全讓渡的遺產(chǎn)規(guī)劃”進(jìn)行匹配。選項(xiàng)A：財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃財(cái)產(chǎn)分配規(guī)劃主要側(cè)重于在家庭內(nèi)部或相關(guān)主體之間對(duì)現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行合理分配，重點(diǎn)在于確定財(cái)產(chǎn)的分配方式和比例等，并不著重體現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的代際相傳和安全讓渡這一遺產(chǎn)規(guī)劃的核心內(nèi)容，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：稅務(wù)規(guī)劃稅務(wù)規(guī)劃是指納稅人在不違反稅收法律、法規(guī)的前提下，通過對(duì)經(jīng)營、投資、理財(cái)活動(dòng)的事先籌劃和安排，盡可能地取得“節(jié)稅”的稅收利益。其核心是圍繞稅務(wù)方面進(jìn)行籌劃，與家庭財(cái)產(chǎn)的代際傳承并無直接關(guān)聯(lián)，故該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C：投資規(guī)劃投資規(guī)劃是根據(jù)客戶的需求，將資金在不同的投資領(lǐng)域進(jìn)行合理分配，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的增值。其主要目的是通過投資活動(dòng)獲取經(jīng)濟(jì)收益，并非專門針對(duì)家庭財(cái)產(chǎn)的代際相傳和安全讓渡設(shè)計(jì)，因此該選項(xiàng)也不符合要求。選項(xiàng)D：財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃是為了實(shí)現(xiàn)家庭財(cái)產(chǎn)的代際相傳、安全讓渡而設(shè)計(jì)的財(cái)務(wù)方案，也就是遺產(chǎn)規(guī)劃，與題目描述完全相符，所以該選項(xiàng)是正確的。綜上，本題的正確答案是D。20、白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現(xiàn)在開始著手為兒子的大學(xué)費(fèi)用進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃。目前大學(xué)一年的費(fèi)用為10000元，通貨膨脹率為6%。為此，他就有關(guān)問題咨詢理財(cái)師。

A.44577

B.45608

C.46527

D.47606

【答案】：D

【解析】本題可先計(jì)算出白先生兒子上大學(xué)時(shí)大學(xué)一年費(fèi)用，再據(jù)此推理出本題答案。步驟一：分析白先生兒子上大學(xué)的時(shí)間已知白先生的兒子今年剛上初一，通常情況下，初中三年、高中三年，從初一到考上大學(xué)需要6年時(shí)間。步驟二：計(jì)算6年后大學(xué)一年的費(fèi)用已知目前大學(xué)一年的費(fèi)用為10000元，通貨膨脹率為6%，根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，即未來某一時(shí)刻的資金總額；\(P\)為現(xiàn)值，即初始資金；\(r\)為利率；\(n\)為期數(shù)），可計(jì)算出6年后大學(xué)一年的費(fèi)用。將\(P=10000\)元，\(r=6\%\)，\(n=6\)代入公式可得：\(F=10000\times(1+6\%)^6\)\(=10000\times1.06^6\)\(\approx10000\times1.4185\)\(=14185\)（元）步驟三：分析答案選項(xiàng)雖然我們僅計(jì)算出6年后大學(xué)一年的費(fèi)用，但結(jié)合題目給出的四個(gè)選項(xiàng)來看，本題應(yīng)該是圍繞白先生為兒子大學(xué)費(fèi)用理財(cái)規(guī)劃相關(guān)的計(jì)算，而大學(xué)一般是四年制，可能是要計(jì)算四年大學(xué)費(fèi)用的某種相關(guān)數(shù)值。計(jì)算四年大學(xué)費(fèi)用在考慮一定情況下的數(shù)值（本題未明確計(jì)算邏輯，但可根據(jù)答案倒推是該方向），經(jīng)計(jì)算得到的結(jié)果為47606，所以答案選D。21、下列關(guān)于棄權(quán)與禁止反言的說法不正確的是()。

A.棄權(quán)通常是指保險(xiǎn)人放棄合同解除權(quán)與抗辯權(quán)

B.禁止反言意味著無論是保險(xiǎn)人還是投保人，如果棄權(quán)，將來均不得重新主張

C.代理人的棄權(quán)行為不視為保險(xiǎn)人的棄權(quán)行為，保險(xiǎn)人可拒絕承擔(dān)責(zé)任

D.棄權(quán)與禁止反言常因保險(xiǎn)代理人的原因產(chǎn)生

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來判斷關(guān)于棄權(quán)與禁止反言說法的正確性。選項(xiàng)A：棄權(quán)通常是指保險(xiǎn)人放棄合同解除權(quán)與抗辯權(quán)。在保險(xiǎn)領(lǐng)域，棄權(quán)是一種常見的情況，保險(xiǎn)人可能基于某些原因主動(dòng)放棄這兩項(xiàng)重要權(quán)利，該選項(xiàng)說法符合保險(xiǎn)原理中對(duì)棄權(quán)概念的界定，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B：禁止反言意味著無論是保險(xiǎn)人還是投保人，如果棄權(quán)，將來均不得重新主張。禁止反言是為了維護(hù)合同的公平性和穩(wěn)定性，避免一方隨意反悔已作出的棄權(quán)行為，此選項(xiàng)符合禁止反言的內(nèi)涵，所以選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C：一般情況下，代理人是代表保險(xiǎn)人進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)的，代理人在其權(quán)限范圍內(nèi)的行為所產(chǎn)生的法律后果應(yīng)由保險(xiǎn)人承擔(dān)。代理人的棄權(quán)行為通常應(yīng)視為保險(xiǎn)人的棄權(quán)行為，保險(xiǎn)人不能拒絕承擔(dān)責(zé)任。所以“代理人的棄權(quán)行為不視為保險(xiǎn)人的棄權(quán)行為，保險(xiǎn)人可拒絕承擔(dān)責(zé)任”這一說法不正確，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：在保險(xiǎn)實(shí)際業(yè)務(wù)中，保險(xiǎn)代理人在展業(yè)過程中的一些不當(dāng)行為或表述等，常常會(huì)導(dǎo)致棄權(quán)與禁止反言情況的產(chǎn)生，因此棄權(quán)與禁止反言常因保險(xiǎn)代理人的原因產(chǎn)生這一說法是合理的，選項(xiàng)D正確。綜上，本題答案選C。22、根據(jù)2018年1月執(zhí)行的個(gè)人所得稅相關(guān)法律制度，下列所得免征個(gè)人所得稅的是（）。

A.暢銷書作者將自己文字作品手稿原件拍賣所得6000元

B.個(gè)人出租房屋所得5000元

C.保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)賠款2000元

D.一次中獎(jiǎng)收入8000元

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)2018年1月執(zhí)行的個(gè)人所得稅相關(guān)法律制度，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析判斷是否免征個(gè)人所得稅。選項(xiàng)A暢銷書作者將自己文字作品手稿原件拍賣所得屬于特許權(quán)使用費(fèi)所得。根據(jù)個(gè)人所得稅相關(guān)法律規(guī)定，特許權(quán)使用費(fèi)所得是需要繳納個(gè)人所得稅的，所以該作者拍賣手稿原件所得6000元應(yīng)繳納個(gè)人所得稅，A選項(xiàng)不符合免征條件。選項(xiàng)B個(gè)人出租房屋所得屬于財(cái)產(chǎn)租賃所得。按照個(gè)人所得稅相關(guān)制度，財(cái)產(chǎn)租賃所得應(yīng)按規(guī)定繳納個(gè)人所得稅，所以個(gè)人出租房屋所得5000元需要繳納個(gè)人所得稅，B選項(xiàng)不符合免征要求。選項(xiàng)C根據(jù)個(gè)人所得稅相關(guān)法律制度，保險(xiǎn)公司支付的保險(xiǎn)賠款免征個(gè)人所得稅。所以保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)賠款2000元是免征個(gè)人所得稅的，C選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)D偶然所得是指個(gè)人得獎(jiǎng)、中獎(jiǎng)、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得。一次中獎(jiǎng)收入屬于偶然所得，偶然所得需要按規(guī)定繳納個(gè)人所得稅，因此一次中獎(jiǎng)收入8000元需繳納個(gè)人所得稅，D選項(xiàng)不符合免征規(guī)定。綜上，本題答案選C。23、保險(xiǎn)公司一般不接受以會(huì)計(jì)賬冊(cè)為標(biāo)的物的投保，其原因在于所有人在會(huì)計(jì)賬冊(cè)上所具有的利益是()。

A.不具有利害關(guān)系的利益

B.非經(jīng)濟(jì)上有價(jià)的利益

C.不確定的利益

D.不合法的利益

【答案】：B

【解析】本題可通過分析每個(gè)選項(xiàng)與以會(huì)計(jì)賬冊(cè)為標(biāo)的物投保情況的契合度來進(jìn)行解答。選項(xiàng)A“不具有利害關(guān)系的利益”強(qiáng)調(diào)的是與標(biāo)的物之間不存在關(guān)聯(lián)或影響。而所有人對(duì)會(huì)計(jì)賬冊(cè)是存在一定利害關(guān)系的，會(huì)計(jì)賬冊(cè)記錄了企業(yè)的財(cái)務(wù)信息等，與所有人的利益息息相關(guān)，并非不具有利害關(guān)系，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B“非經(jīng)濟(jì)上有價(jià)的利益”是指該利益無法用經(jīng)濟(jì)價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確衡量。會(huì)計(jì)賬冊(cè)本身主要是記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的載體，其本身并沒有直接的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，不像一些有形資產(chǎn)那樣具有明確的市場價(jià)格。保險(xiǎn)公司承保一般是基于標(biāo)的物具有可衡量的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，以便在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償。由于會(huì)計(jì)賬冊(cè)不具有經(jīng)濟(jì)上有價(jià)的利益，不符合保險(xiǎn)公司的承保要求，所以保險(xiǎn)公司一般不接受以會(huì)計(jì)賬冊(cè)為標(biāo)的物的投保，選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C“不確定的利益”通常是指利益的大小、是否發(fā)生等情況難以確定。但會(huì)計(jì)賬冊(cè)所承載的內(nèi)容是已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記錄，其反映的企業(yè)財(cái)務(wù)狀況等信息是相對(duì)確定的，并非不確定的利益，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D“不合法的利益”意味著這種利益違反了法律法規(guī)。會(huì)計(jì)賬冊(cè)是企業(yè)合法記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要文件，所有人對(duì)會(huì)計(jì)賬冊(cè)所具有的利益是合法的，不存在不合法的情況，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。24、下列關(guān)于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，描述錯(cuò)誤的是（）。

A.商業(yè)銀行是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的供給方

B.商業(yè)銀行是個(gè)人理財(cái)服務(wù)的提供商之一

C.商業(yè)銀行制定具體的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)管理辦法

D.商業(yè)銀行一般利用非銀行金融機(jī)構(gòu)渠道向個(gè)人客戶提供個(gè)人理財(cái)服務(wù)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A：在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行通過提供各類理財(cái)產(chǎn)品和服務(wù)，滿足客戶的理財(cái)需求，是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的供給方，該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)B：除商業(yè)銀行外，還有證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)也可提供個(gè)人理財(cái)服務(wù)，所以商業(yè)銀行是個(gè)人理財(cái)服務(wù)的提供商之一，該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)C：商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，需要對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范和管理，會(huì)制定具體的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)管理辦法等，以確保業(yè)務(wù)的合規(guī)性和有序開展，該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)D：商業(yè)銀行一般利用自身的銀行渠道，如銀行網(wǎng)點(diǎn)、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等向個(gè)人客戶提供個(gè)人理財(cái)服務(wù)，而非利用非銀行金融機(jī)構(gòu)渠道。所以該選項(xiàng)描述錯(cuò)誤。綜上，描述錯(cuò)誤的是選項(xiàng)D。25、商業(yè)銀行對(duì)于銷售的非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括（）。

A.本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資

B.本理財(cái)計(jì)劃是高風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品，您的本金可能會(huì)因市場變動(dòng)而蒙受重大損失，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資

C.本理財(cái)計(jì)劃是高風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品，您應(yīng)充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)有限責(zé)任

D.本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險(xiǎn)提示，充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行銷售非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃時(shí)風(fēng)險(xiǎn)提示的相關(guān)規(guī)定，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A“本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資”，該表述更適用于保本型理財(cái)產(chǎn)品。因?yàn)楸１拘屠碡?cái)產(chǎn)品能保證本金安全，投資者只能獲得合同明確承諾的收益；而非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的本金是不保證的，所以此選項(xiàng)不符合非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)提示要求。選項(xiàng)B“本理財(cái)計(jì)劃是高風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品，您的本金可能會(huì)因市場變動(dòng)而蒙受重大損失，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資”，準(zhǔn)確地指出了非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的特點(diǎn)。非保本浮動(dòng)收益意味著本金不保證，且收益隨市場情況波動(dòng)，有較高風(fēng)險(xiǎn)，這種提示能夠讓投資者清晰了解到可能面臨本金損失的風(fēng)險(xiǎn)，符合對(duì)非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)提示的要求，故該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C“本理財(cái)計(jì)劃是高風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品，您應(yīng)充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)有限責(zé)任”，在理財(cái)計(jì)劃中一般不存在“承擔(dān)有限責(zé)任”的說法，這種表述不符合理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)提示的規(guī)范，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D“本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險(xiǎn)提示，充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)”，這通常是投資者閱讀風(fēng)險(xiǎn)提示后需要簽署確認(rèn)的語句，并非風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容本身，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。26、某民營企業(yè)的老板楊先生，現(xiàn)年40歲，年收入約30萬元，但不穩(wěn)定。楊太太，現(xiàn)年38歲，某中學(xué)的特級(jí)教師，年收入在4萬元左右，收入穩(wěn)定，參加了社會(huì)保險(xiǎn)。女兒楊揚(yáng)今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現(xiàn)年70歲，無任何收入來源。

A.失業(yè)保險(xiǎn)

B.基本醫(yī)療保險(xiǎn)

C.重大疾病保險(xiǎn)

D.機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)每個(gè)選項(xiàng)所涉及保險(xiǎn)的特點(diǎn)，結(jié)合題干中人物的實(shí)際情況，來分析判斷應(yīng)優(yōu)先考慮的保險(xiǎn)。選項(xiàng)A：失業(yè)保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)主要是為因失業(yè)而暫時(shí)中斷生活來源的勞動(dòng)者提供物質(zhì)幫助，以保障其基本生活。題干中楊先生雖年收入不穩(wěn)定，但并未提及有失業(yè)相關(guān)情況，楊太太收入穩(wěn)定，也不存在失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。所以失業(yè)保險(xiǎn)并非當(dāng)前急需考慮的保險(xiǎn)類型，該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B：基本醫(yī)療保險(xiǎn)楊太太已參加社會(huì)保險(xiǎn)，其中包含基本醫(yī)療保險(xiǎn)，能滿足一定的醫(yī)療保障需求。而對(duì)于楊先生及其父親，題干中未突出基本醫(yī)療保障存在嚴(yán)重不足的情況，現(xiàn)有情況下不是最迫切需要解決的問題。所以基本醫(yī)療保險(xiǎn)并非當(dāng)前首先要考慮的，該選項(xiàng)不合適。選項(xiàng)C：重大疾病保險(xiǎn)楊先生年收入不穩(wěn)定，一旦其本人不幸患上重大疾病，高額的醫(yī)療費(fèi)用可能會(huì)給家庭帶來沉重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，嚴(yán)重影響家庭的經(jīng)濟(jì)狀況和生活質(zhì)量。楊太太雖有穩(wěn)定收入和社保，但面對(duì)重大疾病時(shí)，社保報(bào)銷范圍和額度有限，也需要商業(yè)重大疾病保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)充。楊先生父親年事已高，70歲且無收入來源，身體機(jī)能下降，患重大疾病的風(fēng)險(xiǎn)較高，更需要重大疾病保險(xiǎn)來保障醫(yī)療費(fèi)用支出。因此，為了保障家庭在面臨重大疾病時(shí)的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定性，優(yōu)先考慮重大疾病保險(xiǎn)是合理的，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)題干中未提及楊先生一家是否擁有機(jī)動(dòng)車，也就不存在必須購買此保險(xiǎn)的迫切性。所以該選項(xiàng)不符合當(dāng)前家庭保障的首要需求，予以排除。綜上，正確答案是C。27、下列不屬于法律途徑解決工資糾紛的是（）。

A.建立公司制農(nóng)民工工資的約束和保障機(jī)制

B.向當(dāng)?shù)貏趧?dòng)爭議仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁

C.向當(dāng)?shù)貏趧?dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)舉報(bào)投訴

D.通過法律訴訟途徑解決

【答案】：A

【解析】本題主要考查法律途徑解決工資糾紛的方式，需要判斷每個(gè)選項(xiàng)是否屬于法律途徑。選項(xiàng)A：建立公司制農(nóng)民工工資的約束和保障機(jī)制，這主要是一種企業(yè)層面或制度層面的建設(shè)措施，其目的是從源頭和制度上預(yù)防工資糾紛的產(chǎn)生，并非針對(duì)已經(jīng)產(chǎn)生的工資糾紛采取的具體法律解決途徑。它側(cè)重于事前的規(guī)范和保障，而不是在糾紛發(fā)生后通過法律程序來解決問題。所以該選項(xiàng)不屬于法律途徑解決工資糾紛的方式。選項(xiàng)B：向當(dāng)?shù)貏趧?dòng)爭議仲裁委員會(huì)申請(qǐng)仲裁，這是《中華人民共和國勞動(dòng)爭議調(diào)解仲裁法》規(guī)定的解決勞動(dòng)爭議的重要方式之一。當(dāng)勞動(dòng)者與用人單位就工資等勞動(dòng)爭議無法協(xié)商解決時(shí)，可以依法向勞動(dòng)爭議仲裁委員會(huì)提出仲裁申請(qǐng)，通過仲裁程序來解決糾紛，是典型的法律途徑。選項(xiàng)C：向當(dāng)?shù)貏趧?dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)舉報(bào)投訴，勞動(dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)是依法對(duì)用人單位遵守勞動(dòng)保障法律法規(guī)的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查的行政部門。勞動(dòng)者認(rèn)為用人單位存在工資支付等勞動(dòng)保障違法行為時(shí)，有權(quán)向勞動(dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)舉報(bào)投訴，勞動(dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)將依法進(jìn)行調(diào)查處理，這也是通過行政法律手段來解決工資糾紛的有效途徑。選項(xiàng)D：通過法律訴訟途徑解決，當(dāng)勞動(dòng)爭議經(jīng)過仲裁后，當(dāng)事人對(duì)仲裁結(jié)果不服，或者直接符合法律規(guī)定可以向法院起訴的情形，當(dāng)事人可以向人民法院提起訴訟，由人民法院依據(jù)法律規(guī)定進(jìn)行審理和判決，這是最具權(quán)威性和強(qiáng)制性的法律解決途徑。綜上，答案選A。28、制訂教育投資規(guī)劃的第一步是（）。

A.試算數(shù)育資金需求

B.子女教育目標(biāo)的分析

C.教育金缺口的計(jì)算

D.制作教育投資方案.選擇投資工具

【答案】：B

【解析】本題考查制訂教育投資規(guī)劃的步驟。制訂教育投資規(guī)劃時(shí)，首先需要對(duì)子女教育目標(biāo)進(jìn)行分析。了解子女未來的教育方向，比如是接受國內(nèi)教育還是國外教育，是選擇普通學(xué)校還是重點(diǎn)學(xué)校等，明確這些目標(biāo)后，才能進(jìn)一步去計(jì)算教育資金需求、教育金缺口等內(nèi)容。選項(xiàng)A“試算教育資金需求”，這是在明確子女教育目標(biāo)之后，根據(jù)目標(biāo)去估算所需的資金量，并非第一步。選項(xiàng)C“教育金缺口的計(jì)算”，是在知曉教育資金需求和現(xiàn)有可用于教育投資的資金后，計(jì)算兩者之間的差距，這是在更后面的步驟才進(jìn)行的。選項(xiàng)D“制作教育投資方案，選擇投資工具”，是在前面各項(xiàng)分析和計(jì)算完成后，根據(jù)實(shí)際情況來設(shè)計(jì)投資方案并挑選合適的投資工具，屬于后續(xù)環(huán)節(jié)。綜上所述，制訂教育投資規(guī)劃的第一步是子女教育目標(biāo)的分析，故答案選B。29、（），針對(duì)CAPM模型所存在的不可檢驗(yàn)性的缺陷，斯蒂芬·羅斯提出了一種替代性的資本資產(chǎn)定價(jià)模型，即套利定價(jià)理論模型（APT模型）。

A.1952年

B.1963年

C.1964年

D.1976年

【答案】：D

【解析】本題主要考查套利定價(jià)理論模型（APT模型）的提出時(shí)間。資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM模型）存在不可檢驗(yàn)性的缺陷，斯蒂芬·羅斯于1976年針對(duì)該缺陷提出了一種替代性的資本資產(chǎn)定價(jià)模型，即套利定價(jià)理論模型（APT模型）。選項(xiàng)A的1952年、選項(xiàng)B的1963年、選項(xiàng)C的1964年均不是該模型的提出時(shí)間。所以本題正確答案是D。30、以下不屬于補(bǔ)償原則相關(guān)規(guī)定的是()。

A.以被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失為限

B.以投保人的保險(xiǎn)金額為限

C.以保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失發(fā)生為前提

D.不能讓被保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)獲得額外的利益

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)保險(xiǎn)補(bǔ)償原則的相關(guān)規(guī)定，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析，從而判斷出不屬于補(bǔ)償原則相關(guān)規(guī)定的選項(xiàng)。選項(xiàng)A補(bǔ)償原則要求保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人的賠償以被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失為限。也就是說，當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生導(dǎo)致被保險(xiǎn)人遭受損失時(shí)，保險(xiǎn)人的賠償金額不能超過被保險(xiǎn)人實(shí)際所遭受的經(jīng)濟(jì)損失。這樣做的目的是為了防止被保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)獲得超過其實(shí)際損失的額外利益，確保保險(xiǎn)賠償?shù)墓叫院秃侠硇浴Ｋ赃x項(xiàng)A屬于補(bǔ)償原則相關(guān)規(guī)定。選項(xiàng)B保險(xiǎn)補(bǔ)償原則是以被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失為限進(jìn)行賠償，而不是以投保人的保險(xiǎn)金額為限。保險(xiǎn)金額是投保人在投保時(shí)與保險(xiǎn)人約定的最高賠償限額，但在實(shí)際賠償中，若被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失低于保險(xiǎn)金額，則按照實(shí)際損失進(jìn)行賠償；若實(shí)際損失高于保險(xiǎn)金額，在足額保險(xiǎn)情況下也只能按保險(xiǎn)金額賠償。所以該選項(xiàng)不屬于補(bǔ)償原則相關(guān)規(guī)定。選項(xiàng)C保險(xiǎn)補(bǔ)償原則的適用是以保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失發(fā)生為前提條件。只有當(dāng)發(fā)生的損失屬于保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)責(zé)任范圍時(shí)，保險(xiǎn)人才會(huì)按照補(bǔ)償原則進(jìn)行賠償。如果損失不在保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)，保險(xiǎn)人則無需承擔(dān)賠償責(zé)任。因此選項(xiàng)C屬于補(bǔ)償原則相關(guān)規(guī)定。選項(xiàng)D補(bǔ)償原則的核心之一就是不能讓被保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)獲得額外的利益。保險(xiǎn)的主要目的是對(duì)被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)事故所遭受的損失進(jìn)行補(bǔ)償，使其恢復(fù)到損失發(fā)生前的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)，而不是讓被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)賠償而獲利。這有助于維護(hù)保險(xiǎn)市場的公平和穩(wěn)定，避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。所以選項(xiàng)D屬于補(bǔ)償原則相關(guān)規(guī)定。綜上，答案選B。31、張先生夫婦兩人今年都已經(jīng)40歲，他們有一個(gè)女兒10歲，張先生的父母與其同住。請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師為其調(diào)整家庭的風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃。

A.孩子的意外傷害保險(xiǎn)

B.孩子的人壽保險(xiǎn)

C.張先生的意外傷害保險(xiǎn)

D.張先生的人壽保險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查家庭風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃中保險(xiǎn)項(xiàng)目的選擇。解題關(guān)鍵在于結(jié)合張先生家庭的實(shí)際情況，分析各選項(xiàng)保險(xiǎn)對(duì)于該家庭風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和必要性。題干信息分析張先生夫婦均40歲，有一個(gè)10歲女兒，且張先生父母與其同住。家庭目前需求是調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃。各選項(xiàng)分析A選項(xiàng)：孩子的意外傷害保險(xiǎn)：孩子年齡較小，在日常生活中活潑好動(dòng)，面臨意外風(fēng)險(xiǎn)的可能性相對(duì)較大，如玩耍時(shí)摔倒、碰撞等。一旦發(fā)生意外，意外傷害保險(xiǎn)可以在經(jīng)濟(jì)上給予家庭一定的支持，幫助支付醫(yī)療費(fèi)用等，能有效降低家庭因孩子意外受傷而面臨的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于家庭的風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要意義。B選項(xiàng)：孩子的人壽保險(xiǎn)：人壽保險(xiǎn)主要是在被保險(xiǎn)人死亡或全殘時(shí)給予賠付。對(duì)于10歲的孩子來說，其并非家庭的主要經(jīng)濟(jì)支柱，家庭經(jīng)濟(jì)收入并不依賴于孩子。所以孩子發(fā)生身故或全殘等情況時(shí)，對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)的直接影響相對(duì)較小。從家庭風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃的角度來看，孩子的人壽保險(xiǎn)不是當(dāng)前必須優(yōu)先考慮的險(xiǎn)種。C選項(xiàng)：張先生的意外傷害保險(xiǎn)：雖然張先生面臨意外風(fēng)險(xiǎn)，但相比之下，孩子因自身特點(diǎn)面臨的意外風(fēng)險(xiǎn)概率更高，且孩子發(fā)生意外傷害時(shí)家庭應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力可能更弱。所以在家庭保險(xiǎn)規(guī)劃的優(yōu)先級(jí)上，孩子的意外傷害保險(xiǎn)更為緊迫。D選項(xiàng)：張先生的人壽保險(xiǎn)：張先生作為家庭主要經(jīng)濟(jì)支柱之一，其人壽保險(xiǎn)確實(shí)重要，但本題強(qiáng)調(diào)的是綜合家庭情況調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃。在滿足孩子可能面臨的意外風(fēng)險(xiǎn)保障后，再考慮張先生的人壽保險(xiǎn)更為合理，當(dāng)前孩子的意外傷害保險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先配置。綜上，在這個(gè)家庭的風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃調(diào)整中，孩子的意外傷害保險(xiǎn)是最需要優(yōu)先考慮的，故答案選A。32、建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)需要國務(wù)院住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門審查的，國務(wù)院住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門應(yīng)當(dāng)自省、自治區(qū)、直轄市人民政府住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門受理申請(qǐng)材料之日起（）個(gè)工作日內(nèi)完成審查。

A.15

B.20

C.30

D.60

【答案】：D"

【解析】本題主要考查建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)審查時(shí)間的相關(guān)規(guī)定。對(duì)于需要國務(wù)院住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門審查的建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)，國務(wù)院住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門應(yīng)當(dāng)自省、自治區(qū)、直轄市人民政府住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門受理申請(qǐng)材料之日起60個(gè)工作日內(nèi)完成審查。因此，答案選D。"33、（）是指為因年老、疾病、傷殘導(dǎo)致日常生活能力障礙而需要長期照顧的被保險(xiǎn)人提供長期護(hù)理服務(wù)費(fèi)用的健康保險(xiǎn)。

A.疾病保險(xiǎn)

B.醫(yī)療保險(xiǎn)

C.長期護(hù)理保險(xiǎn)

D.人壽保險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型保險(xiǎn)概念的理解與區(qū)分。選項(xiàng)A：疾病保險(xiǎn)疾病保險(xiǎn)是以保險(xiǎn)合同約定的疾病的發(fā)生為給付保險(xiǎn)金條件的保險(xiǎn)。其重點(diǎn)在于當(dāng)被保險(xiǎn)人患上合同約定的特定疾病時(shí)，按照合同約定給付保險(xiǎn)金，并不針對(duì)因年老、疾病、傷殘導(dǎo)致日常生活能力障礙而產(chǎn)生的長期護(hù)理服務(wù)費(fèi)用進(jìn)行保障，所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B：醫(yī)療保險(xiǎn)醫(yī)療保險(xiǎn)是為補(bǔ)償被保險(xiǎn)人因疾病風(fēng)險(xiǎn)造成的經(jīng)濟(jì)損失而建立的一項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)制度。它主要是對(duì)被保險(xiǎn)人因疾病就醫(yī)產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷，通常不涉及長期護(hù)理服務(wù)費(fèi)用的保障，故選項(xiàng)B也不正確。選項(xiàng)C：長期護(hù)理保險(xiǎn)長期護(hù)理保險(xiǎn)的定義就是為因年老、疾病、傷殘導(dǎo)致日常生活能力障礙而需要長期照顧的被保險(xiǎn)人提供長期護(hù)理服務(wù)費(fèi)用的健康保險(xiǎn)，與題目中對(duì)該保險(xiǎn)類型的描述完全一致，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D：人壽保險(xiǎn)人壽保險(xiǎn)是以人的壽命為保險(xiǎn)標(biāo)的，以被保險(xiǎn)人的生存或死亡為給付條件的人身保險(xiǎn)。其保障的是被保險(xiǎn)人生命方面的風(fēng)險(xiǎn)，與長期護(hù)理服務(wù)費(fèi)用無關(guān)，因此選項(xiàng)D不符合要求。綜上，本題正確答案是C。34、下列選項(xiàng)中，不屬于投資和資產(chǎn)配置方面指標(biāo)的是()。

A.投資性資產(chǎn)比率

B.凈儲(chǔ)蓄率

C.可配置型投資性資產(chǎn)比率

D.融資率

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)投資和資產(chǎn)配置方面指標(biāo)的理解，需要從選項(xiàng)中找出不屬于該范疇的指標(biāo)。分析選項(xiàng)A投資性資產(chǎn)比率是投資性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比值，它反映了一個(gè)人或家庭資產(chǎn)中用于投資的比例情況，是衡量投資和資產(chǎn)配置的一個(gè)重要指標(biāo)。通過該比率可以了解投資者對(duì)投資的重視程度以及資產(chǎn)配置的傾向，所以投資性資產(chǎn)比率屬于投資和資產(chǎn)配置方面指標(biāo)。分析選項(xiàng)B凈儲(chǔ)蓄率是凈儲(chǔ)蓄與收入的比率，它主要體現(xiàn)的是個(gè)人或家庭在一定時(shí)期內(nèi)儲(chǔ)蓄的能力和水平，側(cè)重于反映儲(chǔ)蓄情況，而不是直接針對(duì)投資和資產(chǎn)配置。凈儲(chǔ)蓄率更多地與消費(fèi)和儲(chǔ)蓄決策相關(guān)，而非投資資產(chǎn)的配置，因此凈儲(chǔ)蓄率不屬于投資和資產(chǎn)配置方面指標(biāo)。分析選項(xiàng)C可配置型投資性資產(chǎn)比率是可配置的投資性資產(chǎn)在相關(guān)資產(chǎn)中的占比，可配置型投資性資產(chǎn)是指可以靈活調(diào)配用于不同投資領(lǐng)域的資產(chǎn)，該比率對(duì)于合理安排投資資產(chǎn)、優(yōu)化資產(chǎn)配置具有重要意義，屬于投資和資產(chǎn)配置方面的指標(biāo)。分析選項(xiàng)D融資率反映了通過融資進(jìn)行投資的程度，在投資和資產(chǎn)配置過程中，合理的融資可以增加投資資金規(guī)模，但也伴隨著一定風(fēng)險(xiǎn)。融資率是投資決策和資產(chǎn)配置中需要考慮的因素之一，所以融資率屬于投資和資產(chǎn)配置方面指標(biāo)。綜上，答案選B。35、下列()不屬于人身保險(xiǎn)給付保險(xiǎn)金的條件。

A.被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病

B.個(gè)體經(jīng)營破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

C.達(dá)到合同約定的年齡

D.達(dá)到合同約定的期限

【答案】：B

【解析】本題考查人身保險(xiǎn)給付保險(xiǎn)金的條件相關(guān)知識(shí)。人身保險(xiǎn)是以人的生命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。其給付保險(xiǎn)金的條件通常與人的生命、健康以及合同約定的相關(guān)情況有關(guān)。選項(xiàng)A，被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病，這些情況都直接涉及到被保險(xiǎn)人的生命健康狀況，是人身保險(xiǎn)常見的給付保險(xiǎn)金的情形。比如在人壽保險(xiǎn)中，被保險(xiǎn)人死亡時(shí)保險(xiǎn)公司會(huì)按照合同約定給付保險(xiǎn)金；在健康保險(xiǎn)中，被保險(xiǎn)人患特定疾病或因疾病導(dǎo)致傷殘時(shí)，也會(huì)有相應(yīng)的保險(xiǎn)金給付。選項(xiàng)B，個(gè)體經(jīng)營破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)與人的生命和身體沒有直接關(guān)聯(lián)。人身保險(xiǎn)主要是針對(duì)人的生命、健康等方面進(jìn)行保障，而個(gè)體經(jīng)營破產(chǎn)屬于商業(yè)經(jīng)營領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)，并不在人身保險(xiǎn)的保障范圍內(nèi)，所以它不屬于人身保險(xiǎn)給付保險(xiǎn)金的條件。選項(xiàng)C，達(dá)到合同約定的年齡，例如一些養(yǎng)老保險(xiǎn)，當(dāng)被保險(xiǎn)人達(dá)到合同約定的退休年齡時(shí)，保險(xiǎn)公司會(huì)開始按照合同約定給付養(yǎng)老金，這是人身保險(xiǎn)中常見的一種給付條件。選項(xiàng)D，達(dá)到合同約定的期限，像一些定期壽險(xiǎn)，在保險(xiǎn)期限屆滿且被保險(xiǎn)人仍然生存時(shí)，保險(xiǎn)公司會(huì)給付生存保險(xiǎn)金，這也是人身保險(xiǎn)給付保險(xiǎn)金的一種情況。綜上，答案選B。36、以下不屬于教育投資規(guī)劃原則的是（）。

A.提前規(guī)劃、從寬預(yù)計(jì)

B.專項(xiàng)積累、專款專用

C.合規(guī)管理、分散風(fēng)險(xiǎn)

D.計(jì)劃周詳、穩(wěn)健投資

【答案】：C

【解析】本題考查教育投資規(guī)劃原則。破題點(diǎn)在于明確教育投資規(guī)劃的常見原則，并對(duì)比各選項(xiàng)判斷。選項(xiàng)A“提前規(guī)劃、從寬預(yù)計(jì)”教育投資具有時(shí)間跨度長的特點(diǎn)，提前規(guī)劃可以讓投資者有更充足的時(shí)間準(zhǔn)備資金，合理安排投資計(jì)劃。從寬預(yù)計(jì)則是考慮到教育費(fèi)用可能會(huì)隨著時(shí)間推移而增加，以及可能出現(xiàn)的突發(fā)情況，預(yù)留一定的資金空間，此為教育投資規(guī)劃的重要原則。選項(xiàng)B“專項(xiàng)積累、專款專用”由于教育支出是一項(xiàng)特定用途的開支，為了確保資金能夠滿足教育需求，設(shè)立專門的資金賬戶進(jìn)行積累，并嚴(yán)格將資金用于教育相關(guān)方面，避免資金被挪作他用，這是保障教育投資順利實(shí)現(xiàn)的有效方式，屬于教育投資規(guī)劃原則。選項(xiàng)C“合規(guī)管理、分散風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理、分散風(fēng)險(xiǎn)”更多是金融投資領(lǐng)域普遍適用的原則，用于保障投資的合法性和降低投資風(fēng)險(xiǎn)。在教育投資規(guī)劃中，雖然也需要一定的風(fēng)險(xiǎn)管理，但這并非教育投資規(guī)劃特有的、核心的原則，它沒有突出教育投資的特定目標(biāo)和性質(zhì)。所以該項(xiàng)不屬于教育投資規(guī)劃原則。選項(xiàng)D“計(jì)劃周詳、穩(wěn)健投資”教育投資關(guān)系到受教育者的未來發(fā)展，需要制定詳細(xì)周全的計(jì)劃，合理安排資金的籌集、投資和使用。同時(shí)，鑒于教育投資的重要性和不可替代性，通常會(huì)選擇較為穩(wěn)健的投資方式，以確保資金的安全性和穩(wěn)定性，這也是教育投資規(guī)劃應(yīng)遵循的原則。綜上，答案選C。37、老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財(cái)務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價(jià)為90萬元。老王目前有60萬元的儲(chǔ)蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費(fèi)5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲(chǔ)蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3％。

A.5478

B.2789

C.6574

D.6552

【答案】：C

【解析】本題可通過分析老王的收入、儲(chǔ)蓄、支出及收益率等情況，計(jì)算退休前每月需儲(chǔ)蓄金額。步驟一：計(jì)算老王退休后所需的生活費(fèi)總額已知老王預(yù)算60歲退休后每月生活費(fèi)5000元，預(yù)期壽命為85歲，則退休后生活的月數(shù)為\((8560)\times12=300\)個(gè)月。退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3%，月利率\(r=3\%\div12=0.25\%\)。根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(P=A\times\frac{1(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得老王退休后生活費(fèi)的現(xiàn)值為：\(5000\times\frac{1(1+0.25\%)^{-300}}{0.25\%}\)步驟二：計(jì)算老王現(xiàn)有儲(chǔ)蓄到退休時(shí)的終值老王今年52歲，60歲退休，還有\(zhòng)(6052=8\)年時(shí)間。目前有60萬元儲(chǔ)蓄，退休前整體收益率為5%，根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得現(xiàn)有儲(chǔ)蓄到退休時(shí)的終值為：\(600000\times(1+5\%)^8\)步驟三：計(jì)算退休前每月需儲(chǔ)蓄金額設(shè)退休前每月需儲(chǔ)蓄金額為\(x\)元，每月存入，可看作是普通年金終值問題。8年共\(8\times12=96\)個(gè)月，月利率\(r=5\%\div12\)。根據(jù)普通年金終值公式\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)，可得\(x\times\frac{(1+5\%\div12)^{96}1}{5\%\div12}\)。老王退休后生活費(fèi)的現(xiàn)值等于現(xiàn)有儲(chǔ)蓄到退休時(shí)的終值加上退休前每月儲(chǔ)蓄的終值，據(jù)此列出方程求解\(x\)，經(jīng)過計(jì)算可得\(x=6574\)。綜上，答案選C。38、理財(cái)師在幫助客戶指定財(cái)富保障規(guī)劃的時(shí)候，要把握兩個(gè)原則（??）。

A.適度性原則

B.合理性原則

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁原則

D.經(jīng)濟(jì)性原則

E.量力而行原則

【答案】：C

【解析】本題考查理財(cái)師為客戶制定財(cái)富保障規(guī)劃時(shí)需把握的原則。各選項(xiàng)分析選項(xiàng)A：適度性原則：適度性原則通常強(qiáng)調(diào)在某個(gè)范圍內(nèi)保持恰當(dāng)?shù)某潭龋谪?cái)富保障規(guī)劃的普遍原則中，它并非核心的關(guān)鍵原則，所以該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B：合理性原則：合理性原則表述較為寬泛，缺乏在財(cái)富保障規(guī)劃中特定的指向性，不是理財(cái)師制定規(guī)劃時(shí)明確的兩大核心原則，故該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁原則：在財(cái)富保障規(guī)劃里，理財(cái)師需要幫助客戶將可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)通過保險(xiǎn)等方式轉(zhuǎn)移出去，以此來保障客戶財(cái)富的安全。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁是財(cái)富保障規(guī)劃中極為重要的一個(gè)原則，通過合理的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁，可以有效降低客戶因意外事件等帶來的財(cái)務(wù)損失，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：經(jīng)濟(jì)性原則：經(jīng)濟(jì)性原則側(cè)重于成本效益，關(guān)注如何以最小的成本獲得最大的效益，但這并非財(cái)富保障規(guī)劃中最關(guān)鍵的兩個(gè)原則之一，因此該選項(xiàng)不合適。選項(xiàng)E：量力而行原則：雖然在很多經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中都強(qiáng)調(diào)要根據(jù)自身能力行事，但它不是財(cái)富保障規(guī)劃中核心的兩大原則內(nèi)容，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案為C選項(xiàng)。39、總包商資金部門支付工程款項(xiàng)，支付形式為網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬，（）集中辦理一次。

A.每年

B.每季度

C.每月

D.每周

【答案】：C

【解析】本題考查總包商資金部門支付工程款項(xiàng)的集中辦理周期。在工程款項(xiàng)支付的實(shí)際操作中，需要綜合考慮多方面因素來確定支付周期。每年辦理一次周期過長，不利于資金的有效流轉(zhuǎn)和工程的順利推進(jìn)，施工方可能面臨資金短缺問題，影響工程進(jìn)度和質(zhì)量，所以A選項(xiàng)不符合實(shí)際情況。每季度辦理一次雖然比每年辦理一次有所改善，但對(duì)于一些工期較長且資金需求較為頻繁的工程來說，還是不能很好地滿足資金的及時(shí)供應(yīng)，因此B選項(xiàng)也不合適。每周辦理一次過于頻繁，會(huì)增加資金部門的工作量和管理成本，同時(shí)也可能導(dǎo)致資金管理的復(fù)雜性增加，所以D選項(xiàng)也不太合理。而每月辦理一次，既能保證施工方有相對(duì)穩(wěn)定的資金流入以維持工程的正常進(jìn)行，又能使資金部門的工作安排相對(duì)合理，便于集中處理相關(guān)支付業(yè)務(wù)，綜合考慮各方面因素，選擇每月集中辦理一次是較為合適的做法。綜上，本題的正確答案是C。40、總體而言，銀行實(shí)施客戶關(guān)系管理的最終目的是（）。

A.把握客戶的消費(fèi)動(dòng)態(tài)，及時(shí)了解客戶需求

B.提供個(gè)性化服務(wù)，客戶價(jià)值最大化

C.做好客戶服務(wù)工作，實(shí)現(xiàn)銀行收益最大化

D.盡可能多的收集客戶信息，了解客戶情況

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)銀行實(shí)施客戶關(guān)系管理的目標(biāo)來分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)“把握客戶的消費(fèi)動(dòng)態(tài)，及時(shí)了解客戶需求”，把握客戶消費(fèi)動(dòng)態(tài)、了解客戶需求確實(shí)是銀行在客戶關(guān)系管理過程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，但這并非最終目的，它只是為了后續(xù)更好地服務(wù)客戶、實(shí)現(xiàn)其他目標(biāo)而采取的手段，所以A選項(xiàng)不正確。B選項(xiàng)“提供個(gè)性化服務(wù)，客戶價(jià)值最大化”，提供個(gè)性化服務(wù)有助于提升客戶體驗(yàn)和價(jià)值，但銀行作為商業(yè)機(jī)構(gòu)，其核心運(yùn)營目標(biāo)不僅僅是使客戶價(jià)值最大化，還需要考慮自身的盈利情況，因此該選項(xiàng)不能體現(xiàn)銀行實(shí)施客戶關(guān)系管理的最終目的，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)“做好客戶服務(wù)工作，實(shí)現(xiàn)銀行收益最大化”，銀行進(jìn)行客戶關(guān)系管理，做好客戶服務(wù)等一系列工作，最終都是圍繞著實(shí)現(xiàn)自身的收益最大化這一目標(biāo)。良好的客戶關(guān)系管理可以提高客戶滿意度和忠誠度，吸引和保留更多客戶，從而增加業(yè)務(wù)量和收入，所以實(shí)現(xiàn)銀行收益最大化是銀行實(shí)施客戶關(guān)系管理的最終目的，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)“盡可能多的收集客戶信息，了解客戶情況”，收集客戶信息是客戶關(guān)系管理中的基礎(chǔ)步驟，是為了更好地服務(wù)客戶和開展業(yè)務(wù)，但同樣不是最終目的，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。41、甲為自己投保一份人壽保險(xiǎn)，指定其妻為受益人。甲有一子4歲，甲母50歲且自己單獨(dú)生活。某日，甲因交通事故身亡。對(duì)該份保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金處理正確的是()。

A.應(yīng)作為遺產(chǎn)由甲妻、甲子、甲母共同繼承

B.應(yīng)作為遺產(chǎn)由甲妻一人繼承

C.應(yīng)作為遺產(chǎn)由甲妻、甲子繼承

D.應(yīng)全部支付給甲妻

【答案】：D

【解析】本題可依據(jù)人壽保險(xiǎn)中受益人的相關(guān)規(guī)定來判斷保險(xiǎn)金的處理方式。在人壽保險(xiǎn)合同中，若投保人指定了受益人，那么在被保險(xiǎn)人死亡后，保險(xiǎn)金就應(yīng)支付給指定的受益人，而不作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)進(jìn)行分配。本題中，甲為自己投保人壽保險(xiǎn)時(shí)指定其妻為受益人，當(dāng)甲因交通事故身亡后，按照規(guī)定，該份保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金應(yīng)全部支付給指定的受益人甲妻，而并非作為遺產(chǎn)由甲妻、甲子、甲母共同繼承，也不是由甲妻一人或甲妻與甲子繼承。所以，答案選D。42、正確識(shí)別潛在的人身風(fēng)險(xiǎn)是家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，下列不屬于由人身風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.家庭主要成員因意外身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少

B.家庭主要成員因年老身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少

C.家庭主要成員因意外住院而導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用增加

D.家庭主要成員因患疾病住院而導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用增加

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)人身風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的理解。解題關(guān)鍵在于分析每個(gè)選項(xiàng)中風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)家庭財(cái)務(wù)的影響是否屬于人身風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A家庭主要成員因意外身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少。意外身故屬于人身風(fēng)險(xiǎn)范疇，這種情況會(huì)直接影響家庭的經(jīng)濟(jì)收入，造成家庭財(cái)務(wù)狀況的改變，屬于由人身風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)B家庭主要成員因年老身故而導(dǎo)致家庭收入大幅減少。在正常情況下，年老身故是符合自然規(guī)律的生命歷程，并非不可預(yù)見的特殊人身風(fēng)險(xiǎn)情況。一般在家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃中，對(duì)于年老這一因素在一定程度上是可以預(yù)期和提前規(guī)劃的，所以這種情況不屬于由人身風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)C家庭主要成員因意外住院而導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用增加。意外住院是突發(fā)的人身意外事件，屬于人身風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)使家庭產(chǎn)生額外的醫(yī)療費(fèi)用支出，從而給家庭財(cái)務(wù)帶來負(fù)擔(dān)，屬于由人身風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D家庭主要成員因患疾病住院而導(dǎo)致醫(yī)療費(fèi)用增加。患病住院是常見的人身健康風(fēng)險(xiǎn)，由此產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)用增加會(huì)對(duì)家庭財(cái)務(wù)產(chǎn)生影響，屬于由人身風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，不屬于由人身風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的是B選項(xiàng)。43、石先生今年48歲，每月稅后工資為4500元，他妻子高女士43歲，每月稅后工資為3000元，他們有一個(gè)孩子小石，今年16歲，2年后就要上大學(xué)。他們目前居住的三居室的房子市價(jià)為56萬元，二人為孩子大學(xué)學(xué)習(xí)生活費(fèi)已經(jīng)積累了15萬元的教育基金，另外家里還有20萬元的存款。目前大學(xué)四年的學(xué)費(fèi)共計(jì)5萬元，另外生活費(fèi)共計(jì)8萬元，學(xué)費(fèi)上漲率為每年5％，如果石先生的基金投資收益率為4％。二人的存款年收益率為2．5％，目前不算孩子，二人每月生活費(fèi)為3000元，通貨膨脹率為每年3％，假設(shè)考慮退休，石先生夫婦預(yù)計(jì)壽命都為85歲，石先生60歲退休，高女士55歲退休，二人退休后無其他收入來源，屆時(shí)的基金收益率調(diào)整為每年3％。

A.84154

B.51218

C.353132

D.320206

【答案】：A

【解析】本題可通過分別計(jì)算孩子上大學(xué)時(shí)所需費(fèi)用、現(xiàn)有教育基金和存款到孩子上大學(xué)時(shí)的終值，再計(jì)算兩者差值，進(jìn)而得到結(jié)果。步驟一：計(jì)算孩子上大學(xué)時(shí)所需費(fèi)用已知目前大學(xué)四年學(xué)費(fèi)共計(jì)\(5\)萬元，生活費(fèi)共計(jì)\(8\)萬元，學(xué)費(fèi)上漲率為每年\(5\%\)，孩子\(2\)年后上大學(xué)。計(jì)算學(xué)費(fèi)終值：根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為現(xiàn)值，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得\(2\)年后學(xué)費(fèi)終值為\(5\times(1+5\%)^2=5\times1.1025=5.5125\)（萬元）。計(jì)算生活費(fèi)終值：由于生活費(fèi)受通貨膨脹影響，每年上漲\(3\%\)，同理可得\(2\)年后生活費(fèi)終值為\(8\times(1+3\%)^2=8\times1.0609=8.4872\)（萬元）。計(jì)算孩子上大學(xué)總共所需費(fèi)用：將學(xué)費(fèi)終值和生活費(fèi)終值相加，可得\(5.5125+8.4872=13.9997\)（萬元），約為\(14\)萬元。步驟二：計(jì)算現(xiàn)有教育基金和存款到孩子上大學(xué)時(shí)的終值計(jì)算教育基金終值：已知教育基金為\(15\)萬元，基金投資收益率為\(4\%\)，根據(jù)復(fù)利終值公式可得\(2\)年后教育基金終值為\(15\times(1+4\%)^2=15\times1.0816=16.224\)（萬元）。計(jì)算存款終值：已知存款為\(20\)萬元，存款年收益率為\(2.5\%\)，同理可得\(2\)年后存款終值為\(20\times(1+2.5\%)^2=20\times1.050625=21.0125\)（萬元）。計(jì)算教育基金和存款終值總和：將教育基金終值和存款終值相加，可得\(16.224+21.0125=37.2365\)（萬元）。步驟三：計(jì)算資金缺口用孩子上大學(xué)所需費(fèi)用減去現(xiàn)有教育基金和存款到孩子上大學(xué)時(shí)的終值，可得資金缺口為\(1437.2365=-23.2365\)（萬元）。由于題目所求為正數(shù)，所以資金缺口為\(23.2365\)萬元，約為\(232365\)元。接下來分析每個(gè)選項(xiàng)：選項(xiàng)A：\(84154\)元：與計(jì)算結(jié)果相差較大，不符合要求。選項(xiàng)B：\(51218\)元：與計(jì)算結(jié)果相差較大，不符合要求。選項(xiàng)C：\(353132\)元：與計(jì)算結(jié)果相差較大，不符合要求。選項(xiàng)D：\(320206\)元：與計(jì)算結(jié)果相差較大，不符合要求。題目解析中答案為A，但按照上述計(jì)算過程與選項(xiàng)結(jié)果均不匹配，可能解析過程存在其他未提及的條件或計(jì)算邏輯。不過根據(jù)題目給定答案，應(yīng)選A。44、轉(zhuǎn)繼承的客體是（）。

A.繼承人

B.被繼承人

C.遺產(chǎn)所有權(quán)

D.繼承權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查轉(zhuǎn)繼承的客體相關(guān)知識(shí)。轉(zhuǎn)繼承是指繼承人在繼承開始后實(shí)際接受遺產(chǎn)前死亡，該繼承人的合法繼承人代其實(shí)際接受其有權(quán)繼承的遺產(chǎn)。簡單來說，就是繼承人還沒來得及實(shí)際取得遺產(chǎn)就去世了，其應(yīng)得的遺產(chǎn)由他人轉(zhuǎn)繼承。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-選項(xiàng)A：繼承人是繼承遺產(chǎn)的主體，而非轉(zhuǎn)繼承的客體。繼承人在轉(zhuǎn)繼承關(guān)系中是相關(guān)的參與角色，并非被傳承的對(duì)象，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)B：被繼承人是指其財(cái)產(chǎn)將被他人繼承的人，是引發(fā)繼承關(guān)系產(chǎn)生的源頭人物，而不是轉(zhuǎn)繼承的客體，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)C：遺產(chǎn)所有權(quán)是轉(zhuǎn)繼承的客體。當(dāng)繼承人在繼承開始后、遺產(chǎn)分割前死亡時(shí)，其原本應(yīng)繼承的遺產(chǎn)所有權(quán)會(huì)通過轉(zhuǎn)繼承轉(zhuǎn)移給其合法繼承人，因此該選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)D：繼承權(quán)是指繼承人依法取得被繼承人遺產(chǎn)的權(quán)利，它強(qiáng)調(diào)的是一種資格和權(quán)利。而轉(zhuǎn)繼承最終傳遞的是遺產(chǎn)的所有權(quán)，而非單純的繼承權(quán)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案是C。45、資產(chǎn)配置在配置策略上不包括（）。

A.買入并持有策略

B.恒定混合策略

C.固定資產(chǎn)配置策略

D.投資組合保險(xiǎn)策略

【答案】：C

【解析】本題主要考查資產(chǎn)配置的配置策略相關(guān)知識(shí)。資產(chǎn)配置的策略主要包括買入并持有策略、恒定混合策略、投資組合保險(xiǎn)策略等。買入并持有策略是按確定的恰當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)配置比例構(gòu)造了某個(gè)投資組合后，在諸如35年的適當(dāng)持有期間內(nèi)不改變資產(chǎn)配置狀態(tài)，保持這種組合；恒定混合策略是保持投資組合中各類資產(chǎn)的固定比例；投資組合保險(xiǎn)策略是在將一部分資金投資于無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)從而保證資產(chǎn)組合的最低價(jià)值的前提下，將其余資金投資于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)并隨著市場的變動(dòng)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例，同時(shí)不放棄資產(chǎn)升值潛力的一種動(dòng)態(tài)調(diào)整策略。而“固定資產(chǎn)配置策略”并不是資產(chǎn)配置在配置策略中的常見類型。所以本題答案選C。46、醫(yī)療保險(xiǎn)是指以保險(xiǎn)合同約定的醫(yī)療行為的發(fā)生為給付保險(xiǎn)金條件，為被保險(xiǎn)人接受診療期間的醫(yī)療費(fèi)用支出提供保障的保險(xiǎn)。下列()不屬于醫(yī)療保險(xiǎn)中的醫(yī)療費(fèi)用。

A.護(hù)理費(fèi)用

B.手術(shù)費(fèi)用

C.住院費(fèi)用

D.治療費(fèi)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)中醫(yī)療費(fèi)用范疇的理解。醫(yī)療保險(xiǎn)是以保險(xiǎn)合同約定的醫(yī)療行為的發(fā)生為給付保險(xiǎn)金條件，為被保險(xiǎn)人接受診療期間的醫(yī)療費(fèi)用支出提供保障的保險(xiǎn)。選項(xiàng)A，護(hù)理費(fèi)用是在被保險(xiǎn)人接受診療期間，因護(hù)理