公司酒水庫房管理制度一、總則1.目的為加強公司酒水庫房的管理，確保酒水的安全存儲、合理使用與準確核算，保障公司業務活動的正常開展，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司內所有涉及酒水庫房管理的部門和人員。3.管理原則確保酒水安全，防止丟失、損壞、變質等情況發生。嚴格出入庫管理，做到賬目清晰、手續完備。合理規劃庫存，提高資金使用效率，避免積壓或缺貨。加強監督檢查，保證制度執行的有效性。二、庫房設置與布局1.庫房選址酒水庫房應選擇地勢較高、干燥通風、遠離火源和污染源的位置。2.庫房分區存儲區：根據酒水的種類、規格、批次等進行分類存放，設置明顯的標識牌。通道區：保持通道暢通，寬度應滿足搬運設備和人員通行的要求。辦公區：用于庫房管理人員辦公，配備必要的辦公設備。3.存儲條件不同酒水對存儲條件有不同要求，如溫度、濕度、光照等。應根據酒水特性，設置相應的存儲環境，確保酒水質量不受影響。對于易揮發、易燃、易爆的酒水，應單獨存放，并采取相應的安全防護措施。三、人員職責1.庫房管理人員職責負責酒水庫房的日常管理工作，包括酒水的出入庫、存儲、盤點等。嚴格執行庫房管理制度，確保酒水的安全與完整。定期檢查庫房的存儲條件，如溫濕度、通風等，發現問題及時報告并處理。做好庫房的清潔衛生工作，保持庫房環境整潔。協助相關部門做好酒水的采購、銷售等工作，提供準確的庫存信息。2.采購人員職責根據公司業務需求，制定合理的酒水采購計劃。選擇合格的供應商，確保采購的酒水質量符合要求。負責與供應商溝通協調，簽訂采購合同，跟蹤采購進度。及時將采購的酒水信息通知庫房管理人員，辦理入庫手續。3.銷售（使用）人員職責根據業務需要，填寫酒水領用申請表，經審批后到庫房領取酒水。嚴格按照規定使用酒水，不得浪費或挪作他用。對于領用的酒水，及時辦理相關使用記錄和報銷手續。4.財務人員職責負責酒水庫房的賬務核算，確保賬目準確無誤。定期與庫房管理人員核對賬目，進行賬實相符檢查。根據出入庫單據，及時進行賬務處理，提供財務報表和分析數據。對酒水的成本進行核算和控制，參與采購價格的審核。四、出入庫管理1.入庫管理采購入庫采購人員將采購的酒水送達庫房時，庫房管理人員應根據采購合同和送貨清單，對酒水的品種、規格、數量、質量等進行仔細核對。核對無誤后，填寫入庫單，入庫單應注明酒水的名稱、規格、數量、供應商等信息。入庫單一式三聯，一聯庫房留存，一聯交采購人員，一聯交財務部門。對于驗收不合格的酒水，庫房管理人員應及時通知采購人員與供應商協商處理，不得辦理入庫手續。其他入庫因業務往來、贈品等原因進入庫房的酒水，同樣需要辦理入庫手續。相關人員應填寫入庫單，并注明來源和事由。2.出庫管理領用出庫銷售（使用）人員填寫酒水領用申請表，注明領用酒水的名稱、規格、數量、用途等，經部門負責人審批后交庫房管理人員。庫房管理人員根據審批后的領用申請表，核實庫存情況，如庫存充足，則辦理出庫手續，填寫出庫單。出庫單一式三聯，一聯庫房留存，一聯交領用人員，一聯交財務部門。領用人員憑出庫單到庫房領取酒水，庫房管理人員應在出庫時對酒水進行再次核對，確保發放的酒水與出庫單一致。銷售出庫銷售部門根據銷售訂單，開具銷售發貨單，注明銷售酒水的名稱、規格、數量等信息。銷售發貨單一式多聯，分別用于庫房發貨、財務記賬、客戶聯等。庫房管理人員依據銷售發貨單辦理出庫手續，按照訂單要求進行酒水的包裝和發貨，并在銷售發貨單上簽字確認。其他出庫因內部調撥、報廢等原因需要出庫的酒水，應按照相應的審批流程辦理出庫手續，填寫出庫單，并注明出庫原因。五、庫存管理1.庫存盤點定期盤點庫房管理人員應定期對酒水庫房進行盤點，每月至少進行一次全面盤點，每季度進行一次抽盤。盤點前，庫房管理人員應整理好庫存賬目，核對出入庫單據，確保賬目清晰。盤點時，應逐一清點酒水的實際數量，并與庫存賬目進行核對。對于盤盈、盤虧的情況，應詳細記錄并查明原因。盤點結束后，庫房管理人員應填寫盤點報告，注明盤點日期、實際庫存數量、賬存數量、盤盈盤虧情況及原因等。盤點報告經庫房負責人審核后報財務部門。不定期盤點公司可根據實際情況，不定期對酒水庫房進行盤點，如遇重大業務變動、庫房管理人員變動等情況。不定期盤點的流程與定期盤點相同，盤點結果同樣需形成報告報相關部門。2.庫存調整根據盤點結果，如發現賬實不符，庫房管理人員應及時進行庫存調整。對于盤盈的酒水，應查明原因后辦理入庫手續，并調整庫存賬目；對于盤虧的酒水，應根據審批后的盤虧報告，辦理出庫手續，并相應調整庫存賬目。庫存調整應填寫庫存調整單，注明調整日期、調整原因、調整的酒水名稱、規格、數量等信息，庫存調整單一式三聯，一聯庫房留存，一聯交財務部門，一聯交相關審批部門備案。3.庫存預警庫房管理人員應根據酒水的銷售情況、采購周期等因素，設定合理的庫存預警指標。當庫存數量低于或高于預警指標時，庫房管理人員應及時向采購人員或銷售部門發出預警信息。采購人員根據庫存預警信息，及時調整采購計劃；銷售部門根據庫存情況，合理安排銷售活動，避免因庫存不足影響業務，或因庫存積壓占用資金。六、酒水保管1.日常保管庫房管理人員應定期檢查酒水的存儲狀況，查看酒水有無損壞、變質、滲漏等情況。保持庫房內清潔衛生，定期清掃地面、貨架等，防止灰塵、雜物等污染酒水。按照酒水的存儲要求，合理控制庫房的溫濕度、通風等環境條件。對于需要特殊存儲條件的酒水，應配備相應的設備設施，如空調、加濕器、除濕器等。對不同種類、規格、批次的酒水應分開存放，并做好標識，便于查找和管理。2.安全保管庫房應配備必要的安全設施，如消防器材、防盜設備等，并確保其正常運行。嚴禁在庫房內吸煙、使用明火或存放易燃、易爆物品。庫房管理人員應掌握基本的安全知識和應急處理技能，如發生火災、盜竊等突發事件，應及時采取相應的措施，并報告相關部門。加強庫房的門禁管理，非庫房管理人員未經允許不得進入庫房。因工作需要進入庫房的人員，應進行登記，并在庫房管理人員的陪同下進入。七、賬務管理1.賬目設置財務部門應設立專門的酒水庫房賬目，按照酒水的品種、規格、批次等進行明細核算。庫房賬目應記錄酒水的出入庫時間、數量、金額、供應商、領用部門等詳細信息。2.賬務處理庫房管理人員應及時將出入庫單據傳遞給財務部門，財務人員根據出入庫單據進行賬務處理。對于采購入庫的酒水，財務人員應根據入庫單記錄庫存增加，并核算采購成本；對于出庫的酒水，應根據出庫單記錄庫存減少，并核算銷售成本或領用成本。每月末，財務人員應與庫房管理人員進行賬目核對，確保賬賬相符。如發現差異，應及時查明原因并進行調整。3.財務報表財務部門應定期編制酒水庫房的財務報表，如庫存報表、出入庫明細表、成本核算表等。財務報表應準確反映酒水庫房的庫存狀況、出入庫情況及成本核算結果，為公司管理層提供決策依據。八、監督與檢查1.內部審計公司內部審計部門應定期對酒水庫房管理制度的執行情況進行審計檢查。審計內容包括出入庫管理、庫存管理、賬務管理、人員職責履行等方面，檢查是否存在違規操作、賬實不符等問題。對于審計發現的問題，內部審計部門應提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到及時解決。2.日常檢查庫房負責人應加強對庫房管理人員日常工作的監督檢查，確保各項管理制度得到有效執行。檢查內容包括庫房環境、酒水存儲狀況、出入庫手續辦理、庫存盤點等情況，發現問題及時督促庫房管理人員整改。3.績效考核將酒水庫房管理工作納入相關人員的績效考核體系。根據庫房管理人員、采購人員、銷售（使用）人