風險管理工作計劃

為進一步貫徹落實國務院國資委《中央企業全面風險管理指

引》，根據中國外運長航集團（以下簡稱集團公司）關于加強企業

全面風險管理的有關要求和集團健康穩步發展的需要，集團總公司

決定推進全面風險管理工作，作出如下工作安排。

一、工作原則

1、整體規劃、分步實施的原則。長航集團全面風險管理工作按

照集團公司總體規劃，結合實際，分層面、分階段實施。選擇先在

集團總公司開展發展戰略、投資決策、財務管理、合同管理、安全

管理等幾項重點業務的風險管理工作，建立內部控制子系統。積累

經驗后，逐步推進到其他業務，直至建立鍵全全面風險管理體系。

2、主要制度集團覆蓋和各子公司具體特點相結合的原則。集團

總公司制定統馭全集團的主要內部控制制度，子公司根據自身特點

制定實施辦法，實現母子公司風險管理的對接和優化。

3、先總公司后子公司原則。自上而下，集團總公司先行，積累

經驗后，指導和推進各二級公司深入全面開展風險管理。

4、抓住重點的原則。從實際出發，以對重大風險、重大決策、

重大事件的管理和重要流程的內部控制為重點，開展全面風險管理

工作。

二、總體目標

力爭通過2-3年的努力，基本形成比較健全的長航集團全面風

險管理體系。

三、主要工作步驟

根據國務院國資委《中央企業全面風險管理指引》要求，長航

集團全面風險管理按以下六個步驟推進（具體進度計劃見附表）。

（一）建立健全全面風險管理組織體系

1、集團總公司成立風險管理領導小組

集團風險管理領導小組由集團總公司全體領導組成。組長：朱

寧、姚榮建，副組長：徐楠。風險管理領導小組負責領導集團全面

風險管理工作。主要職責是研究、審議、批準全面風險管理重大事

項，包括確定企業風險管理總體目標，批準風險管理策略和重大風

險管理解決方案；審議企業全面風險管理年度工作報告和監督評價

審計報告以及重大決策的風險評估報告；批準風險管理組織機構設

置及其職責方案；督導培育企業風險管理文化。

2、風險管理領導小組下設全面風險管埋辦公室

集團全面風險管理辦公室由各部門負責人組成，辦公室主任由

經濟監督部負責人擔任。經濟

監督部同時掛全面風險管理辦公室的牌子，經濟監督部設專人

負責這項工作。

全面風險管理辦公室主要職責是負責集團全面風險管理體系建

設，對二級子公司風險管理工作的推進和指導。包括組織協調全面

風險管理日常工作；指導、監督有關職能部門和子公司開展全面風

險管理工作；研究提出全面風險管理工作報告和跨部門的重大決策

風險評估報告以及重大風險管理解決方案的提出、組織實施、日常

監控；負責對全面風險管理有效性評估，研究提出全面風險管理的

改進方案并督促實施。

3、各部門要將風險管理列為重點工作，至少配備一名風險管理

聯絡員

各職能部門和業務單位是風險管理的第一道防線，要把風險管

理的各項要求融入到業務管理和業務流程中。各部門風險管理職責

主要包括建立健全本部門的風險管理內部控制子系統，執行風險管

理基本流程；研究提出本部門重大風險評估報告；做好本部門風險

管理信息收集、匯總、分析、傳遞、報告等工作。

部門風險管理跌絡員在部門長的領導下負責部門的風險管理日

常工作以及與集團全面風險管理辦公室的聯絡等工作。

4、各子公司在集團全面風險管理整體框架指導下，根據自身特

點建立健全有效的風險管理組織體系，由總經理（行政負責人）負

責，明確責任部門、人員，開展風險管理工作。

（二）收集風險管理初始信息

初始信息的收集是風險管理最基礎的工作。各部門要根據集團

總公司部門職責分工，按戰略、財務、市場、運營和法律等五大類

風險廣泛持續地收集與集團風險和風險管理相關的內外部初始信息,

包括行業和企業有關歷史數據、風險案例和戰略目標、規劃計劃、

預算指標、可研報告等預測資料，重點是近3年來的數據和典型案

例以及最近期的預測資料。

1、戰略風險方面的初始信息由發展計劃部牽頭收集；

2、財務風險方面的初始信息由財務部牽頭收集；

3、市場風險方面的初始信息由安全生產部牽頭收集；

4、運營風險（含安全風險）方面的初始信息由安全生產部牽頭

收集；

5、法律風險方面的初始信息由經濟監督部牽頭收集。

（三）進行風險評估

對收集的風險管理初始信息和企業各項業務管理及其重要業務

流程進行風險評估，包括風險辨識、風險分析、風險評價三個分步

驟。

1、風險辨識。主要采用無記名問卷調查和訪談等方式查找企業

各業務單元、各項重要經營活動及其重要業務流程中有無風險，有

哪些風險，從而建立集團總公司風險事件庫。

2、風險分析。按統一的風險語言對辨識出的風險進行分類，分

析風險發生概率、描述風險發生的條件。

3、風險評價。一是梳理風險管理體系，了解集團當前風險管理

的組織體系、內部控制體系、風險管理信息系統等體系要素建設現

狀；二是采用無記名問卷調查、高層訪談和統計分析等方式評估風

險對企業實現目標的影響程度和機會風險的價值等。

通過風險辨識、分析、評價，編制《長航集團總公司風險評估

報告》，確定當前的重大風險，明確管理重點。

（四）制定風險管理策略

1、根據集團發展戰略，結合風險評估的結果，制定《長航集團

全面風險管理工作規劃》，用以指導下一步全面風險管理工作。

2、根據《長航集團全面風險管理工作規劃》和管理資源現狀，

確定集團風險管理策略，為具體風險管理提供決策指導。主要內容

包括針對不同類型、不同等級的風險確定風險管理目標、風險偏好

與承受度方案、選擇合適的風險管理工具、配置所需的人力財力資

源。

對于可能發生的損失在企業可承受的范圍內、且對集團總體目

標影響輕微的風險，可選擇風

險承擔、風險控制等策略，以減少風險管理工具帶來的高成本;

對于其他影響可能較重大的風險，一般應采取風險規避、風險轉移、

風險轉換、風險對沖、風險補償等穩健的風險管理工具，以減少或

避免風險帶來的損失。

（五）提出和實施風險管理解決方案

1、針對具體風險或風險類別制定風險管理解決方案。根據風險

管理策略，結合集團年度工作計劃和年度預算，針對每一項重大風

險或各類風險提出風險管理解決方案。包括風險解決的具體目標、

所需的組織領導、所需的人財資源、所涉及的管理及業務流程、所

采取的風險管理工具和具體應對措施。然后，按照PDCA循環監督風

險管理解決方案的執行和改進，保障解決方案的有效性。

2、完善內控體系。針對重要業務原有內控體系，結合風險評估

確定的重大風險、現有業務特點，明確關鍵控制點，從風險分析、

風險管理目標、控制措施、職責落實、監控報告等方面制定完善業

務流程，優化內控體系，形成一套新的內控制度。經過完善內控體

系，集團總公司要形成下列內控基本制度：

(1)重要崗位權力制衡制度。

(2)內控崗位授權制度。

(3)內控報告制度。

(4)內控批準制度。

(5)重大風險預警制度。

(6)企業法律顧問制度。

(7)內控責任制度。

(8)內控考核評價制度。

(9)內控審計檢查制度。

(六)風險管理的監督與改進

1、建立完善風險管理信息系統。建立貫穿于整個風險管理基本

流程、連接各上下級、各部門和業務單位的風險管理信息溝通渠道,

確保信息溝通的及時、準確、完整，為風險管理監督與改進奠定基

礎。

一是建立風險事件庫查詢系統。結合集團現有管理信息系統平

臺，研究開發集團風險事件庫查詢系統，實現集團風險的快速辨識

與查詢、風險信息及時收集與分析。

二是建立風險管理報告制度。實行風險工作月報制度和重大風

險及時報告制度。實現各層級單位內部和上下級單位之間風險信息

的有效傳遞，保障全面風險管理體系運轉所需信息的順暢傳遞。

2、實行風險管理自查和檢查制度。

(1)集團總部各部門和業務單位每月對風險管理工作進行自查

和檢驗，并向集團全面風險管理辦公室報告自查和檢驗結果。重大

風險事件要隨時、及時報告。

(2)集團全面風險管理辦公室每季度對各部門和業務單位風險

管理工作實施情況和有效性進行檢查和檢臉，每半年對風險管理策

略進行評估，對跨部門和業務單位的風險管理解決方案進行評價，

提出調整或改進建議，出具評價和建議報告，報送總經理或分管領

導。

(4)集團內部審計部門定期或不定期對包括風險管理職能部門

在內的各有關部門、子公司的風險管理工作及其效果進行監督評價,

監督評價報告報總經理或分管領導。

3、總結經驗，在集團范圍全面推進風險管理工作。總結集團總

公司前期風險管理工作成果，在集團子公司全面推進風險管理工作。

對集團各層面、各環節全面風險管理體系進行進一步對接和整合優

化，運用新建的風險管理信息系統，按新的風險管理工作流程運轉,

實現集團全面風險管理的功效發揮和持續提升。

對集團全面風險管理進行總結、分析、系統改進，完成《長航

集團全面風險管理報告》。經

以上工作階段后，初步建立長航集團全面風險管理體系建設框

架。

四、保障措施

（一）加強領導，明確責任。

1、制定工作制度，形成工作體系。各單位各部門主要領導是風

險管理笫一責任人，要將風險管理作為重點工作，親自抓；分管領

導和風險管理部門常抓不懈。

2、實行風險責任追究制度。加強對風險管理工作的考核，在集

團現有的經營業績考核體系基礎上，增加風險管理工作的考核內容,

促進和監督風險管理工作。

（二）加強培訓，提高素質

集團根據每個階段的工作進行培訓。加強各級領導、風險管理

人員以及關鍵部門、關鍵崗位工作人員風險意識教育，提高管理人

員辨識、預警和處埋風險的能力，造就一批與風險管埋工作相適應

的管理