公司成品調撥管理制度一、總則（一）目的為了規范公司成品調撥行為，加強公司內部成品管理，確保成品在公司內部各部門之間的合理調配，提高公司整體運營效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有涉及成品調撥的部門和人員，包括但不限于生產部門、銷售部門、倉庫管理部門等。（三）基本原則1.準確性原則：調撥信息必須準確無誤，確保成品數量、規格、型號等與調撥單一致。2.及時性原則：各部門應及時處理成品調撥業務，確保調撥流程順暢，不影響公司生產和銷售等工作的正常進行。3.合理性原則：成品調撥應基于公司整體利益和業務需求，確保資源的合理配置。4.責任明確原則：明確各部門在成品調撥過程中的職責，做到責任到人。二、職責分工（一）銷售部門1.根據客戶訂單需求，及時向生產部門下達生產任務，并協調成品的發貨安排。2.負責與客戶溝通成品的交付時間、地點等信息，確保客戶滿意度。3.如因客戶需求變更等原因需要進行成品調撥，及時向相關部門提出申請，并說明調撥原因和要求。（二）生產部門1.根據銷售部門下達的生產任務，組織安排生產，確保按時、按質、按量完成成品生產。2.負責成品在車間內的流轉和暫存管理，保證成品的安全和質量。3.配合銷售部門和倉庫管理部門進行成品調撥工作，提供必要的生產信息和支持。（三）倉庫管理部門1.負責成品倉庫的日常管理工作，包括成品的入庫、存儲、保管、盤點等。2.根據調撥單準確辦理成品的出庫和入庫手續，確保賬實相符。3.對成品的存儲條件進行監控，保證成品質量不受損。4.定期向相關部門提供庫存報表，為成品調撥決策提供數據支持。（四）財務部門1.負責審核成品調撥業務的相關財務手續，確保財務數據的準確性和合規性。2.根據成品調撥情況進行相應的賬務處理，保證財務賬目的清晰和準確。3.對成品調撥過程中的成本核算進行監督和管理。（五）其他部門其他部門應根據公司整體安排和工作需要，配合做好成品調撥相關工作，提供必要的協助和支持。三、成品調撥流程（一）調撥申請1.當出現以下情況時，相關部門應提出成品調撥申請：銷售訂單變更，需要調整成品發貨地點或數量。公司內部不同倉庫之間的庫存余缺調劑。因市場需求變化，需要將成品從一個銷售區域調撥到另一個銷售區域。其他需要進行成品調撥的情況。2.調撥申請部門應填寫《成品調撥申請表》，詳細說明調撥原因、調撥成品的名稱、規格、型號、數量、調出倉庫、調入倉庫等信息，并提交給相關審批人。（二）申請審批1.《成品調撥申請表》提交后，按照公司審批流程進行審批。2.審批人應根據公司業務情況和實際需求，對調撥申請進行審核。如申請理由合理、調撥數量和范圍符合公司規定，審批人應予以批準；如申請存在不合理之處，審批人應提出修改意見或拒絕申請，并說明原因。3.審批流程一般為：申請部門負責人審核→倉庫管理部門負責人審核→財務部門負責人審核→分管領導審批→總經理審批（根據金額和重要性確定是否需要總經理審批）。（三）調撥執行1.經審批通過的《成品調撥申請表》交倉庫管理部門作為執行依據。2.調出倉庫根據調撥單進行成品出庫操作，填寫《成品出庫單》，詳細記錄出庫成品的信息。在成品裝車發運前，倉庫管理人員應與運輸人員共同核對成品的數量、規格、型號等，確保無誤后辦理交接手續。3.運輸人員負責將成品安全、及時地運輸至調入倉庫。運輸過程中，應采取必要的防護措施，防止成品受損。4.調入倉庫在收到成品后，根據《成品出庫單》和運輸人員的交接清單進行成品入庫操作，填寫《成品入庫單》。入庫時，倉庫管理人員應再次核對成品的數量、規格、型號等，如發現差異，應及時與調出倉庫和運輸人員溝通解決。（四）賬務處理1.倉庫管理部門在完成成品出庫和入庫操作后，應及時將相關單據傳遞給財務部門。2.財務部門根據《成品出庫單》和《成品入庫單》進行賬務處理，調整相關倉庫的庫存賬目，確保財務賬實相符。同時，對成品調撥過程中涉及的成本、費用等進行核算和記錄。（五）調撥跟蹤與反饋1.倉庫管理部門應建立成品調撥跟蹤臺賬，記錄每一筆調撥業務的執行情況，包括調撥申請時間、審批時間、出庫時間、運輸時間、入庫時間等信息。2.各部門在調撥過程中如發現問題或異常情況，應及時與相關部門溝通協調，并向本部門負責人匯報。部門負責人應及時采取措施解決問題，并將處理情況反饋給其他相關部門。3.定期對成品調撥業務進行總結和分析，評估調撥流程的執行效果和存在的問題，提出改進建議，不斷優化成品調撥管理工作。四、庫存管理與盤點（一）庫存管理1.倉庫管理部門應按照公司規定的庫存管理制度，對成品進行分類存放、標識清晰，確保庫存成品易于查找和管理。2.定期對庫存成品進行檢查，查看是否存在損壞、變質等情況。如發現問題，應及時采取措施處理，如維修、報廢等，并記錄相關情況。3.根據庫存情況和銷售預測，合理控制成品庫存水平，避免庫存積壓或缺貨現象的發生。（二）盤點1.公司定期組織成品盤點工作，盤點周期一般為月度、季度或年度，具體根據公司實際情況確定。2.盤點前，倉庫管理部門應制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、時間、人員分工等。3.盤點過程中，盤點人員應認真核對庫存成品的數量、規格、型號等信息，確保賬實相符。如發現差異，應及時記錄并查明原因。4.盤點結束后，倉庫管理部門應編制《成品盤點報告》，詳細說明盤點情況、差異原因及處理建議等。《成品盤點報告》經相關部門審核后，提交給公司管理層。5.對于盤點中發現的盤盈、盤虧情況，應按照公司財務制度進行相應的賬務處理和責任追究。五、成品調撥相關報表與記錄（一）報表1.《成品庫存報表》：倉庫管理部門定期（如每日、每周、每月）編制，反映公司各倉庫成品的庫存數量、規格、型號、存放位置等信息。2.《成品調撥申請表》：用于記錄成品調撥申請的相關信息，包括調撥原因、申請部門、調撥成品明細、調出倉庫、調入倉庫等。3.《成品出庫單》：記錄成品從倉庫調出的詳細信息，如出庫日期、成品名稱、規格、型號、數量、客戶名稱（如有）、運輸方式等。4.《成品入庫單》：記錄成品調入倉庫的詳細信息，如入庫日期、成品名稱、規格、型號、數量、調出倉庫等。5.《成品盤點報告》：總結成品盤點情況，包括盤點時間、范圍、結果、差異原因及處理建議等。（二）記錄1.成品調撥過程中的所有單據、文件應妥善保存，保存期限按照公司檔案管理制度執行。2.倉庫管理部門應建立成品調撥檔案，將相關報表和記錄分類歸檔，便于查詢和追溯。六、監督與考核（一）監督機制1.公司內部設立監督小組，成員包括財務部門、審計部門等相關人員，負責對成品調撥業務進行定期或不定期的監督檢查。2.監督小組應檢查成品調撥流程的執行情況，包括調撥申請的合理性、審批的合規性、調撥執行的準確性、賬務處理的及時性等。3.對于監督檢查中發現的問題，監督小組應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。（二）考核辦法1.建立成品調撥管理考核制度，對涉及成品調撥的部門和人員進行考核。2.考核指標包括但不限于調撥申請的準確性和及時性、審批效率、庫存管理水平、盤點結果準確性、調撥業務執行的合規性等。3.根據考核結果，對表現優秀的部門和人員給予獎勵，如績效加分、獎金、榮譽證書等；對存在問題的部門和人員進行相應的處罰，如績效扣分、罰款、警告等。4.考核結果作為部門和個人年度績效評價