公司財務報銷費用培訓演講人：日期:CATALOGUE目錄01報銷政策解讀02報銷流程詳解03費用標準規范04單據填寫規范05系統操作指引06審核與監督機制01報銷政策解讀財務制度核心條款報銷審批流程明確各級審批權限和審批流程，確保報銷操作合規、高效。規定不同費用類型的報銷標準和最高限額，避免過度浪費。報銷標準與限額要求報銷事項必須按照會計制度進行核算和記錄，確保財務信息真實可靠。會計核算與記錄差旅費包括出差期間的交通、住宿、餐飲等費用，需提供相關票據和行程安排。辦公費用包括日常辦公用品、設備維護等費用，需有明確的采購和領用記錄。業務招待費用于商務應酬的費用，需符合公司規定并注明招待對象和事由。其他費用如培訓費、市內交通費、通訊費等，需根據實際情況進行申請和審批。適用費用類型說明虛報費用對于故意虛報費用、偽造票據等行為，公司將追回相關費用并給予嚴厲處分。審批不當對于審批人員把關不嚴、違規審批的情況，公司將追究其管理責任。超出標準報銷未經審批或超出標準報銷的費用，公司將不予報銷并由個人承擔。違規行為責任界定02報銷流程詳解ABCD發票正規發票，內容清晰，無涂改，開票單位需與合同單位一致。申請材料準備步驟附件材料根據報銷類別準備相關附件，如合同、協議、明細單等。報銷單填寫完整的報銷單，包括報銷人信息、報銷類別、金額、事由等。其他材料如因公外出需附行程單、出差審批單等證明材料。線上審批節點解析員工將報銷材料提交至線上報銷系統，并選擇相應審批人。提交申請審批人根據報銷類別和金額進行審批，如有問題會退回并給出意見。財務部門對報銷材料進行審核，確保報銷合規、發票真實。主管對財務部門審核后的報銷申請進行審批，通過后進入打款流程。財務部門審核審批流程主管審批員工提交報銷申請后，財務部門會盡快處理，但具體時間可能因審批流程和打款安排而有所不同。報銷時間如有報銷問題或打款異常，員工可及時與財務部門聯系，財務部門會盡快處理并給出答復。報銷問題處理財務部門根據報銷金額和打款規定，選擇適當的打款方式，如銀行卡轉賬、現金支付等。打款方式財務部門打款后，會通過郵件、短信等方式通知員工查收。打款通知財務打款周期說明03費用標準規范01020304包含房費、稅費、服務費等，超出標準部分需員工自行承擔。差旅住宿分級標準住宿費用報銷范圍未按標準住宿或虛報住宿費用，將根據公司規定進行處罰。違規處理如遇到展會、會議等特殊情況，需提前申請并獲得批準。特殊情況說明按照公司職位級別和出差地點，劃分為不同的住宿標準，如經濟型、舒適型、高檔型等。員工出差住宿標準日常辦公支出限額如郵寄費、電話費、網絡費等，需按照公司規定的標準限額進行報銷。辦公費用報銷員工可根據實際需求申請采購，但須符合公司采購流程和審批制度。辦公用品采購未經批準擅自購買或超出限額的辦公費用，公司將不予報銷。違規處理特殊情形處理原則6px6px6px如遇突發事件或急需，可先行采購并事后補辦審批手續，但需說明緊急原因。緊急采購如因業務需要產生的特殊費用，需提前說明并提供相關證明材料，經審核批準后方可報銷。特殊情況說明對于超出標準的費用，需提前申請并獲得上級領導的批準，方可進行報銷。超標審批010302對于未經批準擅自處理特殊情形的費用，公司將視情節輕重給予相應處罰。違規處理0404單據填寫規范必須為公司全稱，不能簡寫或漏寫。清晰明細，不能籠統寫“辦公用品”、“禮品”等字樣，必須詳細列出購買物品的名稱、數量、單價等信息。根據費用性質選擇合適的發票類型，如增值稅專用發票、普通發票等。必須加蓋開票單位的發票專用章或財務專用章，且印章清晰可辨。發票合規性要求發票抬頭發票內容發票類型發票印章整齊度報銷單應整齊有序地粘貼，避免雜亂無章。報銷單粘貼標準01清晰度報銷單上的內容必須清晰可見，不得有模糊、涂改等現象。02分類粘貼不同類別的費用應分開粘貼，如交通費、住宿費、餐飲費等，便于核算和審核。03附件完整報銷單應附有完整的附件，如發票、明細單、合同等，確保費用真實可信。04電子憑證提交時效提交時間電子憑證應在費用發生后及時提交，避免拖延導致報銷流程延誤。電子憑證應以規定的格式提交，如PDF、JPEG等，確保文件清晰可讀。提交格式提交后應及時關注審核反饋，如有問題及時更正并重新提交。審核反饋05系統操作指引報銷平臺登錄路徑在公司內網首頁找到報銷平臺入口，輸入用戶名和密碼。登錄公司內網點擊登錄后，進入公司報銷系統，選擇相應的報銷模塊。訪問報銷系統登錄成功后，進入報銷平臺首頁，查看相關通知和報銷指南。報銷平臺首頁010203填寫報銷信息上傳單據后，系統會自動識別并填寫部分報銷信息，如發票金額、開票日期等，用戶需補充填寫其他信息。提交審核確認報銷信息無誤后，點擊“提交”按鈕，系統將自動提交給審核人員進行審核。上傳電子單據在報銷平臺上，點擊“上傳單據”按鈕，選擇需要上傳的電子文件，支持PDF、JPEG等格式。電子單據上傳教程查詢報銷進度在報銷平臺首頁，輸入報銷單據編號或點擊“我的報銷”按鈕，即可查看報銷進度。報銷狀態查看報銷進度包括待審核、審核中、已審核、已付款等狀態，用戶可實時了解報銷狀態。報銷明細查看在報銷進度頁面，點擊“查看明細”按鈕，可查看報銷單據的詳細信息，包括報銷金額、審核意見等。進度查詢功能演示06審核與監督機制報銷事項真實性核對報銷事項是否真實發生，票據是否真實有效。部門初審要點報銷標準合規性審核報銷事項是否符合公司規定的標準和額度。報銷流程規范性檢查報銷流程是否按照規定執行，如是否有相應審批手續。附件完整性檢查報銷所需附件是否齊全，如發票、明細清單等。01020304確保報銷事項符合會計準則和相關法規要求。會計準則遵循財務終審標準核實報銷金額是否準確無誤，與票據金額一致。報銷金額準確性審核報銷事項是否符合預算要求，超出預算需說明原因。預算執行情況復核報銷審批程序是否合規，確保審批層級和審批人符合要求。審批程序合規性內部溝通渠道匿名舉報郵箱定期審計檢查外