銀行業專業人員職業資格中級公司信貸

（單項選擇題）模擬試卷14

一、單項選擇題（本題共25題，每題1.0分，共25

分。）

1、根據商業銀行綠色信貸合同管理的要求，對涉及重大環境和社會風險的客戶，

說法錯誤的是（）。［2015年5月真題］

A、應當設立客戶加強環境和社會風險管理的聲明和保證條款，設定客戶接受貸款

人監督等承諾條款

B、應當訂立《方增加抵押、質押和其他擔保方式的條款

C、在合同中應當要求客戶提交環境和社會風險報告

D、應當設立客戶在管理環境和社會風險方面違約時銀行業金融機構的救濟條款

標準答案：B

知識點解析：根據《綠色信貸指引》第十八條，銀行業金融機構應當通過完善合同

條款督促客戶加強環境和社會風險管理。對涉及重大環境和社會風險的客戶，在合

同中應當要求客戶提交環境和社會風險報告，訂立客戶加強環境和社會風險管理的

聲明和保證條款，設定客戶接受貸款人監督等承諾條款，以及客戶在管理環境和社

會風險方面違約時銀行業金融機構的救濟條款。

2、某公司向銀行申請300萬元貸款，銀行為取得資金，以3%的利率吸收存款，

分析、發放、管理貸款的非資金營業成本為貸款總額的2%,因可能的貸款違約風

險追加2%的貸款利率，銀行利潤率為1%,則這筆貸款的利率為（）。［2014年6月

真題］

A、7%

B、5%

C、8%

D、6%

標準答案：C

知識點解析：成本加成定價法下，任何貸款的利率都由四部分組成，即貸款利率二

籌集可貸資金的成本+銀行非資金性的營業成本+銀行對貸款違約風險所要求的補

償+每筆貸款的預期利潤水平-3%+2%+2%+1%-8%。

3、下列不屬于繪制定位圖需要考慮的維度變量屬性的是（）。

A、客觀屬性

B、主觀屬性

C、重要屬性

D、非重要屬性

標準答案：D

知識點解析：繪制定位圖所涉及的變量可以是客觀屬性，也可以是主觀屬性，但必

須都是“重要屬性”。

4、處于啟動階段的行業通常年增長率會（）。

A、達到100%以上

B、超過20%

C、達到5%?10%

D、下降

標準答案：A

知識點解析：處于啟動階段的行業年增長率可以達到100%以上；處于成長階段的

行業通常年增長率會超過20%；處于成熟階段的行業增長較為穩定，一般年增長

率為5%?10%。處于衰退階段的行業的共同點是銷售額在很長時間內都是處于下

降階段。

5、處于成熟期的行業，價格競爭,新產品出現速度非常。（）。

A、很激烈；快

B、很激烈；慢

C、不激烈；快

D、不激烈；慢

標準答案：B

知識點解析：成熟期的產品和服務已經非常標準化，行業中的價格競爭非常激烈，

新產品的出現速度也非常緩慢。這一時期，多數產品需要面對來自其他行業中替代

品的競爭壓力，這一行業中的很多企業可能會轉移到其他行業。在這一階段，做好

成本控制成為很多企業成功的關鍵。

6、某企業2015年資產負債表中應收賬款平均余額為0萬元，年初應收票據余額

50萬元，未向銀行辦理貼現手續，到年末應收票據余額70萬元，其中20萬元已

向銀行辦理貼現手續，年末計提壞賬準備30萬元，若該企業2015年賒銷收入凈額

為60萬元，計算期按180天算，企業的應收賬款回收期為（）天。

A、60

B、105

C、150

D、180

標準答案：B

知識點解析：計算應收賬款周轉率時，應收賬款數額應包括資產負債表中應收賬款

與應收票據等全部數額，但如果應收票據已向銀行辦理了貼現手續，則不應再計入

應收賬款平均余額內。另外，壞賬準備也應當從應收賬款余額中扣除。本題中應收

賬款平均余額為：（50+70—20—30）/2=35（萬元），應收賬款回收期為：

180x35/60=105（天）。

7、營運資本投資等于（）。

A、季節性負債數量

B、季節性資產數量

C、季節性資產數量和季節性負債數量的總和

D、季節性資產數量超出季節性負債數量部分

標準答案：D

知識點解析：當季節性資產數量超過季節性負債時，超出的部分需要通過公司內部

融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。

8、貸款人受理固定資產貸款申請時，應落實具體的責任部門和崗位，履行盡職調

查并形成（）。

A、書面報告

B、電子報告

C、口頭報告

D、視頻錄像

標準答案：A

知識點解析：貸款人受理固定資產貸款申請時，應落實具體的責任部門和崗位，履

行盡職調查并形成書面農告。

9、通過財務報表和數據的分析與預測，尤其是根據提供的連續（）以及最近一期的

資產負債表和利潤表，可考察借款人過去和現在的收入水平、資產狀況及其構成、

所有者權益狀況及其構成、償債能力、盈利能力、財務趨勢與盈利趨勢等。

A、一年

B、三年

C、半年

D、兩年

標準答案：B

知識點解析：通過財務用表和數據的分析與預測，尤其是根據提供的連續二年以及

最近一期的資產負債表和損益表，考察借款人過去和現在的收入水平，資產狀況及

其構成、所有者權益狀況及其構成、償債能力、盈利能力、財務趨勢與盈利趨勢

等。

10、下列關于貸款的質押與抵押的區別，錯誤的是（）。［2014年6月真題］

A、標的物的占有權是否發生轉移不同：抵押權的設立不轉移抵押物的標的物的占

有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有。因而對標的物的保管義務不同

B、對標的物孳息的收取權不同：在質押期間，質權人依法有權收取質物所生的天

然孳息和法定孳息，而孤押權人無權收取

C、標的物的范圍不同：質權的標的物為動產和財產權，抵押權的標的物一般是動

產和不動產，以不動產最常見

D、受償順序不同：抵押權無受償順序，而質押權有

標準答案：D

知識點解析：D項，在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押權，因而沒有受

償的順序問題。而一物可設數個抵押權，當數個抵押權并存時，有受償的先后順序

之分。

11、對于質押貸款業務，商業銀行對于用于質押的存款沒有辦理內部凍結手續，這

種風險屬于（）。［2013年6月真題］

A、虛假質押風險

B、司法風險

C、操作風險

D、經濟風險

標準答案：c

知識點誦析：銀行辦理的質押貸款在業務中會存在操作風險。對于質押貸款業務，

銀行內部如果管理不當，制度不健全也容易出現問題；主要是對質物的保管不當，

例如質物沒有登記、交奧、保管手續，造成丟失；對用于質押的存款沒有辦理內部

凍結看管手續等。

12、評估中對稅金的審查不包括查看（）

A、稅種是否都已計算

B、計算公式是否正確

C、占銷售收入比例是否過大

D、稅率是否符合現行規定

標準答案：C

知識點解析：評估中對稅金的審查主要包括以下三方面：項目所涉及的稅種是否都

已計算；計算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現行規定。

13、在項目融資的項目環境條件分析中，相關項目分析最重要的問題是（）。

A、項目建設方案是否同步

B、相關項目綜合效益

C、相關項目成本

D、相關項目與主項目關聯性

標準答案：A

知識點解析：相關項目分析最重要的問題就是分析項目建設方案是否同步。

14、融資性擔保公司對單個被擔保人及其關聯方提供的融資性擔保責任余額不得超

過凈資產的（）。

A、10%

B、15%

C、20%

D、30%

標準答案：B

知識點解析：根據《融資性擔保公司管理辦法》規定，融資性擔保公司對單個被擔

保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的10%;對單個被擔保人及其關

聯方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產的15%；對單個被擔保人債券發

行提供的擔保責任余額不得超過凈資產的30%。

15、借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應審核借款人提交的

貸款清單所列用款是否符合約定的貸款用途，計劃或用款清單中的貸款資金支付是

否超過貸款人（）起付標準或條件。［2015年10月真題］

A、其他支付

B、自主支付

C、實貸實付

D、受托支付

標準答案：D

知識點解析：借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應審核借款

人提交的用款計劃或用款清單所列用款事項是否符合約定的貸款用途，計劃或用款

清單中的貸款資金支付是否超過貸款人受托支付起付標準或條件。經審核符合條件

的，方可允許借款人采用自主支付方式。

16、銀行防范質物的價值風險，應要求質物經過有行業資格且資信良好的評估公司

做價值認定，選擇（）的動產或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較

大的質物“

A、價值高

B、價值低

C、價格高

D、價值相對穩定

標準答案：D

知識點解析：銀行防范質物的價值風險，應要求質物經過有行'業資格且資信良好的

評估公司或專業質量檢測、物價管理部門做價值認定，再確定一個有利于銀行的質

押率；選擇價值相對穩定的動產或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變

化較大的質物c

17、目前銀行辦理的質沖貸款在業務中最主要的風險因素是（）。

A、虛假質押風險

B、司法風險

C、匯率風險

D、操作風險

標準答案：A

知識點解析：目前銀行辦理的質押貸款在業務中主要有如下風險：①虛假質押風

險，這是貸款質押的最主要風險因素；②司法風險，指銀行讓質押存款的資金存

放在借款人在本行的活期存款賬戶上而帶來的風險；③匯率風險，當外幣有升值

趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時，常常會發生企業以外幣質押向銀行借入

民幣的情況；④操作風險，對于質押貸款業務，銀行內部如果管理不當，制度不

健全也容易出問題。

18、下列（）不屬于貸款發放的三個原則。

A、計劃、比例放款原則

B、進度放款原則

C、資本金足額原則

D、最低保證資本金原則

標準答案：D

知識點解析：選項A、B、C內容都是貸款發放的三大原則，選項D不是。

19、貸款本息全部還清后，相關部門應在貸款本息收回后（）日內形成書面總結報

臺O

A、3

B、5

C、10

D、15

標準答案：C

知識點解析：貸款本息全部還清后，相關部門應對貸款項目和信貸工作進行全面的

總結。相關部門應在貸款本息收回后10日內形成書面總結報告，便于其他相關部

門借鑒參考。

20、關于對借款人的貸后財務監控，下列說法正確的是（）。

A、企業提供的財務報表如為復印件，需要公司蓋章

B、企業提供的財務報表如經會計師事務所審計，需要完整的審計報告（不包括附

注）

C、財務報表應含有資金運用表

D、對于關鍵數據，主要進行縱向比較

標準答案：A

知識點解析：銀行對借款人進行貸后財務監控時，應核實企業提供的財務報表：

①報表如為嵬印件.需公司蓋章：②報表如經會計師事務所審計,需有完整的審

計報告（包括附注說明）；③報表應含有資產負債表、損益表及現金流量表。同時，

銀行還應對應收賬款、存貨、對外投資等關鍵性數據進行抽樣核實，并進行橫向

（同類客戶之間）與縱向（同一客戶不同時間）的比較，以判斷其財務數據是否合理，

企業經營有無異常情況。

21、商業銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屈于（）。［2015年5月真題］

A、依法清收

B、以資抵債

C、常規清收

D、現金清收

標準答案：C

知識點誦析：常規清收包括直接追償、協商處置抵質押物、委托第三方清收等方

式。

22、下列不屬于商業銀行不良資產處理方式的是（），［2014年11月真題］

A、呆賬核銷

B、法律仲裁

C、以資抵債

D、債務重組

標準答案：B

知識點解析：商業銀行不良貸款的處置方式主要有：①現金清收；②貸款重組，

從廣義上來說，即債務重組，目前商業銀行的貸款重組方式主要有六種，即變更擔

保條件、調整還款期限、調整利率、借款企業變更、債務轉為資本和以資抵債；

③呆賬核銷。

23、某市四家國有商業策行在某年內累計接收抵債資產170萬元，已處置抵債資產

90萬元，待處置抵債資產80萬元，則抵債資產年處置率為（）。

A、52.94%

B、51.11%

C、48.23%

D、47.06%

標準答案：A

一年內已處理的抵債資產總價（列賬的計價價值）

知識點解析：抵債資產年處置率=一年內待處理的抵債資產總價（列賅的計價價值）

x100%=90/170xl00%=52.94%。

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