基金從業人員資格考試易錯題帶分析2025年1.以下關于開放式基金認購份額的計算，正確的是（）。A.認購份額=（凈認購金額認購利息）/基金份額面值B.認購份額=（凈認購金額+認購利息）/基金份額面值C.認購份額=凈認購金額/基金份額面值D.認購份額=認購金額/基金份額面值答案：B分析：凈認購金額加上認購利息得到的是可用于計算認購份額的總金額，再除以基金份額面值就是認購份額，所以選B。2.基金托管人發現基金管理人的投資指令違反法律、行政法規和其他有關規定，或者違反基金合同約定的，應當（）。A.拒絕執行，立即通知基金管理人，并及時向中國證監會報告B.繼續執行，事后通知基金管理人，并及時向中國證監會報告C.拒絕執行，立即通知基金管理人，并及時向基金業協會報告D.繼續執行，事后通知基金管理人，并及時向基金業協會報告答案：A分析：基金托管人有監督基金管理人投資指令合規性的職責，若指令違規應拒絕執行，通知管理人并向證監會報告，選A。3.下列不屬于基金客戶服務原則的是（）。A.客戶至上原則B.安全第一原則C.專業規范原則D.依法監管原則答案：D分析：依法監管原則是監管機構的工作原則，不是基金客戶服務原則，基金客戶服務原則有客戶至上、安全第一、專業規范等，選D。4.基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C分析：基金銷售機構的客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年，選C。5.關于基金宣傳推介材料的定義，以下表述正確的是（）。A.僅指公開出版資料B.僅指宣傳單、手冊C.僅指海報、戶外廣告D.是指為推介基金向公眾分發或者公布，使公眾可以普遍獲得的書面、電子或者其他介質的信息答案：D分析：基金宣傳推介材料范圍廣泛，包括書面、電子等各種介質可使公眾普遍獲得的信息，不局限于某幾種形式，選D。6.關于基金銷售費用，以下表述錯誤的是（）。A.基金管理人可以自行決定基金銷售費用結構和費率水平B.基金銷售機構不得在基金銷售協議之外支付銷售傭金或報酬獎勵C.基金銷售機構收取增值服務費時，應在所有開辦增值服務的營業網點公示增值服務內容D.基金銷售機構可按照基金合同和招募說明書的約定，向投資人收取認購費、申購費、贖回費等費用答案：A分析：基金管理人不能自行決定基金銷售費用結構和費率水平，需要符合相關法規規定，選A。7.基金管理公司投資管理人員，不包括（）。A.公司投資決策委員會成員B.基金經理助理C.公司交易員D.基金會計答案：D分析：基金會計主要負責基金的會計核算等工作，不屬于投資管理人員，投資管理人員包括投資決策委員會成員、基金經理助理、交易員等，選D。8.某基金合同規定，其政府債券配置比例不低于40%，公司債券配置比例不低于40%，股票配置比例不超過10%，現金及貨幣市場工具不低于5%，則該基金應該屬于（）。A.股票型基金B.債券型基金C.貨幣市場基金D.混合型基金答案：B分析：該基金債券（政府債券和公司債券）配置比例高，股票配置比例低，符合債券型基金的特征，選B。9.關于基金的業績評價，以下表述錯誤的是（）。A.不同投資目標與范圍的基金不具備可比性B.經常會用到一些風險調整后收益指標C.業績評價的目的就是為了選擇出業績最佳的基金D.基金評價可以為投資者、基金公司和基金監管機構提供參考答案：C分析：業績評價目的不只是選出業績最佳基金，還為投資者、基金公司和監管機構提供參考等，不同投資目標與范圍的基金不可比，常使用風險調整后收益指標，選C。10.基金管理人應當在上半年結束之日起（）日內，編制完成基金半年度報告。A.15B.30C.60D.90答案：C分析：基金管理人應在上半年結束之日起60日內編制完成基金半年度報告，選C。11.下列不屬于基金份額持有人權利的是（）。A.分享基金財產收益B.確定基金收益分配方案C.查閱或者復制公開披露的基金信息資料D.參與分配清算后的剩余基金財產答案：B分析：確定基金收益分配方案是基金管理人的職責，不是基金份額持有人權利，份額持有人有分享收益、查閱信息、參與剩余財產分配等權利，選B。12.關于基金職業道德規范中誠實守信的基本要求，以下說法正確的是（）。A.不正當競爭B.欺詐客戶C.公平合法有序競爭D.內幕交易答案：C分析：誠實守信要求公平合法有序競爭，不能進行不正當競爭、欺詐客戶、內幕交易等行為，選C。13.關于開放式基金的申購和贖回費用及銷售服務費，下列說法錯誤的是（）。A.銷售服務費由申購人承擔，不從基金資產計提B.可以根據申購資金量分段設置申購費率C.贖回費在扣除手續費后，余額可歸入基金財產D.可以根據持有期限不同分段設置贖回費率答案：A分析：銷售服務費是從基金資產中計提的，不是由申購人承擔，其他選項關于申購贖回費率設置及贖回費處理的說法正確，選A。14.基金管理人內部控制的基本要素不包括（）。A.控制環境B.風險評估C.控制活動D.外部監控答案：D分析：基金管理人內部控制基本要素包括控制環境、風險評估、控制活動等，不包括外部監控，選D。15.以下屬于基金信息披露禁止行為的是（）。A.對證券投資業績進行預測B.依法披露基金信息C.披露基金財產獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產D.基金管理人管理的其他基金的過往業績答案：A分析：對證券投資業績進行預測是基金信息披露禁止行為，依法披露信息、披露財產獨立性、提及其他基金過往業績不屬于禁止行為，選A。16.下列關于LOF與ETF申購和贖回的區別，表述錯誤的是（）。A.LOF的申購和贖回既可以在代銷網點進行，也可以在交易所進行，而ETF的申購和贖回只能通過交易所進行B.LOF的申購和贖回是基金份額與現金的對價，ETF與投資者交換的是基金份額與一籃子股票C.LOF采取“金額申購、份額贖回”原則，ETF采取“份額申購、份額贖回”原則D.LOF和ETF的申購和贖回都沒有規模限制答案：D分析：ETF有最小申購、贖回份額的要求，有規模限制，LOF的申購和贖回沒有規模限制，其他選項表述正確，選D。17.關于基金管理人的合規管理，以下表述錯誤的是（）。A.合規管理是一種風險管理活動B.合規管理可以降低違規處罰導致的損失C.合規管理僅對基金管理人執行法律、規則和準則的情況進行監管D.合規管理可以避免違規風險答案：C分析：合規管理不僅對執行法律、規則和準則情況監管，還包括主動識別、評估、監測等活動，它是風險管理活動，可降低損失、避免違規風險，選C。18.關于基金合同生效的條件，以下表述錯誤的是（）。A.開放式基金募集份額總額不少于2億份B.開放式基金募集金額不少于2億元人民幣C.封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規模的80%以上D.封閉式基金份額持有人人數不少于200人答案：D分析：封閉式基金合同生效要求基金份額持有人人數不少于100人，開放式基金要求募集份額總額不少于2億份、募集金額不少于2億元人民幣，封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規模的80%以上，選D。19.基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應注重（）。A.審慎的對投資者進行調查B.對投資的風險進行評價C.根據基金投資者的風險承受能力銷售不同風險等級的產品D.對投資者進行投資知識教育答案：C分析：基金銷售機構應根據投資者風險承受能力銷售不同風險等級產品，這是恰當銷售的核心要求，其他選項也是銷售過程中可能涉及的，但不是重點，選C。20.關于基金的年度報告，以下表述錯誤的是（）。A.基金年度報告的財務會計報告應當經過審計B.基金年度報告正文必須登載在指定報刊上C.基金年度報告是基金存續期信息披露中信息量最大的文件D.基金年度報告中應披露內部監察報告答案：B分析：基金年度報告正文應登載在網站上，摘要登載在指定報刊上，其他選項關于年度報告審計、信息含量、披露內容的表述正確，選B。21.以下關于基金托管人的職責，說法錯誤的是（）。A.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶B.對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見C.安全保管基金財產D.編制基金財務會計報告答案：D分析：編制基金財務會計報告是基金管理人的職責，不是基金托管人的職責，托管人有開設賬戶、對報告出具意見、保管財產等職責，選D。22.下列關于基金銷售適用性的表述，不正確的是（）。A.應當遵循投資人利益優先、全面性、客觀性、及時性原則B.對基金產品的風險評價，必須由基金銷售機構的特定部門完成C.禁止基金銷售機構違背基金投資人意愿向基金投資人銷售與基金投資人風險承受能力不匹配的產品D.基金銷售機構應當在基金認購或申購申請中加入基金投資人意愿聲明內容答案：B分析：對基金產品的風險評價，既可以由基金銷售機構的特定部門完成，也可以由第三方機構提供，其他選項關于銷售適用性原則、禁止行為、聲明內容的表述正確，選B。23.關于基金銷售機構的準入條件，以下說法錯誤的是（）。A.制定了完善的資金清算流程B.運作規范穩定，最近3年內沒有受到重大行政處罰或者刑事處罰C.基金銷售業務的技術系統已與基金托管人相應的技術系統進行了聯網測試，測試結果符合國家規定的標準D.財務狀況良好，運作規范穩定答案：C分析：基金銷售業務的技術系統應與基金管理人相應的技術系統進行聯網測試，不是與基金托管人，其他選項關于資金清算、處罰記錄、財務狀況的表述正確，選C。24.關于基金管理人的合規文化建設，以下表述錯誤的是（）。A.公司內部要有清晰的責任制和問責制B.公司規章制度的執行情況需要監督C.合規文化建設要在合規部門內完成D.管理層要發揮帶頭作用答案：C分析：合規文化建設是全公司的事情，不只是在合規部門內完成，需要全公司共同參與，其他選項關于責任制、制度執行監督、管理層作用的表述正確，選C。25.以下不屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A.規范性B.服務性C.專業性D.營利性答案：D分析：基金市場營銷具有規范性、服務性、專業性、持續性、適用性等特殊性，不具有營利性這一特殊屬性，選D。26.關于基金監管的“三公”原則，以下說法錯誤的是（）。A.公開原則要求基金市場具有充分的透明度，實現市場信息的公開化B.公平原則要求基金市場上的參與各方具有平等的法律地位，享有平等的權利和義務C.公正原則要求監管機構在公開、公平的基礎上，對監管對象給予公正的待遇D.“三公”原則只適用于基金市場的發行和交易環節答案：D分析：“三公”原則適用于基金市場的各個環節，不只是發行和交易環節，其他選項對公開、公平、公正原則的表述正確，選D。27.關于開放式基金的非交易過戶，以下說法錯誤的是（）。A.接受劃轉的主體必須是合格的個人投資者或機構投資者B.非交易過戶不采用申購、贖回等基金交易方式C.非交易過戶主要包括繼承、捐贈、司法強制執行等情況D.基金銷售機構可以辦理非交易過戶業務答案：D分析：非交易過戶需要到基金注冊登記機構辦理，基金銷售機構不能辦理，其他選項關于接受主體、過戶方式、過戶情形的表述正確，選D。28.基金管理人應當自收到投資者的申購（認購）、贖回申請之日起（）個工作日內，對該申購（認購）、贖回申請的有效性進行確認。A.1B.2C.3D.5答案：C分析：基金管理人應自收到申請之日起3個工作日內對申購、贖回申請有效性進行確認，選C。29.關于基金管理人的投資管理活動，以下說法正確的是（）。A.基金投資運作應獨立于基金管理人的其他業務B.基金管理人的投資管理活動不受任何部門監管C.基金管理人可以將投資管理職能委托給其他機構D.基金管理人的投資管理活動只需要遵守中國證監會的規定答案：A分析：基金投資運作應獨立于其他業務，基金管理人受多部門監管，不能隨意將投資管理職能委托，投資管理活動需遵守多項法規，不只是證監會規定，選A。30.以下關于基金份額登記機構的職責，說法錯誤的是（）。A.建立并管理投資人基金份額賬戶B.確認基金交易C.出具基金業績報告D.發放紅利答案：C分析：出具基金業績報告不是基金份額登記機構的職責，份額登記機構負責建立賬戶、確認交易、發放紅利等，選C。31.關于基金客戶檔案管理與保密的實務操作，下列說法錯誤的是（）。A.建立嚴格的基金份額持有人信息管理制度和保密制度B.明確對基金份額持有人信息的維護和使用權限并留存相關記錄C.信息技術負責人和信息安全負責人可以由同一人兼任D.實行信息技術開發、運營維護、業務操作等人員崗位分離制度答案：C分析：信息技術負責人和信息安全負責人不能由同一人兼任，以保障信息安全，其他選項關于檔案管理和保密的制度、權限、崗位分離的表述正確，選C。32.關于基金宣傳推介材料登載過往業績，以下說法錯誤的是（）。A.基金合同生效6個月以上但不滿1年的，應當登載從合同生效之日起計算的業績B.基金合同生效1年以上但不滿10年的，應當登載自合同生效當年開始所有完整會計年度的業績C.基金合同生效10年以上的，應當登載最近10個完整會計年度的業績D.業績登載期間基金合同中投資目標、投資范圍和投資策略發生改變的，不需特別說明答案：D分析：業績登載期間基金合同中投資目標、投資范圍和投資策略發生改變的，需要特別說明，其他選項關于不同生效年限業績登載要求的表述正確，選D。33.以下不屬于基金銷售人員從事基金銷售活動禁止性情形的是（）。A.向他人提供基金未公開的信息B.同意或默許他人以其本人或所在機構的名義從事基金銷售業務C.接受投資者全權委托，代理客戶進行基金認購、申購、贖回等交易D.與投資者共擔基金投資風險答案：D分析：與投資者共擔基金投資風險本身就是不允許的，不是禁止性情形的表述不準確，禁止性情形包括提供未公開信息、默許他人以自己名義銷售、接受全權委托等，選D。34.關于基金管理人風險管理的內部環境，以下表述錯誤的是（）。A.基金管理人內部環境是其他所有風險管理要素的基礎B.基金管理人內部環境不包括董事會給予的關注和指導C.基金管理人內部環境包括管理層的風險偏好D.基金管理人內部環境包括員工的誠信和道德價值觀答案：B分析：基金管理人內部環境包括董事會給予的關注和指導，它是其他風險管理要素的基礎，還包括管理層風險偏好、員工誠信和道德價值觀等，選B。35.關于基金銷售費用，以下說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構可以對基金銷售費用實行一定的優惠B.基金銷售費用包括基金的申購（認購）費、贖回費和銷售服務費C.基金銷售機構應當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用D.前端收費方式下，基金管理人可以選擇根據投資人持有期限不同分段設置申購費答案：D分析：后端收費方式下，基金管理人可以選擇根據投資人持有期限不同分段設置申購費，前端收費一般是固定費率，選D。36.關于基金合同的主要內容，以下說法錯誤的是（）。A.基金合同中應約定基金份額持有人大會的召開、議事規則等事項B.基金合同應約定基金的投資目標、投資范圍、投資策略等C.基金合同中不需要約定基金資產凈值的計算方法和公告方式D.基金合同應約定基金的運作方式答案：C分析：基金合同需要約定基金資產凈值的計算方法和公告方式，其他選項關于持有人大會、投資相關內容、運作方式的表述正確，選C。37.以下關于基金監管目標的說法錯誤的是（）。A.保護投資人及相關當事人的合法權益B.規范證券投資基金活動C.促進證券投資基金和資本市場的健康發展D.確保基金管理人和托管人利益最大化答案：D分析：基金監管目標是保護投資人及相關當事人合法權益、規范基金活動、促進基金和資本市場健康發展，不是確保基金管理人和托管人利益最大化，選D。38.關于基金管理人內部控制的健全性原則，以下說法錯誤的是（）。A.內部控制應當涵蓋決策、執行、監督、反饋等各個環節B.內部控制應當覆蓋所有部門、崗位和人員C.內部控制制度應具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力D.內部控制制度應符合國家法律法規和監管要求答案：D分析：D選項說的是合法性原則，健全性原則強調內部控制涵蓋各環節、覆蓋所有部門崗位人員、制度具有權威性，選D。39.關于基金銷售機構的客戶身份資料和交易記錄保存制度，以下說法錯誤的是（）。A.客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年B.交易記錄自交易記賬當年起至少保存15年C.客戶身份資料在業務關系結束后可以立即銷毀D.基金銷售機構應妥善保存客戶身份資料和交易記錄答案：C分析：客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年，不能立即銷毀，交易記錄保存要求相同，銷售機構應妥善保存，選C。40.關于基金信息披露的作用，以下表述錯誤的是（）。A.有利于投資者的價值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高證券市場的效率D.有利于降低基金持有人的風險答案：D分析：基金信息披露能起到投資者價值判斷、防止利益沖突、提高市場效率等作用，但不能降低基金持有人的風險，選D。41.關于基金管理人的合規審核，以下說法錯誤的是（）。A.合規審核是基金管理人的內部合規管理活動B.合規審核的目標是促進基金管理人堅持合規經營C.合規審核可以確保基金管理人的所有決策符合法律、規則和準則D.合規審核可以降低合規風險答案：C分析：合規審核不能確保所有決策都符合規定，只能降低合規風險，促進合規經營，它是內部合規管理活動，選C。42.以下關于基金銷售機構的職責規范，說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構與基金管理人簽訂的書面銷售協議，應當明確雙方的權利和義務B.基金銷售機構應當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用C.基金銷售機構可以委托其他機構代為辦理基金的銷售業務D.基金銷售機構應當建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業務有關的其他資料答案：C分析：未經基金管理人或者代銷機構的委托，任何機構或者個人不得從事基金銷售活動，基金銷售機構不能隨意委托其他機構代為辦理銷售業務，其他選項表述正確，選C。43.關于基金管理人的內部控制，以下說法錯誤的是（）。A.內部控制制度必須涵蓋公司經營管理的各個環節B.內部控制制度應隨著公司經營戰略、經營方針、經營理念等內外部環境的變化及時修改或完善C.內部控制制度應保證基金財產和公司財產的安全完整D.內部控制制度制定后，不需要再進行修訂答案：D分析：內部控制制度需要根據內外部環境變化及時修訂完善，不是制定后就不用修訂，其他選項關于內部控制涵蓋范圍、安全保障的表述正確，選D。44.關于基金份額持有人大會，以下說法錯誤的是（）。A.基金份額持有人大會由基金管理人召集B.基金份額持有人大會可以采取現場方式召開，也可以采取通訊等方式召開C.代表基金份額5%以上的基金份額持有人就同一事項有權要求召開基金份額持有人大會D.基金份額持有人大會應當有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開答案：C分析：代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項有權要求召開基金份額持有人大會，不是5%，其他選項關于大會召集、召開方式、參會份額要求的表述正確，選C。45.關于基金銷售適用性的實施保障，以下說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構應當制定基金產品和基金投資人匹配的方法B.基金銷售機構應當對基金銷售人員進行銷售適用性的培訓C.基金銷售機構可以不建立基金銷售適用性管理制度D.基金銷售機構應當建立健全普通投資者回訪制度答案：C分析：基金銷售機構必須建立基金銷售適用性管理制度，還應制定匹配方法、培訓銷售人員、建立回訪制度等，選C。46.關于基金的風險揭示書，以下說法錯誤的是（）。A.風