2024基金從業人員資格仿真試卷帶解析單項選擇題1.以下不屬于基金銷售機構的是（）。A.商業銀行B.證券公司C.中國證券登記結算有限責任公司D.獨立基金銷售機構答案：C分析：中國證券登記結算有限責任公司是證券登記結算機構，并非基金銷售機構。商業銀行、證券公司、獨立基金銷售機構都可從事基金銷售業務。2.關于基金管理人內部控制的有效性原則，以下說法正確的是（）。A.內部控制制度應適應基金監管的法律法規要求B.內部控制制度應涵蓋公司各個環節，不得留有制度上的空白或漏洞C.內部控制必須講求效率和效果，所有控制制度必須得到貫徹執行并實際發揮作用D.公司各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立答案：C分析：A選項體現的是合法性原則；B選項體現的是健全性原則；D選項體現的是獨立性原則。有效性原則強調內部控制要講求效率和效果，制度要得到貫徹執行并發揮作用。3.某基金合同規定其股票資產占基金資產的比例為80%以上，該基金屬于（）。A.股票基金B.混合基金C.債券基金D.貨幣市場基金答案：A分析：根據規定，股票基金的股票資產占基金資產的比例為80%以上，所以該基金屬于股票基金。4.基金托管人發現基金管理人的投資指令違反基金合同約定的，應立即通知（），并及時向（）報告。A.基金管理人；中國證監會B.基金管理人；中國基金業協會C.基金托管人；中國證監會D.基金托管人；中國基金業協會答案：A分析：基金托管人發現基金管理人的投資指令違反基金合同約定的，應立即通知基金管理人，并及時向中國證監會報告。5.以下關于開放式基金份額登記的說法，錯誤的是（）。A.開放式基金份額的登記，是指基金注冊登記機構通過設立和維護基金份額持有人名冊，確認基金份額持有人持有基金份額的事實的行為B.基金份額登記具有確定和變更基金份額持有人及其權利的法律效力C.我國開放式基金的注冊登記體系的模式包括基金管理人自建注冊登記系統的“內置”模式、委托中國結算公司作為注冊登記機構的“外置”模式和以上兩種情況兼有的“混合”模式D.基金份額登記是基金管理人的職責，不能委托其他機構辦理答案：D分析：基金份額登記可由基金管理人辦理，也可以委托中國證監會認定的其他機構辦理，所以D選項說法錯誤。6.以下不屬于基金客戶服務原則的是（）。A.客戶至上原則B.有效溝通原則C.安全第一原則D.利益至上原則答案：D分析：基金客戶服務原則包括客戶至上原則、有效溝通原則、安全第一原則、專業規范原則等，利益至上原則不屬于基金客戶服務原則。7.某基金的年化收益率為15%，年化標準差為20%，無風險利率為5%，則該基金的夏普比率為（）。A.0.25B.0.5C.0.75D.1答案：B分析：夏普比率=（基金年化收益率無風險利率）/年化標準差=（15%5%）/20%=0.5。8.以下關于基金宣傳推介材料的說法，錯誤的是（）。A.基金宣傳推介材料必須真實、準確，與基金合同、基金招募說明書相符B.基金宣傳推介材料可以登載單位或者個人的推薦性文字C.基金宣傳推介材料不得預測基金的證券投資業績D.基金宣傳推介材料不得違規承諾收益或者承擔損失答案：B分析：基金宣傳推介材料不得登載單位或者個人的推薦性文字，所以B選項說法錯誤。9.以下屬于基金運作信息披露文件的是（）。A.基金合同B.基金招募說明書C.基金份額發售公告D.基金凈值公告答案：D分析：基金運作信息披露文件包括基金凈值公告、基金定期報告等。基金合同、基金招募說明書、基金份額發售公告屬于基金募集信息披露文件。10.關于基金管理人的合規管理，以下說法錯誤的是（）。A.合規管理是一種風險管理活動B.合規管理的目標是促進基金管理人穩健經營C.合規管理的對象是基金管理人的經營管理活動D.合規管理只需要關注基金管理人的內部活動，不需要關注外部環境答案：D分析：合規管理不僅要關注基金管理人的內部活動，還要關注外部環境，如法律法規的變化等，所以D選項說法錯誤。11.以下關于封閉式基金的說法，正確的是（）。A.封閉式基金的基金份額在基金合同期限內固定不變B.封閉式基金的交易價格主要受二級市場供求關系的影響C.封閉式基金的基金份額可以在證券交易所上市交易D.以上說法都正確答案：D分析：封閉式基金的基金份額在基金合同期限內固定不變，其交易價格主要受二級市場供求關系的影響，且基金份額可以在證券交易所上市交易，所以ABC選項說法都正確。12.以下不屬于基金銷售適用性管理制度內容的是（）。A.對基金管理人進行審慎調查的方式和方法B.對基金產品的風險等級進行設置、對基金產品進行風險評價的方式和方法C.對基金投資人風險承受能力進行調查和評價的方式和方法D.對基金銷售人員進行專業培訓的計劃答案：D分析：基金銷售適用性管理制度內容包括對基金管理人進行審慎調查的方式和方法、對基金產品的風險等級進行設置和風險評價的方式和方法、對基金投資人風險承受能力進行調查和評價的方式和方法等，對基金銷售人員進行專業培訓的計劃不屬于基金銷售適用性管理制度內容。13.某基金的貝塔系數為1.2，市場組合的預期收益率為10%，無風險利率為4%，則該基金的預期收益率為（）。A.6.8%B.10%C.11.2%D.14.8%答案：C分析：根據資本資產定價模型，基金預期收益率=無風險利率+貝塔系數×（市場組合預期收益率無風險利率）=4%+1.2×（10%4%）=11.2%。14.以下關于基金托管人的職責，說法錯誤的是（）。A.安全保管基金財產B.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶C.對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立D.編制中期和年度基金報告答案：D分析：編制中期和年度基金報告是基金管理人的職責，不是基金托管人的職責，所以D選項說法錯誤。15.基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應注重（）的匹配，將基金銷售給適合的基金投資人。A.基金產品風險與基金投資人風險承受能力B.基金產品收益與基金投資人投資目標C.基金產品期限與基金投資人投資期限D.以上說法都正確答案：A分析：基金銷售機構應注重基金產品風險與基金投資人風險承受能力的匹配，將基金銷售給適合的基金投資人。16.以下關于基金信息披露的作用，說法錯誤的是（）。A.有利于投資者的價值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高證券市場的效率D.有利于降低基金管理人的運營成本答案：D分析：基金信息披露的作用包括有利于投資者的價值判斷、防止利益沖突與利益輸送、提高證券市場的效率等，與降低基金管理人的運營成本無關，所以D選項說法錯誤。17.以下屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A.規范性B.服務性C.專業性D.以上都是答案：D分析：基金市場營銷的特殊性包括規范性、服務性、專業性、持續性和適用性，所以ABC選項都正確。18.關于基金的投資風格，以下說法錯誤的是（）。A.成長型基金注重追求資本增值B.價值型基金注重追求穩定的經常性收入C.平衡型基金既注重資本增值又注重當期收入D.成長型基金的風險一般低于價值型基金答案：D分析：成長型基金的風險一般高于價值型基金，因為成長型基金主要投資于成長潛力較大的股票，股價波動較大，所以D選項說法錯誤。19.以下關于基金管理人內部控制的成本效益原則，說法正確的是（）。A.內部控制應當涵蓋公司的各項業務、各個部門和各級人員，并滲透到決策、執行、監督、反饋等各個環節B.內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督的機制C.內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制D.內部控制應當與公司的規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整答案：C分析：A選項體現的是健全性原則；B選項體現的是相互制約原則；D選項體現的是適時性原則。成本效益原則強調要權衡實施成本與預期效益，以適當成本實現有效控制。20.以下關于貨幣市場基金的說法，正確的是（）。A.貨幣市場基金的風險較高B.貨幣市場基金的收益一般高于股票基金C.貨幣市場基金可以投資于剩余期限在397天以內（含397天）的債券D.貨幣市場基金可以投資于可轉換債券答案：C分析：貨幣市場基金風險較低，收益一般低于股票基金，且不得投資于可轉換債券，所以ABD選項說法錯誤。貨幣市場基金可以投資于剩余期限在397天以內（含397天）的債券。21.基金份額持有人大會應當有代表（）以上基金份額的持有人參加，方可召開。A.二分之一B.三分之一C.三分之二D.四分之三答案：A分析：基金份額持有人大會應當有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開。22.以下關于基金銷售費用的說法，錯誤的是（）。A.基金銷售機構可以對不同的基金產品設置不同的銷售費率B.基金銷售機構可以自行決定對不同投資人適用不同的銷售費率C.基金銷售機構應當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用D.基金銷售機構不得在基金銷售協議之外收取其他費用答案：B分析：基金銷售機構應當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用，不得自行決定對不同投資人適用不同的銷售費率，所以B選項說法錯誤。23.以下關于基金監管的原則，說法錯誤的是（）。A.基金監管應遵循依法監管原則B.基金監管應遵循“三公”原則C.基金監管應遵循高效監管原則D.基金監管應遵循全面監管原則答案：D分析：基金監管的原則包括依法監管原則、“三公”原則、高效監管原則、適度監管原則、審慎監管原則等，全面監管原則不屬于基金監管原則，所以D選項說法錯誤。24.以下屬于基金托管人內部控制內容的是（）。A.資產保管B.資金清算C.投資監督D.以上都是答案：D分析：基金托管人內部控制內容包括資產保管、資金清算、投資監督、會計核算和估值等，所以ABC選項都正確。25.某基金在2023年的平均收益率為20%，該基金的平均無風險利率為3%，平均市場收益率為15%，該基金的貝塔系數為1.2，則該基金的詹森α為（）。A.2.4%B.3.6%C.4.4%D.5.6%答案：C分析：詹森α=基金平均收益率[無風險利率+貝塔系數×（市場平均收益率無風險利率）]=20%[3%+1.2×（15%3%）]=4.4%。26.以下關于基金合同的說法，錯誤的是（）。A.基金合同是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權利義務關系的重要法律文件B.基金合同應當包括基金的運作方式C.基金合同可以約定基金的投資范圍和投資策略D.基金合同不可以約定基金的收益分配方式答案：D分析：基金合同可以約定基金的收益分配方式，所以D選項說法錯誤。27.基金銷售機構在進行客戶風險承受能力調查時，應當從（）等方面了解客戶的風險承受能力。A.投資目的B.投資期限C.投資經驗D.以上都是答案：D分析：基金銷售機構在進行客戶風險承受能力調查時，應從投資目的、投資期限、投資經驗、財務狀況等方面了解客戶的風險承受能力，所以ABC選項都正確。28.以下關于基金凈值公告的說法，正確的是（）。A.封閉式基金一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值B.開放式基金在開放申購和贖回前，一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值C.開放式基金在開放申購和贖回后，會披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值D.以上說法都正確答案：D分析：封閉式基金一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值；開放式基金在開放申購和贖回前，一般至少每周披露一次資產凈值和份額凈值；開放申購和贖回后，會披露每個開放日的份額凈值和份額累計凈值，所以ABC選項說法都正確。29.以下關于基金管理人的職責，說法錯誤的是（）。A.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益B.計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購、贖回價格C.對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見D.辦理與基金財產管理業務活動有關的信息披露事項答案：C分析：對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見是基金托管人的職責，不是基金管理人的職責，所以C選項說法錯誤。30.以下關于基金銷售適用性的實施保障，說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構應當制定基金產品和基金投資人匹配的方法，在銷售過程中由銷售業務人員手動完成匹配工作B.基金銷售機構應當建立健全普通投資者回訪制度C.基金銷售機構應當對基金銷售人員進行銷售適用性的培訓D.基金銷售機構應當建立健全基金銷售適用性管理制度答案：A分析：基金銷售機構應制定基金產品和基金投資人匹配的方法，可通過系統實現匹配工作，并非由銷售業務人員手動完成，所以A選項說法錯誤。31.關于ETF，以下說法錯誤的是（）。A.ETF是一種指數基金B.ETF可以在證券交易所上市交易C.ETF的申購、贖回只能用現金進行D.ETF的申購、贖回采用一籃子股票換取基金份額，贖回時以基金份額換回一籃子股票答案：C分析：ETF的申購、贖回采用一籃子股票換取基金份額，贖回時以基金份額換回一籃子股票，并非只能用現金進行，所以C選項說法錯誤。32.以下屬于基金客戶服務的售前服務的是（）。A.介紹證券市場基礎知識、基金基礎知識，普及基金相關法律知識B.為客戶提供投資咨詢建議，推介符合適用性原則的基金C.協助客戶完成風險承受能力測試并細致解釋測試結果D.提醒客戶及時核對交易確認答案：A分析：B、C選項屬于售中服務，D選項屬于售后服務。介紹證券市場基礎知識、基金基礎知識，普及基金相關法律知識屬于售前服務。33.基金管理人應當自收到核準文件之日起（）個月內進行基金募集。A.3B.6C.9D.12答案：B分析：基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內進行基金募集。34.以下關于基金的投資限制，說法錯誤的是（）。A.基金不得投資于有鎖定期但鎖定期不明確的證券B.基金不得向他人貸款或提供擔保C.基金不得從事承擔無限責任的投資D.基金可以投資于其他基金份額答案：D分析：基金不得投資于其他基金份額（除法律法規另有規定外），所以D選項說法錯誤。35.以下關于基金宣傳推介材料登載過往業績的說法，錯誤的是（）。A.基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業績B.基金合同生效6個月以上但不滿1年的，應當登載從合同生效之日起計算的業績C.基金合同生效1年以上但不滿10年的，應當登載自合同生效當年開始所有完整會計年度的業績D.基金合同生效10年以上的，應當登載最近10個完整會計年度的業績答案：C分析：基金合同生效1年以上但不滿10年的，應當登載自合同生效當年開始所有完整會計年度的業績，宣傳推介材料公布日在下半年的，還應當登載當年上半年度的業績，所以C選項說法不完整。36.以下關于基金托管人的更換條件，說法錯誤的是（）。A.被依法取消基金托管資格B.被基金份額持有人大會解任C.依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產D.基金托管人連續3年未開展基金托管業務答案：D分析：基金托管人有被依法取消基金托管資格、被基金份額持有人大會解任、依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產等情形時應更換，D選項不是更換條件。37.以下關于基金銷售機構的客戶身份資料和交易記錄保存制度，說法正確的是（）。A.客戶身份資料自業務關系結束當年計起至少保存10年B.交易記錄自交易記賬當年計起至少保存10年C.客戶身份資料自業務關系結束當年計起至少保存20年D.交易記錄自交易記賬當年計起至少保存5年答案：C分析：客戶身份資料自業務關系結束當年計起至少保存20年，交易記錄自交易記賬當年計起至少保存20年，所以C選項正確。38.以下關于基金的稅收，說法錯誤的是（）。A.基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，免征增值稅B.基金取得的股息、紅利收入，由上市公司、發行債券的企業和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅C.對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業所得稅D.對投資者從證券投資基金分配中取得的收入，暫不征收個人所得稅答案：B分析：基金取得的股息、紅利收入，由上市公司、發行債券的企業和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳10%的個人所得稅，所以B選項說法錯誤。39.以下關于基金管理人的合規文化建設，說法錯誤的是（）。A.基金管理人的管理層對合規文化建設工作起到決定性作用B.基金管理人應當將合規考核貫穿于員工執業的全過程C.基金管理人應當加強合規宣傳教育工作，通過多種途徑和方式使全體員工了解合規知識D.合規文化建設主要是合規部門的事情，與其他部門無關答案：D分析：合規文化建設是全體員工的共同責任，并非只是合規部門的事情，所以D選項說法錯誤。40.以下關于基金的流動性風險管理，說法錯誤的是（）。A.基金管理人應當建立流動性風險管理體系，對流動性風險進行識別、計量、監測和控制B.開放式基金應當保持不低于基金資產凈值5%的現金或者到期日在1年以內的政府債券C.基金管理人可以通過調整投資組合的流動性來應對流動性風險D.當基金面臨較大的贖回壓力時，基金管理人可以暫停接受贖回申請答案：D分析：當基金面臨較大的贖回壓力時，基金管理人可以暫停接受贖回申請，但需符合相關規定和程序，不能隨意暫停，所以D選項說法不嚴謹。41.以下關于基金的風險管理，說法錯誤的是（）。A.風險管理的基礎是風險識別B.風險管理的目標是消除風險C.風險管理的過程包括風險識別、風險評估、風險應對等環節D.基金管理人可以通過分散投資等方式降低非系統性風險答案：B分析：風險管理的目標是降低風險，而不是消除風險，因為風險是客觀存在的，無法完全消除，所以B選項說法錯誤。42.以下關于基金的投資組合管理，說法正確的是（）。A.投資組合管理的目標是實現投資收益最大化B.投資組合管理的過程包括規劃、執行和反饋三個階段C.投資組合管理不需要考慮投資者的風險承受能力D.投資組合管理只需要關注資產的收益，不需要關注資產的風險答案：B分析：投資組合管理的目標是在風險一定的情況下實現投資收益最大化，或在收益一定的情況下降低風險，所以A選項錯誤；投資組合管理需要考慮投資者的風險承受能力，所以C選項錯誤；投資組合管理既要關注資產的收益，也要關注資產的風險，所以D選項錯誤。43.以下關于基金的業績評價，說法錯誤的是（）。A.基金的業績評價可以從多個角度進行，如收益率、風險調整后收益等B.夏普比率越高，說明基金在承擔相同風險的情況下獲得的收益越高C.特雷諾比率越高，說明基金的績效表現越好D.基金的業績評價只需要考慮短期業績，不需要考慮長期業績答案：D分析：基金的業績評價需要綜合考慮短期業績和長期業績，不能只關注短期業績，所以D選項說法錯誤。44.以下關于基金的市場營銷，說法錯誤的是（）。A.基金市場營銷的核心是銷售基金產品B.基金市場營銷需要注重客戶關系管理C.基金市場營銷需要制定合理的營銷策略D.基金市場營銷需要根據市場變化及時調整策略答案：A分析：基金市場營銷的核心是滿足投資者需求，而不是單純銷售基金產品，所以A選項說法錯誤。45.以下關于基金的客戶投訴處理，說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構應當建立健全客戶投訴處理機制B.基金銷售機構應當及時處理客戶投訴，不得推諉C.基金銷售機構可以對客戶投訴進行分類管理，優先處理重要投訴D.基金銷售機構可以對客戶投訴進行隱瞞，以免影響公司形象答案：D分析：基金銷售機構應及時、公開地處理客戶投訴，不得隱瞞，所以D選項說法錯誤。46.以下關于基金