中級(jí)經(jīng)濟(jì)師風(fēng)險(xiǎn)控制方法試題及答案姓名：____________________

一、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）

1.以下哪些屬于風(fēng)險(xiǎn)控制的基本原則？

A.全面性原則

B.預(yù)防性原則

C.經(jīng)濟(jì)性原則

D.可持續(xù)性原則

2.企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)控制中，如何運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)？

A.問(wèn)卷調(diào)查法

B.案例分析法

C.專(zhuān)家調(diào)查法

D.統(tǒng)計(jì)分析法

3.以下哪些屬于風(fēng)險(xiǎn)控制的主要方法？

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)減輕

D.風(fēng)險(xiǎn)自留

4.企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，常用的指標(biāo)有哪些？

A.風(fēng)險(xiǎn)概率

B.風(fēng)險(xiǎn)損失

C.風(fēng)險(xiǎn)影響

D.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

5.以下哪些屬于風(fēng)險(xiǎn)控制中的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制？

A.風(fēng)險(xiǎn)信息收集

B.風(fēng)險(xiǎn)分析

C.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)

D.風(fēng)險(xiǎn)處理

6.以下哪些屬于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中的內(nèi)部審計(jì)？

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.內(nèi)部控制

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.內(nèi)部報(bào)告

7.以下哪些屬于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中的外部審計(jì)？

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.內(nèi)部控制

C.外部監(jiān)督

D.外部報(bào)告

8.以下哪些屬于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中的風(fēng)險(xiǎn)管理組織？

A.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

B.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室

C.風(fēng)險(xiǎn)管理小組

D.風(fēng)險(xiǎn)管理顧問(wèn)

9.以下哪些屬于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中的風(fēng)險(xiǎn)管理制度？

A.風(fēng)險(xiǎn)管理政策

B.風(fēng)險(xiǎn)管理流程

C.風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范

D.風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)

10.以下哪些屬于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略？

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)減輕

D.風(fēng)險(xiǎn)自留

二、判斷題（每題2分，共10題）

1.風(fēng)險(xiǎn)控制是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要組成部分，其目的是降低企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。（）

2.風(fēng)險(xiǎn)控制方法的選擇應(yīng)該根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況和風(fēng)險(xiǎn)特征來(lái)確定。（）

3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的首要步驟，它可以幫助企業(yè)識(shí)別和評(píng)估潛在的風(fēng)險(xiǎn)。（）

4.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指企業(yè)通過(guò)放棄某些業(yè)務(wù)或項(xiàng)目來(lái)避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。（）

5.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指企業(yè)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如保險(xiǎn)公司或其他合作伙伴。（）

6.風(fēng)險(xiǎn)減輕是指企業(yè)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的后果。（）

7.風(fēng)險(xiǎn)自留是指企業(yè)自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不采取任何措施來(lái)減輕或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。（）

8.風(fēng)險(xiǎn)控制中的內(nèi)部審計(jì)主要關(guān)注企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告和合規(guī)性。（）

9.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中的外部審計(jì)是由獨(dú)立第三方進(jìn)行的，旨在提供客觀的意見(jiàn)。（）

10.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性可以通過(guò)定期的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控來(lái)保證。（）

三、簡(jiǎn)答題（每題5分，共4題）

1.簡(jiǎn)述風(fēng)險(xiǎn)控制的基本原則及其在企業(yè)管理中的應(yīng)用。

2.闡述企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的主要方法及其適用條件。

3.解釋風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制在風(fēng)險(xiǎn)控制中的作用，并舉例說(shuō)明。

4.分析企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)的區(qū)別及其重要性。

四、論述題（每題10分，共2題）

1.論述在現(xiàn)代企業(yè)中，如何構(gòu)建有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，以應(yīng)對(duì)日益復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境。

2.結(jié)合實(shí)際案例，分析企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中可能遇到的問(wèn)題及解決方案，探討如何提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

五、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）

1.以下哪項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)控制的基本原則？

A.全面性原則

B.預(yù)防性原則

C.最大化原則

D.經(jīng)濟(jì)性原則

2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)中，以下哪種方法不適用于企業(yè)內(nèi)部環(huán)境？

A.問(wèn)卷調(diào)查法

B.案例分析法

C.專(zhuān)家調(diào)查法

D.外部審計(jì)法

3.以下哪項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)控制的主要方法？

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)減輕

D.風(fēng)險(xiǎn)自增

4.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，以下哪個(gè)指標(biāo)通常用于衡量風(fēng)險(xiǎn)的概率？

A.風(fēng)險(xiǎn)損失

B.風(fēng)險(xiǎn)影響

C.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

D.風(fēng)險(xiǎn)概率

5.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制中，以下哪個(gè)不是常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)？

A.異常交易

B.關(guān)鍵員工離職

C.市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)

D.財(cái)務(wù)指標(biāo)異常

6.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中的內(nèi)部審計(jì)，以下哪個(gè)不是其主要職能？

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.內(nèi)部控制

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.外部報(bào)告

7.外部審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)的主要區(qū)別在于？

A.審計(jì)對(duì)象不同

B.審計(jì)主體不同

C.審計(jì)目的不同

D.審計(jì)方法不同

8.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中的風(fēng)險(xiǎn)管理組織，以下哪個(gè)不是其組成部分？

A.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

B.風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室

C.風(fēng)險(xiǎn)管理小組

D.財(cái)務(wù)部門(mén)

9.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，以下哪個(gè)不是其內(nèi)容？

A.風(fēng)險(xiǎn)管理政策

B.風(fēng)險(xiǎn)管理流程

C.風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范

D.市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略

10.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，以下哪個(gè)不是其策略之一？

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)減輕

D.風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造

試卷答案如下：

一、多項(xiàng)選擇題答案：

1.ABCD

2.ABCD

3.ABCD

4.ABCD

5.ABCD

6.ABCD

7.ABCD

8.ABCD

9.ABCD

10.ABCD

解析思路：

1.風(fēng)險(xiǎn)控制的基本原則包括全面性、預(yù)防性、經(jīng)濟(jì)性和可持續(xù)性，這些都是風(fēng)險(xiǎn)控制中需要遵循的基本指導(dǎo)思想。

2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)包括問(wèn)卷調(diào)查、案例分析、專(zhuān)家調(diào)查和統(tǒng)計(jì)分析，這些都是幫助企業(yè)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的方法。

3.風(fēng)險(xiǎn)控制的主要方法包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)減輕和風(fēng)險(xiǎn)自留，這些方法適用于不同的風(fēng)險(xiǎn)情境。

4.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的指標(biāo)通常包括風(fēng)險(xiǎn)概率、風(fēng)險(xiǎn)損失、風(fēng)險(xiǎn)影響和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，這些指標(biāo)幫助評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的大小和重要性。

5.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制中的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)包括異常交易、關(guān)鍵員工離職、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)和財(cái)務(wù)指標(biāo)異常，這些信號(hào)可以幫助企業(yè)及時(shí)響應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。

二、判斷題答案：

1.正確

2.正確

3.正確

4.正確

5.正確

6.正確

7.正確

8.正確

9.正確

10.正確

解析思路：

1.風(fēng)險(xiǎn)控制是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要組成部分，其目的是確保企業(yè)運(yùn)營(yíng)的穩(wěn)定性和持續(xù)性。

2.風(fēng)險(xiǎn)控制方法的選擇應(yīng)根據(jù)企業(yè)的具體情況和風(fēng)險(xiǎn)特征，以確保控制措施的有效性。

3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的首要步驟，通過(guò)評(píng)估可以幫助企業(yè)識(shí)別和評(píng)估潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

4.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指企業(yè)避免從事可能帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)或項(xiàng)目。

5.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指企業(yè)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如保險(xiǎn)公司或其他合作伙伴。

6.風(fēng)險(xiǎn)減輕是指企業(yè)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的后果。

7.風(fēng)險(xiǎn)自留是指企業(yè)自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不采取任何措施來(lái)減輕或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

8.內(nèi)部審計(jì)主要關(guān)注企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告和合規(guī)性，而外部審計(jì)則由獨(dú)立第三方進(jìn)行。

9.外部審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)的主要區(qū)別在于審計(jì)主體不同，外部審計(jì)由獨(dú)立第三方進(jìn)行。

10.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性可以通過(guò)定期的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控來(lái)保證，以確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

三、簡(jiǎn)答題答案：

1.風(fēng)險(xiǎn)控制的基本原則包括全面性、預(yù)防性、經(jīng)濟(jì)性和可持續(xù)性。在企業(yè)管理中的應(yīng)用體現(xiàn)在：全面性原則要求企業(yè)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別和評(píng)估；預(yù)防性原則要求企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前采取措施預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)濟(jì)性原則要求企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)控制中考慮成本效益；可持續(xù)性原則要求企業(yè)建立長(zhǎng)期有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

2.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的主要方法包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)減輕和風(fēng)險(xiǎn)自留。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避適用于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率高且后果嚴(yán)重的情況；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移適用于企業(yè)無(wú)法或不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的情況；風(fēng)險(xiǎn)減輕適用于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和后果可控的情況；風(fēng)險(xiǎn)自留適用于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率低且后果輕微的情況。

3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制在風(fēng)險(xiǎn)控制中的作用是及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，以便企業(yè)采取相應(yīng)的措施應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。例如，通過(guò)設(shè)置關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI）監(jiān)控，一旦指標(biāo)超過(guò)預(yù)警閾值，企業(yè)可以立即采取行動(dòng)。

4.內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)的區(qū)別在于審計(jì)主體不同，內(nèi)部審計(jì)由企業(yè)內(nèi)部人員或機(jī)構(gòu)進(jìn)行，而外部審計(jì)由獨(dú)立第三方進(jìn)行。內(nèi)部審計(jì)主要關(guān)注企業(yè)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理，外部審計(jì)則關(guān)注企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告和合規(guī)性。兩者的重要性在于，內(nèi)部審計(jì)可以幫助企業(yè)建立有效的內(nèi)部控制體系，外部審計(jì)則提供獨(dú)立、客觀的意見(jiàn)，增強(qiáng)利益相關(guān)者對(duì)企業(yè)的信心。

四、論述題答案：

1.構(gòu)建有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系需要以下步驟：首先，建立風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)，明確風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)；其次，制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的全面性和一致性；再次，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別和評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)；然后，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)減輕和風(fēng)險(xiǎn)自留；最后，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和報(bào)告，確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行。在應(yīng)對(duì)日益復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境時(shí)，企業(yè)應(yīng)關(guān)注行業(yè)動(dòng)態(tài)、市場(chǎng)變化和內(nèi)部管理，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)業(yè)性和適應(yīng)性。

2.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中可能遇到