銀行從業資格考試個人理財基礎題含答案和解析

一、單項選擇題(共50題，每題1分)。

1、下列選項中，不屬于債券型理財產品特點的是()O

A、產品結構簡單

B、客戶預期收益穩定

C、市場認知度低

【參考答案】：c

【解析】：債券型理財產品的特點是產品結構簡單、投資風險小、客戶

預期收益穩定。債券型理財產品的市場認知度高，客戶容易理解。

2、理財產品的設計應尊重和保護金融消費者的權益，特別是知曉理財產

品()特征的權益。

A、投資

B、風險

C、收益

【參考答案】：B

【出處】2013年下半年《個人理財》真題

【解析】理財產品的設計應尊重和保護金融消費者的權益，特別是知曉

理財產品風險特征的權益。

3、下列關于基金申購的說法，錯誤的是()。

A、基金申購是指投資者在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為

B、投資者于T日申購基金成功后，正常情況下，T+2日起可贖回該部分

基金份額

C、基金申購采取“未知價”原則

【參考答案】：A

【解析】：基金申購是指投資者到基金管理公司或選定的基金代銷機構

開設基金賬戶，按照規定的程序申請購買基金份額的行為。

4、某客戶月收入8000元，月支出5000元，銀行存款60000元，該客戶

的收入結余比例是()O

A、13.33%

B、37.5%

C、5%

【參考答案】：B

【出處】2014年下半年《個人理財》真題

【解析】收入結余比例=(收入一支出)/‘收入=(8000-5000)/8000

=37.5%o

5、按照我國《個人所得稅法》的有關規定，個人所得稅納稅人是指，在

中國境內有住所或者無住所而在境內居住滿()的個人，從中國境內和境外

取得的所得，依照《個人所得稅法》規定繳納個人所得稅。

A、2年

B、1年

C、3年

【參考答案】：B

【解析】：《個人所得稅法》第一條規定：”在中國境內有住所，或者

無住所而在境內居住滿一年的個人，從中國境內和境外取得的所得，依照本

法規定繳納個人所得稅。”

6、下列關于金融衍生品作用的表述，錯誤的是()o[2014年11月真

題]

A、金融衍生品與金融基礎產品相結合，可以促進金融創新

B、利用金融衍生品進行風險管理，可以提高理財的效率

C、利用金融衍生品，可以規避風險，大幅提高收益

【參考答案】：C

【解析】：金融衍生品市場是以金融衍生品為交易對象的市場，其功能

有：①轉移風險；②價格發現；③提高交易效率；④優化資源配置。金融衍

生品的重要功能就是管理風險，利用衍生品進行風險管理，可大大提高理財

的效率。利用金融衍生品可以轉移、管理風險但不可以規避風險。

7、商業銀行應在向信托公司出售信貸資產、票據資產等資產后的()個工

作日內書面通知債務人資產轉讓事宜。保證信托公司真實持有上述資產。

A、5

B、10

C、15

【參考答案】：B

【解析】：商業銀行應在向信托公司出售信貸資產、票據資產等資產后

的10個工作日內，書面通知債務人資產轉讓事宜，保證信托公司真實持有上

述資產。

8、高原期的理財活動包括()o

A、量入節出、攢首付款

B、負擔減輕、準備退休

C、享受生活規劃、遺產

【參考答案】：B

【解析】：高原期對應的年齡階段約55?60歲。這個時期基本上沒有大

額支出，也沒有債務負擔，財富積累到了最高峰，為未來的生活奠定一定的

基礎。主要的理財活動是負擔減輕、準備退休。

9、對于在投訴反饋時限內無法拿出意見的客戶投訴，下列銀行個人理財

業務人員的行為不妥當的是()O

A、等到意見達成時再反饋給客戶

B、提前告知客戶下一個反饋時限

C、在反饋時限內告知客戶現在投訴處理的情況

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。“客戶投訴”準則要求：銀行業從業人員在處理客

戶投訴時，應堅持客戶至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議；在投

訴反饋時限內無法拿出意見的，應當在反饋時限內告知客戶現在投訴處理的

情況，并提前告知下一個反饋時限。因此，BCD三項行為正確；等到意見最后

達成時可能已經超過反饋時限，故選A。

10、基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應當堅持()原貝！1,

注重根據投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產品，把合適的產品銷

售給合適的基金投資人。

A、誠實守信

B、投資人利益優先

C、專業勝任

【參考答案】：B

【解析】：基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應當堅持投

資人利益優先原則，注重根據投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產

品，把合適的產品銷售給合適的基金投資人。

11、個人理財業務口違反法律、法規應承擔的法律責任不包括()。

A、道義責任

B、民事責任

C、行政責任

【參考答案】：A

【解析】：個人理財業務中違反法律、法規應承擔的法律責任主要有刑

事責任、民事責任和行政責任。

12、一般情況下，各類基金的收益特征由高到低的排序依次是()o

[2013年11月真題]

A、貨幣市場型基金、混合型基金、債券型基金、股票型基金

B、股票型基金、債券型基金、混合型基金、貨幣市場型基金

C、股票型基金、混合型基金、債券型基金、貨幣市場型基金

【參考答案】：C

【解析】：影響基金類產品收益的因素主要來自兩方面：一是來自基金

的基礎市場，即基金所投資的對象產品。二是來自基金自身的因素，如基金

管理公司的資產管理與投資策略、基金管理人員的業務素質、道德水平等。

一般而言，各類基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合

型基金、債券型基金和貨幣市場型基金。

13、下列行為中，()違反了保護商業機密與客戶隱私的規定。

A、與同業工作人員交流對某些客戶的評價.但未透露客戶具體數據

B、了解調查申請貸款客戶的信用記錄、財務經營狀況

C、與同事通過電子郵件發送銀行在網上已公布的財務數據

【參考答案】：A

【解析】：保護客戶隱私要求不能與同業人員交流相關的客戶信息。A項

雖然未透露具體數據，但對客戶的評價也可能涉及到客戶的信息和隱私，因

而不可與同業人員交流；B項符合規定；C項調查貸款申請者的相關情況是銀

行人員進行貸款審批的必要程序，也是風險控制的必然要求；D項網站上已公

布的數據屬于公開數據.不涉及泄露商業機密。

14、下列屬于客戶財務信息的是()o[2014年11月真題]

A、社會地位

B、收支情況

C、年齡

【參考答案】：B

【解析】：財務信息主要是指客戶家庭的收支與資產負債狀況，以及相

關的財務安排(包括儲蓄、投資、保險賬戶情況等)。ABD三項屬于客戶的非

財務信息。

15、商業銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和

授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資與資產管理的業務活

動是()O

A、投資顧問服務

B、綜合理財服務

C、理財顧問服務

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。綜合理財服務與理財顧問服務的一個重要區別是：

在綜合理財服務中，客戶授權銀行代表客戶按照合同約定的投資方式和方向,

進行投資和資產管理，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定的方式

承擔。與理財顧問服務相比，綜合理財服務更加強調個性化服務。

16、下列關于國債收益情況的說法中，錯誤的是()o

A、相對于股票、基金產品，投資國債的風險相對較小

B、價差收益一般只有憑證式國債可以獲得

C、價差收益是債券投資者買賣債券形成的價差收入或價差虧損

【參考答案】：B

【解析】：價差收益一般只有可上市交易的記賬式國債可以獲得。

17、下列不屬于基金宣傳推介材料的禁止規定的是()o

A、違規承諾收益或者承擔損失

B、登載基金過往業績

C、登載單位或者個人的推薦性文字

【參考答案】：B

【解析】：基金宣傳推介材料禁止性規定：①虛假記載、誤導性陳述或

者重大遺漏；②預測基金的證券投資業績；③違規承諾收益或者承擔損失；

④詆毀其他基金管理人、基金托管人或基金代銷機構，或者其他基金管理人

募集或管理的基金；⑤季大或者片面宣傳基金，違規使用安全、保證、承諾、

保險、避險、有保障、高收益、無風險等可能使投資人認為沒有風險的或者

片面強調集中營銷時間限制的表述；⑥登載單位或者個人的推薦性文字；⑦

中國證監會規定禁止的其他情形。

18、下列基金具有“準儲蓄”之稱的是（）。

A、貨幣市場基金

B、開放式基金

C、收入型基金

【參考答案】：A

19、當前大多退休人士退休后的收入來源主要為（）。

A、企業年金收入

B、社會養老保險

C、商業養老保險

【參考答案】：B

【解析】：當前大多退休人士退休后的收入來源主要為社會養老條

險.部分人有企業年金收入。

20、以下有關黃金價格的說法中，錯誤的是（）o

A、黃金價格與其他競爭性投資收益率成反向關系

B、一般而言，世界經濟狀況趨好，黃金首飾需求增加，將促使金價上升

C、美元的堅挺往往會推動金價的上漲

【參考答案】：C

【解析】：美元的堅挺會導致金價的下降，一方面因為投資者會選擇更

多地持有美元，而減少對黃金的需求；另一方面也是因為國際市場上的黃金

價格是以美元來標價的。

21、下列關于我國銀行理財產品市場改革和深化發展階段的描述，錯誤

的是()。

A、《商業銀行理財產品銷售管理辦法》的頒布實施在理財產品銷售規范

化方面得到了較大提高

B、部分商業銀行通過成立專門的資產管理部門來實現理財產品管理的規

范化要求

C、受全球性金融危機影響，理財產品零/負收益和展期事件不斷暴露，

法律法規密集出臺

【參考答案】：C

【解析】：D項是銀行理財產品市場的規范階段的特點。

22、下列關于訴訟時效的說法中，錯誤的是()

A、訴訟時效是權利人在法定的期間內不提起訴訟請求法院保護其民事權

利，則按照法律規定，其起訴權將依法消滅

B、根據《民法通則》規定，一般的訴訟時效為2年

C、訴訟時效期間從知道或者應當知道權利被侵害時起計算

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。訴訟時效屆滿后，義務人雖可拒絕履行其史務，權

利人請求權的行使僅發生障礙，權利本身及請求權并不消滅。

23、債務人或者第三人有權處分的下列權利中不可以出質的是()o

A、倉單、提單

B、應收賬款

C、名譽權

【參考答案】：C

【解析】：《物權法》第223條規定，債務人或者第二人有權處分的下

列權利可以出質：①匯票、支票、本票。②債券、存款單。③倉單、提單。

④可以轉讓的基金份額、股權。⑤可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著

作權等知識產權中的財產權。⑥應收賬款。⑦法律、行政法規規定可以出質

的其他財產權利。

24、關于個人理財業務，下列說法中不正確的是()o

A、個人理財業務的發展與市場條件沒有很大的聯系

B、大眾需求是理財服務的持續驅動力，從單一的某一類產品的需求到整

體支持，精通產品設計、風險管理和市場營銷的跨行業人才是開展個人理財

業務必不可少的寶貴資源

C、經濟的復蘇和社會財富的積累為個人理財業務的發展提供了市場條件

【參考答案】：A

【解析】：在《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》和《商業銀行個

人理財業務風險管理指引》下發后，伴隨著金融市場和經濟環境的進一步變

化，個人理財業務進入了迅速擴展時期，客戶對理財的需求日益增長，商業

銀行理財產品銷售規模和品種種類都迅猛增加。

25、當事人互負債務，沒有先后履行順序，一方在對方履行之前有權拒

絕其履行要求，這是()。

A、同時履行抗辯權

B、后履行抗辯權

C、不安抗辯權

【參考答案】：A

【解析】：《合同法》第66條規定，當事人互負債務，沒有先后履行順

序的，應當同時履行。一方在對方履行前有權拒絕其履行要求。一方在對方

履行債務不符合約定時，有權拒絕其相應的履行要求。

26、下列銀行個人理財業務從業人員的行為符合信息保密準則要求的是

()O

A、任何情況下都堅持嚴守客戶信息，不向單位或個人透露

B、與本機構同事談論客戶的社會地位

C、在受雇期間妥善保存客戶資料及其交易信息檔案

【參考答案】：C

【出處】2014年下半年《個人理財》真題

【解析】《銀行業從業人員職業操守》第13條規定，銀行業從業人員應

當妥善保存客戶資料及其交易信息檔案。在受雇期間及離職后，均不得違反

法律法規和所在機構關于客戶隱私保護的規定，透露任何客戶資料和交易信

息。

27、根據客戶的年齡和風險承受能力，將一部分資產投資于風險型資產,

另一部分資產以銀行存款、國債等安全型資產持有，這在投資規劃中稱為

()O

A、資產配置

B、基本面分析

C、投資策略

【參考答案】：A

【出處】2013年上半年《個人理財》真題

【解析】資產配置是指依據所要達到的理財目標，按資產的風險最低與

報酬最佳的原則，將資金有效分配在不同類型的資產上，構建達到增強投資

組合報酬與控制風險的資產投資組合。資產配置之所以能對投資組合的風險

與報酬產生一定的影響力，在于其可以利用各種資產類別、各自不同的報酬

率及風險特性以及彼此價格波動的相關性，來降低投資組合的整體投資風險。

通過資產配置投資，除了可以降低投資組合的下跌風險，更可穩健地灌強投

資組合的報酬率。因此，將一部分資產投資于風險型資產，另一部分資產

28、下列關于基金日購的說法，錯誤的是()o

A、基金申購是指投資者在開放式基金募集期間申請購買基金份額的行為

B、投資者于T日申購基金成功后，正常情況下，Ti2日起可贖回該部分

基金份額

C、基金申購采取“未知價”原則

【參考答案】：A

【解析】：（1）基金申購是指投資者在基金存續期內基金開放日申請購

買基金份額的行為。（2）投資者在進行基金申購時可根據基金所開辦的收費

模式，選擇申購前收費份額類別或申購后收費份額類別。（3）投資者于T日

申購基金成功后，基金注冊登記人于T+1日為投資者增加權益并辦理注冊登

記手續，投資者于T+2日起可贖回該部分基金份額。對于基金的申贖時間安

排，投資者需要注意基金招募說明書。（4）基金申購采取“未知價”原則，

投資者申購以申購日（T日）的基金份額凈值為基礎計算申

29、銀行個人理財業務從業人員的下列行為符合信息保密準則要求的是

（）o[2013年11月真題]

A、任何情況下都堅持嚴守客戶信息，不向單位或個人泄露

B、與本機構同事談論客戶的社會地位

C、在受雇期間妥善保存客戶資料及其交易信息檔案

【參考答案】：C

【解析】：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第十條的規定,

商業銀行應當保存完備的個人理財業務服務記錄，并保證恰當地使用這些記

錄。除法律法規另有規定，或經客戶書面同意外，商業銀行不得向第三方提

供客戶的相關資料和服務與交易記錄。

30、保險的基本職能包括經濟給付職能和（）o

A、補償損失職能

B、風險管理職能

C、社會管理職能

【參考答案】：A

【出處】2013年下半年《個人理財》真題

【解析】保險的職能包括基本職能和派生職能，基本職能包括經濟紿付

職能和補償損失職能。

31、以下不屬于商業銀行代理業務的是()o

A、代理國債業務

B、代理銷售基金業務

C、代理銷售保障產品業務

【參考答案】：C

【解析】：目前，我國商業銀行共開展了約幾十種代理業務，主要類別

有：基金、股票、保險、國債、信托、黃金等。

32、個人理財業務管理部門的內部調查監督，應重點檢查()o

A、業務人員操守與勝任能力

B、是否存在錯誤銷售和不當銷售

C、是否配備必要的人員

【參考答案】：B

【出處】2013年上半年《個人理財》真題

【解析】根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第十四條第1款

的規定，個人理財業務管理部門的內部調查監督，應在審查個人理財顧問服

務的相關記錄、合同和其他材料等基礎上，重點檢查是否存在錯誤銷售和不

當銷售情況。個人理財業務管理部門的內部調查監督人員，應采用多樣化的

方式對個人理財顧問服務的質量進行調查。銷售每類理財產品(計劃)時，

內部調查監督人員都應親自或委托適當的人員，以客戶的身份進行調查。

33、金融中介可以分為交易中介和服務中介，下列不屬于交易中介的是

.1)O

A、上海證券交易所

B、大連商品交易所

C、會計師事務所

【參考答案】：C

【出處】2013年上半年《個人理財》真題

【解析】交易中介通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金，包

括銀行、有價證券承銷人、證券交易經紀人、證券交易所和證券結算公司等。

34、受托人不得利月信托財產為自己謀取利益，利用信托財產為自己謀

取利益的()O

A、所有利益應該歸入信托財產

B、受益人可以要求從中分得一部分利益

C、所有利益應當沒收歸國家所有

【參考答案】：A

【解析】：《信托法》第26條規定，受托人違反前款規定，利用信托財

產為自己謀取利益的，所得利益歸入信托財產。

35、有甲、乙、丙、丁四人，均申報買入X股票，申報價格和時間如下:

甲的買入價10.75元，時間為13：40；乙的買入價10.40元，時間為13：

25；丙的買入價10.70元，時間為13：25；丁的買入價10.75元，時間為

13：38o那么他們交易的優先順序應為()o

A、丁〉甲＞丙〉乙

B、丁,丙＞乙〉甲

C、丙〉丁＞乙＞甲

【參考答案】：A

【解析】：證券交易遵循時間優先和價格優先的原則。時間優先的原則

是指在買和賣的報價相同時，在時間序列上，按報價先后順序依次成交。價

格優先原則是指價格最高的買方報價與價格最低的賣方報價優于其他一切報

價而成交。根據“價格優先”，優先順序為：甲二丁＞丙＞乙；再根據“時間

優先“，最終優先順序為：丁〉甲＞丙〉乙。

36、孔子日：“信則人任焉。”這句話與下列《銀行業從業人員職業操

守》中()原則的要求相似。

A、誠實信用

B、專業勝任

C、勤勉盡職

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。“信”即誠實信用。

37、下列選項中，不屬于知識產權中財產權的是()。

A、注冊商標專用權

B、應收賬款

C、著作權

【參考答案】：B

【解析】：C項屬于財產權，但不屬于知識產權中的財產權。

38、()是依托于口國外匯交易中心暨全國銀行間同業拆借中心和中央

國債登記結算股份有限公司的，包括商業銀行、保險機構、證券公司、基金

公司等金融機構進行債養發行、交易和回購的場所。

A、銀行間債券市場

B、政府短期債券市場

C、商業票據市場

【參考答案】：A

【解析】：銀行間債券市場是依托于中國外匯交易中心暨全國銀行間同

業拆借中心和中央國債登記結算股份有限公司的，包括商業銀行、保險機構、

證券公司、基金公司等金融機構進行債券發行、交易和回購的場所。銀行間

債券市場已經成為我國債券市場的主體部分，絕大多數的記賬式國債、政策

性金融債以及企業類債券等均在銀行間市場發行并上市交易。

39、客戶理財目標按時間的長短可以劃分為短期目標、中期目標和長期

目標，下列理財目標不屬于短期目標的是()0

A、債務負擔最小化

B、控制開支預算

C、籌集資金購買汽車

【參考答案】：C

【解析】：解析：為購買汽車、住房籌集專項資金屬于理財目標中的中

期目標。

40、應當先履行債務的當事人，有確切證據證明對方的經營狀況嚴重惡

化的，可以中止合同履行，這種權利是()。

A、不安抗辯權

B、先履行抗辯權

C、后履行抗辯權

【參考答案】：A

【解析】：不安抗辯權是指應當先履行債務的當事人，有確切證據證明

對方有下列情形之一的，可以中止履行：①經營狀況嚴重惡化。②轉移財產、

抽逃資金，以逃避債務。③喪失商業信譽。④有喪失或者可能喪失履行債務

能力的其他情形。當事人沒有確切證據中止履行的，應當承擔違約責任。

41、一般來說，下列產品中安全性最高的是()o[2014年6月真題]

A、國債

B、私募債券

C、中期票據

【參考答案】：A

【解析】：國債是國家信用的主要膨式，由于以國家財政信譽作擔保，

國債的信譽度非常高，其收益率一般被看做是無風險收益率。在債券的投資

中，相對而言，國債的安全性、流通性、收益性俱佳。國債因其信譽好、利

率優、風險小而又被稱為“金邊債券”。

42、某企業2008年利潤表顯示：凈利潤300萬元，所得稅150萬元；利

息費用50萬元，則該企業2008年的已獲利息倍數為()

A、6

B、9

C、10

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。已獲利息倍數又稱為利息保證倍數，是指企業息稅

前利潤與利息支出的比率，它可以反映獲利能力對債務償付的保證程度。根

據公式可得：已獲利倍數=(凈利潤+利息費用+所得稅費用)/利息費用

=(300+150+50)/50=10o

43、金融市場引導眾多分散的小額資金匯聚并投入社會再生產，這是金

融市場的()O

A、風險管理功能

B、融資功能

C、財務功能

【參考答案】：B

【解析】：融資功能是指金融市場有引導氽多分散的小額資金匯聚成投

入社會再生產的資金集合功能。

44、股票型基金以股票為主要投資對象，股票投資比重不得低于()o

[2011年10月真題]

A、60%

B、90%

C、70%

【參考答案】：A

【解析】：按照投資對象不同，基金可以分為股票型基金、債券型基金、

混合型基金、貨幣市場基金。60%以上的基金資產投資于股票的，為股票基

金，具有高風險、高收益的特征。

45、消費者物價指數上漲了，則債券投資者承擔的風險是()o

A、價格風險

B、通貨膨脹風險

C、違約風險

【參考答案】：B

【出處】2013年上半年《個人理財》真題

【解析】對于中長期債券而言，債券貨幣收益的購買力有可能隨著物價

的上漲而下降，從而使債券的實際收益率降低，這就是債券的通貨膨脹風險。

當發生通貨膨脹時，投資者投資債券的利息收入和本金都會受到不同程度的

價值折損。消費者物價指數上漲，說明通貨膨脹加劇了，故債券投資者承擔

了通貨膨脹風險。

46、某銀行客戶面臨臨時性資金短缺的情況時，商業銀行的理財從業人

員可以建議該客戶開立()o

A、證券投資卡

B、定期存款賬戶

C、信用卡

【參考答案】：C

【解析】:信用卡是一種用銀行的短期借款來解決客戶臨時性資金短缺

的方式，其借款方便靈活。且現在國內大多數銀行的信用卡短期內免收利息。

47、下列選項中，不屬于家庭消費支出規劃的是()o

A、住房消費計劃

B、信用卡消費規劃

C、教育投資規劃

【參考答案】：C

【解析】：家庭消費支出規劃主要包括住房消費計劃、汽車消費計劃以

及信用卡與個人信貸消費規劃等。

48、按照經營性質劃分，保險可以分為。

A、社會保險和商業保險

B、自愿保險和強制保險

C、公營保險和民營保險

【參考答案】：A

49、某公司債券年利率為12%,每季復利一次，其實際利率為()o

A、7.66%

B、13.53%

C、12.55%

【參考答案】：C

【出處】2014年上半年《個人理財》真題

【解析】根據復利計算公式，實際利率=(1+12%X1/4)4-1,計算得

到實際利率=12.55%。

50、一張5年期，票面利率10%,市場價格950元，面值1000元的債券,

若債券發行人在發行1年后將債券贖回，贖回價格為1100元，且投資者在贖

回時獲得當年的利息收入，則提前贖回收益率為()o

A、10%

B、26.3%

C、20%

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。根據可贖回收益率的計算公式，

950=(1000X10%+1100)(1+r),r即為提前贖回的收益率。―(1200:950-

1)X100%g26.3%o

二、多項選擇題(共15題，每題2分)

1、界定商業銀行個人理財業務范疇，規范商業銀行個人理財業務管理的

文件是()O

A、《中華人民共和國商業銀行法》

B、《中華人民共和國保險法》

C、《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》

【參考答案】：C

【解析】：銀監會于2005年9月發布了《商業銀行個人理財業務管理暫

行辦法》，該辦法界定了商業銀行個人理財業務范疇，規范了商業銀行個人

理財業務管理。

2、下列關于個人財務報表的表述錯誤的是()o

A、資產負債表可描述在一定時期內客戶資產負債結構的變化情況

B、紅利、利息收入、人壽保險現金價值累計及資本利得應列入現金流量

表

C、現金流量表可描述在過去的一段時間內，個人的現金收入和支出情況

【參考答案】：A

【解析】：資產負債表不能描述在一定時期內客戶資產負債結構的變化

情況。

3、下列關于商業銀行個人理財業務的表述，錯誤的是()o[2014年

11月真題]

A、在理財計劃存續期間，商業銀行應向客戶提供其所持有的相關資產的

賬單，賬單提供應不少兩次，并且至少每月提供一次

B、商業銀行除對理財計劃所匯集的資金進行正常的會計核算外■，還應為

每一個理財計劃制作明細記錄

C、商業銀行應按月準備理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現情況

及相關材料

【參考答案】：C

【解析】：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第二十九條的

規定，商業銀行應按季度準備理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現情

況及相關材料，相關客戶有權查詢或要求商業限行向其提供上述信息。

4、投資型保險產品的最大特點是()o

A、產品的費用低，流動性強

B、保險費中含有投資保費

C、將保險的基本保障功能和資金增值功能結合起來

【參考答案】：C

【出處】2014年上半年《個人理財》真題

【解析】投資型保險產品同時具有保障功能和投資功能，能夠滿足個人

和家庭的風險保障與投資需要，投資型保險產品的最大特點就是將保險的基

本保障功能和資金增值的功能綜合起來。

5、初次拜訪客戶前可以不準備()。

A、確定溝通的目的和重點

B、制作金融服務建議書

C、客戶的相關文件資料

【參考答案】：B

【解析】：金融建議書是第二次拜訪的時候需要準備的，要根據初訪和

其他渠道收集的資料編制。初次拜訪主要是了解情況，不需要準備建議書。

6、下列選項中，不屬于委托代理終止的情形的是()o

A、代理期間屆滿或者代理事務完成

B、被代理人死亡

C、代理人喪失民事行為能力

【參考答案】：B

【解析】：有下列情形之一的，委托代理終止：①代理期間屆滿或者代

理事務完成；②被代理人取消委托或者代理人辭去委托；③代理人死亡；④

代理人喪失民事行為能力；⑤作為被代理人或者代理人的法人終止。

7、下列關于藝術品投資的說法，不正確的是()o

A、流通性好

B、價格波動較大

C、一般是中長期投資

【參考答案】：A

【解析】：藝術品投資具有較大的風險，主要體現在流通性差、保管難、

價格波動較大。投資者不應抱有即時獲利的心態，亦不要因投資藝術品而影

響正常的生活。

8、下列關于限制民事行為能力人的表述，錯誤的是()o

A、不能辨認自己行為的精神病人是限制民事行為能力人

B、限制民事行為能力人可以進行與其年齡、智力相適應的民事活動

C、十周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人

【參考答案】：A

【出處】2014年上半年《個人理財》真題

【解析】不能辨認自己行為的精神病人是無民事行為能力人，由池的法

定代理人代理民事活動。

9、以下行為，不屬于操縱證券市場罪的是()o

A、單獨或者通過合謀，集中資金優勢或者利用信息優勢聯合或者連續買

賣，操縱證券價格或者證券交易量

B、在自己實際控制的賬戶間進行證券交易，影響證券價格或者證券交易

量

C、挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金

【參考答案】：c

【解析】：證券法》第七十九條規定，挪用客戶所委托買賣的證券或者

客戶賬戶上的資金屬于欺詐客戶行為。D項中的行為不屬于操縱證券吉場，所

以D項不符合題意。

10、（）是指交易雙方約定在未來某一日、交換協議期間內一定名義本

金基礎上分別以合同利宓和參考利率計算的利息的金融合約。

A、股權遠期合約

B、遠期利率協議

C、遠期匯率協議

【參考答案】：B

11、下列關于ETF（交易所上市基金）的表述，不正確的是（）o:2014

年H月真題］

A、ETF與開放式基金有著本質區別

B、ETF在交易便利理方面與其他指數型開放式基金不同

C、個人投資者可以在場外購買ETF份額

【參考答案】：A

【解析】：ETF在本質上是開放式基金，與現有開放式基金沒什么本質的

區別，其本身有三個鮮明特征：①它可以在交易所掛牌買賣，投資者可以像

交易單只股票、封閉式基金那樣在證券交易所直接買賣ETF份額；②ETF基金

是指數型開放式基金，與現有的指數型開放式基金相比，其最大優勢在于它

是在交易所掛牌的，交易非常便利；③投資者只能用與指數對應的一籃子股

票申購或者贖回ETF,而不是現有開放式基金的以現金申購贖回。

12、下列金融衍生品中，不是場內交易工具的是()。

A、遠期合約

B、股指期貨

C、期權

【參考答案】：A

【出處】2013年下半年《個人理財》真題

【解析】遠期合約采用柜臺交易，不屬于場內交易工具。

13、我國商業銀行可以從事的業務有()o

A、信托投資

13、企業股權投資

C、購買國債

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。根據《商業銀行法》第四十三條規定，我國金融業

實行分業經營原則。商業銀行不得從事信托投資和證券經營業務，不得向非

自用不動產投資或者向非銀行金融機構和企業投資。

14、金融中介可以分為交易中介和服務中介，下列屬于交易中介的是

()O

A、會計師事務所

B、律師事務所

C、有價證券承銷人

【參考答案】：C

【解析】：會計師事務所、投資顧問咨詢公司、律師事務所都是服務中

介。

15、一般而言，不影響風險承受能力的因素是()。

A、年齡

B、收入

C、家庭地位

【參考答案】：C

【解析】：根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第二十八條規定，

商業銀行應當在客戶首次購買理財產品前在本行網點進行風險承受能力評估。

風險承受能力評估依據至少應當包括客戶年齡、財務狀況、投資經驗、投資

目的、收益預期、風險偏好、流動性要求、風險認識以及風險損失承受程度

等。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、證券公司客戶交易結算資金應當存放在登記結算公司，以每個客戶的

名義單獨立戶管理。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：根據《證券法》第一百十三九條的規定，證券公司客戶的交

易結算資金應當存放在商業銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。

2、借款企W現金流量的內容可分為經營活動的現金流量、投資活動的現

金流量和融資活動的現金流量這三部分。

【參考答案】：正確

【解析】：

3、風險是對預期的不確定性，是不可以被度量的。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：就投資而言，風險是指資產收益率的不確定性，通常可以用

標準差和方差進行衡量。

4、普通股可視為永續年金。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：永續年金是指無限期支付的年金，即一系列沒有到期日的現

金流。普通股指的是在公司經營管理和盈利及財產的分配上享有普通權利的

股份。

5、貨幣市場是專門融通短期資金和交易期限在1年以內（包括1年）的有

價證券市場。（）

【參考答案】：正確

【解析】：貨幣市場又稱短期資金市場，是指專門融通短期資金和交易

期限在1年以內（包括一年）的有價證券市場。資本市場是指提供長期（1年以

上）資本融通和交易的市場，包括股票市場、中長期債券市場和證券投資基金

市場。

6、結構性金融衍生產品通常是傳統金融工具和衍生工具的結合。（）

【參考答案】：正確

【解析】：結構性金融衍生產品是將衍生工具與傳統證券相結合，針對

不同發行人與投資者的需求設計的一種組合金融工具。

7、在制定個人理財目標時，目標的可行性和清晰性有助于制定出詳細的

理財規劃，因此理財目標應該具有唯一性。

【參考答案】：錯誤

【解析】：個人理財目標具有多重性，對一個個體來說可以同時有好幾

個理財目標，包括一些短期目標和一些長期目標，一些重點目標和次要目標

等。目標的可行性和清晰性有助于制訂出詳細的理財規劃，從而有利于理財

目標的實現。

8、私募債券是向與發行者有特定關系的投資者募集的，可以在證券市場

上轉讓的債券。（）

【參考答案】：錯誤

【解析】：按募集方式分類，債券可分為：①公募債券是指向社會公開

發行，任何投資者均可購買的債券，向不特定的多數投資者公開募集的債券,

它可以在證券市場上轉讓；②私募債券是指向與發行者有特定關系的少數投

資者募集的債券，其發行和轉讓均有一定的局限性。

9、“黃金準期貨”是指以保證金方式進行交易，會員及客戶可以選擇臺

約交易日當天交割，也可以延期至下一個交易日進行交割，同時引入延期補

償費機制來平抑供求矛盾的一種現貨交易模式。()

【參考答案】：正確

【解析】：2005年起，上海黃金交易所推出了黃金T+D交易品種，是黃

金延期交收交易品種，俗稱“黃金準期貨”。它是指以保證金方式進行交易，

會員及客戶可以選擇合約交易日當天交割，也可以延期至下一個交易日進行

交割，同時引入延期補償費機制來平抑供求矛盾的一種現貨交易模式。

10、商業銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應由銀

行承擔。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：商業銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險

應由客戶承擔。

11、債券