第五章

商業銀行貸款業務與管理?#?

本章目錄

學習指引

§5.1商業銀行貸款業務概述

§5.2商業銀行貸款定價

§5.3商業銀行貸款的種類和創新

§5.4商業銀行貸款的信用分析

§5.5商業銀行貸款的風險管理與分類

復習思考題

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主要內容：商業銀行貸款政策、品種與程序；貸款定價的原理、影響因素、價格的構成與定價方法；貸款風險的種類、成因、識別與防范；貸款風險的控制；企業貸款業務管理。

學習重點：貸款品種與貸款程序;貸款定價的影響因素;貸款價格的構成;貸款定價方法;信用風險、市場風險、操作風險；貸款風險分類?#?

§5.1商業銀行貸款業務概述本節主要知識點：

商業銀行貸款政策貸款程序?#?

一、商業銀行貸款政策

制定貸款政策應考慮的因素商業銀行自身對待風險的態度資本充足性存款狀況其他獲取收益的機會商業銀行自身的業務習慣和特點宏觀經濟狀況地區經濟環境貸款政策的內容貸款業務發展戰略貸款工作規程及權限劃分貸款的規模和比率控制貸款的種類及地區貸款的擔保貸款定價貸款檔案管理政策貸款的日程管理和催收制度不良貸款的管理二、貸款品種與貸款程序貸款程序貸款推銷與申請—貸款準備—貸款談判—貸款審批—貸款的執行與監督—貸款回收與評估?#?

§4.2

商業銀行貸款定價本節主要知識點：

貸款定價原則

貸款價格的構成影響貸款價格的主要因素

貸款定價方法一、貸款定價的原則需要考慮以下三個方面：信用風險利率風險搭配不當的風險?#?

二、貸款價格的構成貸款利率承諾費（0.1-1%)補償余額銀行貸款的目標收益率隱含價格（非貨幣性條款）?#?

三、貸款定價的影響因素借款人的信用狀況借款人與銀行的關系借款人的盈利能力?#?

四、貸款定價方法貸款定價的一般原理貸款供給曲線是價格的增函數，需求曲線是價格的減函數；二者相交的均衡點是貸款價格的最佳點,可以表示為圖5-1。L

L1

L0

L2

E2

DLSL0

0E0

E1

r1

r0

r2

SL1

SL2

圖5-1貸款定價一般原理R?#?

四、貸款定價方法貸款利率成本加成定價法這種方法下一筆貸款的利息收入都應包含：（1）資金利息成本（2）非資金經營成本（3）風險成本（4）預期利潤價格領導模型定價法貸款利率=優惠利率或基準利率+非優惠利率借款人應支付的違約風險費率（0.25~0.75%）+長期貸款借款人應支付的長期風險金費率（1-2%）

成本收益貸款定價法基本計算步驟：1）在多種利率和費用的情況下估算貸款將產生的全部收入2）估算銀行必須對借款人交付的可貸放資金凈額，應扣除補償余額，加上其法定存款準備金要求3）估算貸款的稅前收益?#?

§4.3

商業銀行貸款的種類和創新本節主要知識點：

貸款的種類

貸款的創新?#?

一、貸款分類按貸款期限分類

活期貸款定期貸款透支?#?

貸款分類按貸款保障方式分類

信用貸款擔保貸款票據貼現?#?

貸款分類按貸款的償還方式分類

一次性償還貸款分期償還貸款?#?

貸款分類按貸款的對象分類

金融機構貸款消費者貸款工商業貸款農業貸款?#?

貸款分類按銀行發放貸款的自主程度分類

自營貸款委托貸款特定貸款?#?

貸款分類按貸款風險程度分類

可疑類貸款損失類貸款正常類貸款關注類貸款次級類貸款?#?

二、貸款創新貸款證券化保理業務貸款承諾票據發行便利貸款合同轉讓?#?

§4.3

商業銀行貸款的信用分析本節主要知識點：

信用分析概述

財務分析

非財務分析一、信用分析概述是指對債務人的道德品格、資本實力、還款能力、擔保及環境條件進行系統分析，以確定是都給予貸款及相應的貸款條件。二、財務分析財務報表分析資產負債表分析損益表分析現金流量分析財務比率分析流動性比率盈利能力比率結構性比率經營能力比率三、非財務分析非財務分析的因素需重點分析的有行業分析、借款人經營管理分析、產品分析及自然社會因素分析?#?

§5.5

商業銀行貸款的風險管理與分類本節主要知識點：

貸款風險的風險管理

貸款五級分類的重要性

貸款五級分類的方法?#?

一、貸款風險的風險管理貸款風險的概念是指銀行不能按期收回貸款本息，造成信貸資金損失的可能性。

商業銀行貸款風險的特征商業銀行貸款具有客觀性和普遍性商業銀行貸款風險的作用力具有傳導性商業銀行貸款風險具有較強的隱蔽性和潛伏性商業銀行貸款風險具有可測性商業銀行貸款風險具有可控性?#?

一、貸款風險的風險管理

貸款風險的種類

按貸款風險形成的原因劃分

按貸款風險作用強度大小劃分

按貸款風險本身的性質劃分

一、貸款風險的風險管理

貸款風險管理

貸款風險估價

貸款風險處理

貸款風險識別二、貸款五級分類的重要性有利于摸清家底有利于全面提高風險管理水平有利于提高信貸人員的綜合素質和能力?#?