2025年基金從業人員資格仿真試卷帶解析單項選擇題（每題1分，共35題）1.以下關于基金銷售適用性的說法，錯誤的是（）。A.基金銷售適用性要求基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，注重根據基金投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產品B.基金銷售適用性的指導原則包括投資人利益優先原則、全面性原則、客觀性原則和及時性原則C.基金銷售機構無需對普通投資者進行分類D.基金銷售機構應當在基金認購或申購申請中加入基金投資人意愿聲明內容答案：C解析：基金銷售機構需要對普通投資者進行分類，根據其風險承受能力等因素將普通投資者劃分為不同的類別，以便更好地實施基金銷售適用性，向不同類型的投資者推薦合適的基金產品。選項A，注重根據投資人風險承受能力銷售不同風險等級產品是基金銷售適用性的核心要求之一；選項B中提到的幾個原則都是基金銷售適用性的指導原則；選項D，在基金認購或申購申請中加入投資人意愿聲明內容，有助于確保投資者充分了解并確認相關投資事項，符合銷售適用性要求。2.下列關于開放式基金贖回費用的說法，正確的是（）。A.贖回費在扣除手續費后，余額不得低于贖回費總額的25%，并應當歸入基金財產B.對于持續持有期少于7日的投資人，收取不低于贖回金額1%的贖回費C.對于持續持有期少于30日的投資人，收取不低于贖回金額0.75%的贖回費D.開放式基金的贖回費率不得超過3%答案：A解析：根據相關規定，贖回費在扣除手續費后，余額不得低于贖回費總額的25%，并應當歸入基金財產，選項A正確。對于持續持有期少于7日的投資人，收取不低于贖回金額1.5%的贖回費，所以選項B錯誤；對于持續持有期少于30日的投資人，收取不低于贖回金額0.5%的贖回費，選項C錯誤；開放式基金的贖回費率沒有不得超過3%的統一規定，選項D錯誤。3.基金管理人應當自收到投資者的申購（認購）、贖回申請之日起（）個工作日內，對該申購（認購）、贖回的有效性進行確認。A.1B.2C.3D.5答案：C解析：基金管理人應當自收到投資者的申購（認購）、贖回申請之日起3個工作日內，對該申購（認購）、贖回的有效性進行確認。這是為了保證基金交易流程的規范和效率，讓投資者能夠及時了解自己交易申請的處理情況。4.以下不屬于基金信息披露禁止行為的是（）。A.對證券投資業績進行預測B.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構C.登載基金過往業績D.違規承諾收益或者承擔損失答案：C解析：登載基金過往業績不屬于基金信息披露禁止行為。基金過往業績可以在一定程度上為投資者提供參考，但同時也需要說明過往業績不預示未來表現等相關提示。而對證券投資業績進行預測是不恰當的，因為證券市場具有不確定性，無法準確預測業績；詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構違反了公平競爭和職業道德；違規承諾收益或者承擔損失也是不被允許的，基金投資具有風險，不能進行不切實際的承諾。5.下列關于基金份額持有人大會的說法，錯誤的是（）。A.代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權自行召集，并報中國證監會備案B.基金份額持有人大會可以采取現場方式召開，也可以采取通訊等方式召開C.基金份額持有人大會應當有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開D.基金份額持有人大會就審議事項作出決定，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的1/2以上通過答案：C解析：基金份額持有人大會應當有代表50%以上基金份額的持有人參加，方可召開；轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同等重大事項，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的2/3以上通過；其他事項應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的1/2以上通過。選項A描述的自行召集基金份額持有人大會的情況符合規定；選項B，基金份額持有人大會的召開方式可以多樣化，現場或通訊等方式均可；選項D關于一般事項表決通過的比例是正確的。6.某基金的年化收益率為10%，年化標準差為15%，無風險利率為3%，則該基金的夏普比率為（）。A.0.47B.0.53C.0.67D.0.73答案：A解析：夏普比率的計算公式為：\(夏普比率=\frac{基金年化收益率-無風險利率}{年化標準差}\)。將題目中的數據代入公式可得：\(\frac{10\%-3\%}{15\%}=0.47\)。夏普比率衡量了基金承擔單位風險所獲得的超過無風險收益的額外收益，該值越大，說明基金在同等風險下的收益表現越好。7.以下屬于基金托管人職責的是（）。A.編制中期和年度基金報告B.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶C.依法募集資金，辦理基金份額的發售和登記事宜D.計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購、贖回價格答案：B解析：基金托管人的職責包括按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶，安全保管基金財產等。選項A、C、D都是基金管理人的職責。基金管理人負責編制中期和年度基金報告，依法募集資金，辦理基金份額的發售和登記事宜，計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購、贖回價格。8.關于基金銷售機構的客戶身份資料和交易記錄保存制度，下列說法錯誤的是（）。A.客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年B.交易記錄自交易記賬當年起至少保存15年C.基金銷售機構應妥善保存客戶身份資料和交易記錄D.客戶身份資料和交易記錄保存期限可以少于15年答案：D解析：基金銷售機構應當妥善保存客戶身份資料和交易記錄，客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年，交易記錄自交易記賬當年起至少保存15年。所以選項D說法錯誤，保存期限不可以少于15年。9.下列關于基金宣傳推介材料的說法，正確的是（）。A.可以登載單位或者個人的推薦性文字B.可以預測基金的證券投資業績C.可以使用“凈值歸一”等表述D.基金宣傳推介材料附有統計圖表的，應當清晰、準確答案：D解析：基金宣傳推介材料附有統計圖表的，應當清晰、準確，這有助于投資者正確理解相關信息。而基金宣傳推介材料不得登載單位或者個人的推薦性文字，因為這可能會誤導投資者；不可以預測基金的證券投資業績，證券市場具有不確定性，無法準確預測；也不可以使用“凈值歸一”等表述，這種表述容易讓投資者產生誤解。10.某基金的貝塔系數為1.2，市場組合的預期收益率為10%，無風險利率為4%，則該基金的預期收益率為（）。A.11.2%B.12%C.12.8%D.13.6%答案：A解析：根據資本資產定價模型：\(基金預期收益率=無風險利率+貝塔系數×(市場組合預期收益率-無風險利率)\)。將數據代入公式可得：\(4\%+1.2×(10\%-4\%)=4\%+7.2\%=11.2\%\)。貝塔系數衡量了基金相對于市場組合的系統性風險，通過該模型可以計算出基金在給定市場條件下的預期收益率。11.基金管理人內部控制的原則不包括（）。A.健全性原則B.有效性原則C.獨立性原則D.公平性原則答案：D解析：基金管理人內部控制的原則包括健全性原則、有效性原則、獨立性原則、相互制約原則和成本效益原則等。公平性原則不屬于基金管理人內部控制的原則。健全性原則要求內部控制應當覆蓋所有業務、部門和人員；有效性原則強調內部控制制度能夠有效執行；獨立性原則是指各部門和崗位應保持相對獨立。12.以下關于封閉式基金的說法，錯誤的是（）。A.封閉式基金的基金份額在基金合同期限內固定不變B.封閉式基金的交易價格主要受二級市場供求關系的影響C.封閉式基金可以進行擴募D.封閉式基金有固定的存續期答案：C解析：封閉式基金在合同期限內基金份額固定不變，有固定的存續期，其交易價格主要受二級市場供求關系影響。而封閉式基金一般不可以進行擴募，開放式基金可以根據規定進行擴募等操作。所以選項C說法錯誤。13.基金銷售機構在銷售基金產品時，應當向投資者提供（）。A.基金合同B.招募說明書C.基金份額發售公告D.以上都是答案：D解析：基金銷售機構在銷售基金產品時，應當向投資者提供基金合同、招募說明書和基金份額發售公告等文件。基金合同是明確基金當事人權利義務的法律文件；招募說明書詳細介紹了基金的基本情況、投資策略、風險收益特征等；基金份額發售公告則告知投資者基金發售的相關事宜，如發售時間、發售方式等。這些文件有助于投資者全面了解基金產品，做出合理的投資決策。14.下列關于基金投資顧問機構的說法，正確的是（）。A.基金投資顧問機構可以承諾投資收益B.基金投資顧問機構及其從業人員可以買賣本機構提供投資顧問服務的基金C.基金投資顧問機構應當按照約定向客戶提供投資建議服務D.基金投資顧問機構不需要對其服務能力和經營業績進行說明答案：C解析：基金投資顧問機構應當按照約定向客戶提供投資建議服務，這是其基本職責。基金投資顧問機構不得承諾投資收益，因為投資具有風險，無法保證收益；基金投資顧問機構及其從業人員不得買賣本機構提供投資顧問服務的基金，以避免利益沖突；基金投資顧問機構需要對其服務能力和經營業績進行說明，以便客戶了解其專業水平和過往表現。15.關于基金的稅收，下列說法錯誤的是（）。A.基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，暫免征收增值稅B.基金取得的股利收入、債券利息收入，由上市公司、發行債券的企業和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅C.基金份額持有人買賣基金份額暫免征收印花稅D.對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，征收企業所得稅答案：D解析：對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業所得稅。選項A中基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入暫免征收增值稅是正確的；選項B，基金取得的股利收入、債券利息收入，由相關支付方代扣代繳20%的個人所得稅；選項C，基金份額持有人買賣基金份額暫免征收印花稅。16.某基金在2024年1月1日的基金資產凈值為1億元，2024年12月31日的基金資產凈值為1.2億元，期間基金分紅0.1億元，則該基金在2024年的收益率為（）。A.10%B.20%C.30%D.40%答案：C解析：基金收益率的計算公式為：\(基金收益率=\frac{期末資產凈值-期初資產凈值+期間分紅}{期初資產凈值}\)。將題目中的數據代入公式可得：\(\frac{1.2-1+0.1}{1}=30\%\)。該公式綜合考慮了基金資產凈值的變化和期間的分紅情況，能夠準確反映基金在一定期間內的實際收益情況。17.基金管理人應當在每個季度結束之日起（）個工作日內，編制完成基金季度報告，并將季度報告登載在指定報刊和網站上。A.10B.15C.20D.30答案：B解析：基金管理人應當在每個季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度報告，并將季度報告登載在指定報刊和網站上。這有助于投資者及時了解基金在季度內的運作情況和投資業績。18.以下屬于基金托管人內部控制內容的是（）。A.資產保管B.資金清算C.投資監督D.以上都是答案：D解析：基金托管人內部控制的內容包括資產保管、資金清算、投資監督等多個方面。資產保管是指安全保管基金財產；資金清算負責基金資金的收付結算；投資監督則對基金管理人的投資運作進行監督，確保其符合法律法規和基金合同的規定。19.基金銷售機構應當建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業務有關的其他資料，保存期限不得少于（）年。A.10B.15C.20D.30答案：C解析：基金銷售機構應當建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業務有關的其他資料，保存期限不得少于20年。這是為了保證在必要時能夠查詢和追溯相關業務信息，保障投資者權益和監管要求。20.下列關于基金業績評價的說法，錯誤的是（）。A.基金業績評價可以幫助投資者了解基金的投資表現B.基金業績評價需要考慮基金的投資目標、投資范圍和投資策略等因素C.基金業績評價只需要關注基金的收益率D.基金業績評價可以采用定量和定性相結合的方法答案：C解析：基金業績評價不能只關注基金的收益率，還需要考慮基金的風險水平、投資目標、投資范圍和投資策略等多方面因素。基金業績評價可以幫助投資者了解基金的投資表現，采用定量和定性相結合的方法能夠更全面、客觀地評價基金。只看收益率可能會忽略基金背后的風險等重要信息，導致投資者做出不恰當的投資決策。21.開放式基金的申購、贖回原則不包括（）。A.金額申購B.份額贖回C.未知價交易D.固定價交易答案：D解析：開放式基金的申購、贖回原則包括金額申購、份額贖回和未知價交易。金額申購是指投資者以金額申請購買基金份額；份額贖回是指投資者按份額申請賣出基金份額；未知價交易是指投資者在申購、贖回基金時，所參考的基金凈值是上一個交易日的，而申購、贖回價格以申請當日收市后計算的基金份額凈值為基準進行計算。開放式基金不存在固定價交易的原則。22.基金管理人的合規管理目標不包括（）。A.建立健全基金管理人合規風險管理體系B.實現對合規風險的有效識別和管理C.促進基金管理人全面風險管理體系的建設D.確保基金管理人獲得最高的投資收益答案：D解析：基金管理人的合規管理目標包括建立健全合規風險管理體系，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系的建設等。合規管理主要是確保基金管理人的經營活動符合法律法規和監管要求，而不是確保獲得最高的投資收益，投資收益受到市場等多種因素的影響，無法通過合規管理來保證達到最高水平。23.以下關于基金合同生效的說法，正確的是（）。A.開放式基金募集的基金份額總額達到核準規模的80%以上，并且基金份額持有人人數達到200人以上，基金合同生效B.封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規模的70%以上，并且基金份額持有人人數達到200人以上，基金合同生效C.基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內進行基金募集D.基金募集期限屆滿，不能滿足基金合同生效條件的，基金管理人應當承擔因募集行為而產生的債務和費用，并在30日內返還投資者已繳納的款項，但無需加計銀行同期存款利息答案：C解析：基金管理人應當自收到核準文件之日起6個月內進行基金募集。開放式基金募集的基金份額總額達到核準規模的80%以上，并且基金份額持有人人數達到200人以上，基金管理人應當自募集期限屆滿之日起10日內聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起10日內，向中國證監會提交驗資報告，辦理基金備案手續，并予以公告，基金合同生效；封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規模的80%以上，并且基金份額持有人人數達到200人以上，基金合同生效。基金募集期限屆滿，不能滿足基金合同生效條件的，基金管理人應當承擔因募集行為而產生的債務和費用，并在30日內返還投資者已繳納的款項，并加計銀行同期存款利息。24.某基金的投資組合中，股票占比60%，債券占比30%，現金占比10%。已知股票的預期收益率為15%，債券的預期收益率為5%，現金的預期收益率為1%，則該基金的預期收益率為（）。A.9.6%B.10.6%C.11.6%D.12.6%答案：B解析：根據投資組合預期收益率的計算公式：\(投資組合預期收益率=\sum_{i=1}^{n}資產i的權重×資產i的預期收益率\)。將題目中的數據代入公式可得：\(60\%×15\%+30\%×5\%+10\%×1\%=9\%+1.5\%+0.1\%=10.6\%\)。該公式通過對各資產的權重和預期收益率進行加權平均，計算出投資組合的預期收益率。25.基金銷售機構應當建立健全客戶投訴處理機制，準確記錄客戶投訴的內容，所有客戶投訴應當保留記錄并存檔，投訴記錄至少保存（）年。A.1B.2C.3D.5答案：C解析：基金銷售機構應當建立健全客戶投訴處理機制，準確記錄客戶投訴的內容，所有客戶投訴應當保留記錄并存檔，投訴記錄至少保存3年。這有助于基金銷售機構對客戶投訴進行跟蹤和分析，改進服務質量，同時也滿足監管要求。26.下列關于基金托管人的信息披露義務的說法，錯誤的是（）。A.基金托管人應當在基金年度報告中出具托管人報告B.基金托管人應當對基金管理人編制的基金資產凈值、份額凈值、申購贖回價格等進行復核、審查，并向投資者披露C.基金托管人發現基金管理人的投資運作違法違規的，應當及時報告中國證監會D.基金托管人不需要對基金的定期報告進行審核答案：D解析：基金托管人需要對基金的定期報告進行審核，包括基金年度報告、半年度報告、季度報告等。基金托管人應當在基金年度報告中出具托管人報告；對基金管理人編制的基金資產凈值、份額凈值、申購贖回價格等進行復核、審查，并向投資者披露；發現基金管理人的投資運作違法違規的，應當及時報告中國證監會。所以選項D說法錯誤。27.基金管理人的高級管理人員，應當具備基金從業資格，熟悉有關證券投資方面的法律、行政法規，具有（）年以上與其所任職務相關的工作經歷。A.1B.2C.3D.5答案：C解析：基金管理人的高級管理人員，應當具備基金從業資格，熟悉有關證券投資方面的法律、行政法規，具有3年以上與其所任職務相關的工作經歷。這是為了保證高級管理人員具備足夠的專業知識和實踐經驗，能夠有效管理基金公司的運營和投資業務。28.以下關于基金份額登記機構的說法，正確的是（）。A.基金份額登記機構可以將客戶身份資料和交易記錄提供給第三方B.基金份額登記機構應當妥善保存登記數據，并將基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額明細等數據備份至中國證監會認定的機構C.基金份額登記機構不需要對登記數據進行備份D.基金份額登記機構可以不按照規定進行基金份額登記答案：B解析：基金份額登記機構應當妥善保存登記數據，并將基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額明細等數據備份至中國證監會認定的機構。基金份額登記機構不得將客戶身份資料和交易記錄提供給第三方，需要對登記數據進行備份以防止數據丟失等情況，并且必須按照規定進行基金份額登記。所以選項A、C、D說法錯誤。29.某基金在過去5年的收益率分別為8%、10%、12%、15%、20%，則該基金的幾何平均收益率為（）。A.12.1%B.12.5%C.12.9%D.13.3%答案：C解析：幾何平均收益率的計算公式為：\(幾何平均收益率=\sqrt[n]{\prod_{i=1}^{n}(1+R_i)}-1\)，其中\(R_i\)為各期收益率，\(n\)為期數。將題目中的數據代入公式：\(\sqrt[5]{(1+8\%)×(1+10\%)×(1+12\%)×(1+15\%)×(1+20\%)}-1\approx12.9\%\)。幾何平均收益率考慮了復利的影響，更能準確反映基金在一段時間內的實際收益情況。30.基金銷售機構在銷售基金產品時，應當根據（）的要求，向投資人充分揭示投資風險。A.基金合同B.招募說明書C.基金銷售適用性D.以上都是答案：D解析：基金銷售機構在銷售基金產品時，應當根據基金合同、招募說明書和基金銷售適用性的要求，向投資人充分揭示投資風險。基金合同和招募說明書中會明確提及基金的風險特征等內容；基金銷售適用性要求銷售機構根據投資者的風險承受能力等因素，向其推薦合適的基金產品，并充分揭示相應的風險。31.下列關于基金監管的說法，錯誤的是（）。A.基金監管的目標是保護投資人及相關當事人的合法權益，規范證券投資基金活動，促進證券投資基金和資本市場的健康發展B.中國證監會是我國基金監管的主要機構C.基金監管不需要遵循適度監管原則D.基金監管的手段包括法律手段、經濟手段和行政手段答案：C解析：基金監管需要遵循適度監管原則，適度監管原則要求監管機構在保證市場穩定和投資者權益的前提下，避免過度干預市場，充分發揮市場的自我調節作用。基金監管的目標是保護投資人及相關當事人的合法權益，規范證券投資基金活動，促進證券投資基金和資本市場的健康發展；中國證監會是我國基金監管的主要機構；基金監管的手段包括法律手段、經濟手段和行政手段。所以選項C說法錯誤。32.基金管理人應當在基金合同生效的（）個工作日內，在指定報刊和網站上登載基金合同生效公告。A.2B.3C.5D.7答案：B解析：基金管理人應當在基金合同生效的3個工作日內，在指定報刊和網站上登載基金合同生效公告。這是為了及時向投資者傳達基金合同生效的信息，保障投資者的知情權。33.以下關于基金投資限制的說法，錯誤的是（）。A.基金投資不得承銷證券B.基金投資不得從事承擔無限責任的投資C.基金投資可以向其基金管理人、基金托管人出資D.基金投資不得從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動答案：C解析：基金投資不得向其基金管理人、基金托管人出資，以避免利益沖突和潛在的風險。基金投資不得承銷證券，因為這超出了基金的正常投資范圍；不得從事承擔無限責任的投資，以保護基金財產的安全；不得從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動，維護證券市場的公平公正。所以選項C說法錯誤。34.某基金的久期為5年，若市場利率下降1%，則該基金的資產凈值約（）。A.增加5%B.減少5%C.增加1%D.減少1%答案：A解析：久期是衡量債券價格對利率變動敏感性的指標，對于基金來說，久期也可以近似衡量基金資產凈值對市場利率變動的敏感度。一般情況下，市場利率與基金資產凈值呈反向變動關系，久期乘以利率變動的百分比可以近似得到基金資產凈值的變動百分比。當市場利率下降1%，久期為5年時，該基金的資產凈值約增加\(5×1\%=5\%\)。35.基金銷售機構應當對所代銷的基金產品的（）進行調查。A.風險等級B.投資范圍C.投資策略D.以上都是答案：D解析：基金銷售機構應當對所代銷的基金產品的風險等級、投資范圍、投資策略等進行全面調查。了解基金產品的風險等級有助于根據投資者的風險承受能力進行匹配銷售；了解投資范圍和投資策略可以讓銷售機構更好地向投資者介紹基金的特點和潛在風險，幫助投資者做出合理的投資決策。多項選擇題（每題2分，共10題）1.基金信息披露的作用主要包括（）。A.有利于投資者的價值判斷B.防止利益沖突與利益輸送C.提高證券市場的效率D.降低系統性風險答案：ABC解析：基金信息披露的作用主要有以下幾點。有利于投資者的價值判斷，投資者可以通過披露的信息了解基金的投資策略、業績表現等，從而做出合理的投資決策；能防止利益沖突與利益輸送，通過公開透明的信息披露，減少基金管理人等相關主體利用信息優勢謀取不正當利益的可能性；有助于提高證券市場的效率，使市場資源得到更合理的配置。而基金信息披露并不能降低系統性風險，系統性風險是由宏觀經濟、政治等因素引起的，是整個市場共同面臨的風險，不受基金信息披露的影響。2.基金銷售機構在實施基金銷售適用性的過程中，應當遵循的原則包括（）。A.投資人利益優先原則B.全面性原則C.客觀性原則D.及時性原則答案：ABCD解析：基金銷售機構在實施基金銷售適用性的過程中，應當遵循投資人利益優先原則，即當基金銷售機構或基金銷售人員的利益與基金投資人的利益發生沖突時，應當優先保障基金投資人的合法利益；全面性原則要求將基金銷售適用性貫穿于基金銷售的各個業務環節，對基金管理人、基金產品和基金投資人都要了解和評估；客觀性原則是指在對基金產品和基金投資人進行調查和評價時，應當客觀準確，避免主觀因素的干擾；及時性原則強調在基金產品風險評價、基金投資人風險承受能力評價等發生變化時，要及時更新相關信息并調整銷售策略。3.下列屬于基金托管人職責的有（）。A.安全保管基金財產B.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶C.對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立D.辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項答案：ABCD解析：基金托管人的職責包括安全保管基金財產，這是其最基本的職責之一，確保基金財產不受損失；按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶，為基金的資金運作和證券交易提供基礎條件；對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完整與獨立，防止不同基金財產之間的混淆和挪用；辦理與基金托管業務活動有關的信息披露事項，如在基金年度報告等文件中出具托管人報告，向投資者披露相關信息。4.基金管理人內部控制的目標包括（）。A.保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則B.防范和化解經營風險，提高經營管理效益C.確保基金和基金管理人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時D.保障基金財產的安全、完整答案：ABCD解析：基金管理人內部控制的目標主要有以下幾個方面。保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則，確保公司的經營活動合法合規；防范和化解經營風險，通過建立健全內部控制制度，識別和控制各種風險，提高經營管理效益；確保基金和基金管理人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時，為投資者和監管機構提供可靠的信息；保障基金財產的安全、完整，保護投資者的合法權益。5.關于基金宣傳推介材料的禁止性規定，下列說法正確的有（）。A.不得登載單位或者個人的推薦性文字B.不得預測基金的證券投資業績C.不得使用“坐享財富增長”“安心享受成長”等易使基金投資人忽視風險的表述D.不得詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構答案：ABCD解析：基金宣傳推介材料有一系列禁止性規定。不得登載單位或者個人的推薦性文字，因為這可能會誤導投資者，讓投資者過度依賴他人的推薦而不進行自己的獨立判斷；不得預測基金的證券投資業績，證券市場具有不確定性，無法準確預測基金的未來業績；不得使用“坐享財富增長”“安心享受成長”等易使基金投資人忽視風險的表述，要讓投資者充分認識到基金投資存在風險；不得詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構，維護市場的公平競爭環境。6.下列關于開放式基金申購、贖回的說法，正確的有（）。A.開放式基金的申購、贖回可以通過基金管理人的直銷中心或基金銷售機構的代銷網點進行B.開放式基金的申購、贖回價格以申請當日收市后計算的基金份額凈值為基準進行計算C.投資者在申購、贖回基金時，需要繳納一定的申購費和贖回費D.開放式基金的申購、贖回可以采用現金方式，也可以采用非現金方式答案：ABC解析：開放式基金的申購、贖回可以通過基金管理人的直銷中心或基金銷售機構的代銷網點進行，方便投資者進行操作；申購、贖回價格以申請當日收市后計算的基金份額凈值為基準進行計算，這就是未知價交易原則；投資者在申購、贖回基金時，通常需要繳納一定的申購費和贖回費，但也有一些基金可能會有優惠政策或免手續費的情況。而開放式基金的申購、贖回一般采用現金方式，目前非現金方式的情況較少且有嚴格的規定和限制，所以選項D說法不準確。7.基金業績評價需要考慮的因素包括（）。A.投資目標B.投資范圍C.投資策略D.風險水平答案：ABCD解析：基金業績評價需要綜合考慮多個因素。投資目標是基金設立時確定的，不同的投資目標會導致基金采取不同的投資策略和資產配置，所以在評價業績時要考慮是否達到了既定的投資目標；投資范圍規定了基金可以投資的資產種類和市場，不同的投資范圍會影響基金的收益和風險特征；投資策略決定了基金如何進行資產選擇和配置，對基金業績有重要影響；風險水平也是評價基金業績的關鍵因素，不能只看收益率，還要考慮基金承擔的風險大小，比如可以通過夏普比率等指標來綜合衡量風險調整后的收益。8.基金銷售機構的客戶身份識別制度應當包括（）。A.了解客戶的身份、財產與收入狀況、投資經驗和投資目標B.核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件C.登記客戶身份基本信息D.留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件答案：ABCD解析：基金銷售機構的客戶身份識別制度應當全面、細致。了解客戶的身份、財產與收入狀況、投資經驗和投資目標，有助于銷售機構為客戶提供合適的基金產品和服務；核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，確保客戶身份的真實性；登記客戶身份基本信息，建立客戶檔案；留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件，以備后續查詢和監管要求。9.下列關于基金投資顧問機構的說法，正確的有（）。A.基金投資顧問機構應當具備一定的專業人員和專業能力B.基金投資顧問機構應當對其服務能力和經營業績進行說明C.基金投資顧問機構及其從業人員不得誤導投資人，不得承諾投資收益D.基金投資顧問機構應當按照約定向客戶提供投資建議服務答案：ABCD解析：基金投資顧問機構應當具備一定的專業人員和專業能力，以能夠為客戶提供專業的投資建議；應當對其服務能力和經營業績進行說明，讓客戶了解其專業水平和過往表現；其及其從業人員不得誤導投資人，不得承諾投資收益，因為投資具有不確定性，無法保證收益；應當按照約定向客戶提供投資建議服務，履行合同義務。10.基金托管人發現基金管理人的投資運作違法違規的，應當采取的措施包括（）。A.及時以書面形式通知基金管理人限期糾正B.書面通知基金管理人后，報告中國證監會C.要求基金管理人賠償因其違法違規行為給基金財產造成的損失D.直接暫停基金管理人的投資運作答案：ABC解析：基金托管人發現基金管理人的投資運作違法違規的，應當及時以書面形式通知基金管理人限期糾正；書面通知基金管理人后，報告中國證監會，由監管機構進行進一步的調查和處理；如果因基金管理人的違法違規行為給基金財產造成損失，基金托管人可以要求基金管理人賠償。而基金托管人沒有直接暫停基金管理人投資運作的權力，需要按照規定的程序和要求進行處理。判斷題（每題1分，共10題）1.基金銷售機構可以向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益。（）答案：錯誤解析：基金投資具有風險，基金銷售機構不得向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益。這種承諾是不切實際的，也違反了相關法律法規和監管要求，容易誤導投資者，使其忽視投資風險。2.開放式基金的基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所進行申購或者贖回。（）答案：正確解析：開放式基金的特點就是基金份額總額不固定，投資者可以在基金合同約定的時間和場所進行申購或者贖回。這與封閉式基金的基金份額在合同期限內固定不變形成鮮明對比。3.基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的有關約定。（）答案：正確解析：基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的有關約定。這是為了確保基金按照既定的投資策略和目標進行運作，保護投資者的利益。4.基金信息披露義務人應當確保應予披露的基金信息在國務院證券監督管理機構規定時間內披露，并保證投資人能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信息資料。（）答案：正確解析：基金信息披露義務人有責任確保應予披露的基金信息在規定時間內披露，保證信息的及時性。同