資金支付印鑒管理制度?總則目的為加強公司資金支付印鑒管理，規范印鑒的保管、使用流程，防范資金支付風險，保障公司資金安全，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構涉及資金支付印鑒的管理活動。基本原則1.安全性原則：確保印鑒保管和使用過程中的安全，防止印鑒被盜用、冒用等情況發生。2.合規性原則：嚴格遵守國家法律法規、財經紀律以及公司內部相關規定，規范印鑒管理行為。3.不相容崗位分離原則：明確印鑒保管、使用、審批等崗位的職責權限，實現不相容崗位相互分離、相互制約。印鑒的種類及用途財務專用章用于公司各類款項支付憑證、票據、財務報表等財務文件的簽章，代表公司財務部門行使財務職權。法定代表人章用于公司重要財務文件、合同協議等涉及法定代表人授權或確認事項的簽章，代表公司法定代表人行使職權。其他預留銀行印鑒根據公司與銀行簽訂的協議及業務需要，預留的其他印鑒，如財務負責人章等，用于特定銀行結算業務的簽章。印鑒的保管保管人員職責1.財務專用章保管人員負責妥善保管財務專用章，確保印章存放安全，防止丟失、損壞。嚴格按照規定用途使用財務專用章，不得擅自將印章交予他人使用。對每次使用財務專用章的情況進行詳細登記，包括使用日期、用途、金額、批準人等信息。在印章使用完畢后，及時將印章放回指定保管地點，并妥善保管相關使用記錄。2.法定代表人章保管人員負責保管法定代表人章，按照公司法定代表人授權及相關規定使用印章。同樣要確保印章安全，做好印章使用登記工作，記錄使用情況。未經法定代表人書面授權，不得擅自使用法定代表人章。3.其他預留銀行印鑒保管人員負責相應預留銀行印鑒的保管工作，遵循保管規定，嚴格控制使用范圍。詳細記錄印鑒使用情況，與財務專用章、法定代表人章的使用記錄一同妥善保存。保管地點及設施1.印鑒應存放在安全可靠的專用保險柜或保險箱內，保險柜或保險箱應放置在財務部門或其他指定的安全區域。2.存放印鑒的保險柜或保險箱應設置密碼鎖，并定期更換密碼。同時，配備必要的防盜、防火、防潮等設施，確保印鑒安全。印鑒保管的交接1.印鑒保管人員因工作調動、離職等原因需要交接印鑒時，必須辦理嚴格的交接手續。2.交接雙方應在監交人的監督下，對印鑒的種類、數量、使用記錄等進行逐一核對，并填寫《印鑒交接清單》。交接清單應詳細記錄印鑒交接的具體內容、日期、交接雙方及監交人的簽字等信息。3.交接完成后，交接清單一式三份，交接雙方各執一份，存檔一份。存檔的交接清單應妥善保管，以備查閱。印鑒的使用使用流程1.申請公司各部門因業務需要使用資金支付印鑒時，應填寫《印鑒使用申請表》，詳細注明用印事項、金額、支付對象等信息。《印鑒使用申請表》應由申請部門負責人簽字確認，并按照公司內部審批流程提交相關領導審批。2.審批審批人應根據公司財務制度、資金預算及相關規定，對印鑒使用申請進行嚴格審核。對于重大資金支付事項，需經公司高層領導或董事會審批同意。審批通過后，審批人應在《印鑒使用申請表》上簽字批準。3.用印印鑒保管人員在收到經審批的《印鑒使用申請表》后，應認真核對申請內容與審批意見是否一致。確認無誤后，按照規定的用途使用印鑒，在相關文件、票據上加蓋印鑒時，應確保印章清晰、端正，符合使用要求。每次使用印鑒后，印鑒保管人員應及時在《印鑒使用登記表》上記錄用印日期、用途、金額、文件名稱、批準人等詳細信息，并由使用人簽字確認。4.歸檔用印完成后，《印鑒使用申請表》和相關文件、票據等應按照公司檔案管理規定進行歸檔保存。歸檔資料應妥善保管，以便日后查閱和審計。使用限制1.嚴禁在空白支票、空白發票、空白合同等空白文件上預先加蓋印鑒。特殊情況確需在空白文件上加蓋印鑒的，必須經公司法定代表人書面批準，并在使用前詳細注明用途、限額等信息。2.印鑒的使用必須嚴格按照審批后的用途進行，不得擅自更改用印事項。如遇特殊情況需要更改，必須重新履行審批手續。3.未經公司書面授權，任何人不得擅自使用他人保管的印鑒。印鑒的檢查與監督定期檢查1.公司財務部門應定期對印鑒的保管和使用情況進行檢查，檢查頻率至少每月一次。2.檢查內容包括印鑒保管是否安全、使用記錄是否完整準確、審批流程是否合規等。3.檢查人員應填寫《印鑒檢查記錄表》，詳細記錄檢查情況及發現的問題。對于檢查中發現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。不定期抽查1.公司審計部門或其他相關監督部門應不定期對印鑒管理情況進行抽查。2.抽查方式可以包括實地查看印鑒保管情況、查閱使用記錄、詢問相關人員等。3.對于抽查中發現的違規行為，應按照公司相關規定進行嚴肅處理，并追究相關人員的責任。內部審計與監督1.公司內部審計部門應將印鑒管理納入年度審計計劃，定期對印鑒管理制度的執行情況進行審計。2.審計內容包括印鑒管理制度的健全性、有效性，印鑒保管和使用的合規性、安全性等方面。3.審計結束后，審計部門應出具審計報告，對印鑒管理中存在的問題提出審計意見和建議，并督促相關部門進行整改。風險防范與應急處理風險識別與評估1.公司應定期對印鑒管理過程中可能存在的風險進行識別和評估，如印鑒被盜用、冒用導致資金損失的風險，印鑒保管不善造成損壞或丟失的風險等。2.根據風險識別和評估結果，制定相應的風險應對措施，明確風險責任人和處理流程。應急處理措施1.印鑒被盜用或冒用一旦發現印鑒被盜用或冒用，應立即采取措施停止相關資金支付業務，并及時向公司財務負責人、法定代表人報告。財務部門應迅速與開戶銀行聯系，辦理印鑒掛失、更換等手續，防止資金進一步損失。同時，配合公安機關等相關部門進行調查，提供必要的線索和資料，追究盜用或冒用印鑒人員的法律責任。2.印鑒丟失或損壞如發生印鑒丟失或損壞的情況，印鑒保管人員應立即向公司財務負責人報告，并按照公司規定的程序辦理掛失、補辦手續。對于丟失的印鑒，應及時在相關媒體上發布掛失聲明，防止他人冒用。在補辦印鑒過程中，應嚴格按照公司內部審批流程進行，確保新印鑒的安全性和合規性。責任追究違規行為界定1.印鑒保管人員未按照規定保管印鑒，導致印鑒被盜用、冒用、丟失或損壞的。2.印鑒使用人員未按照審批后的用途使用印鑒，擅自更改用印事項或在空白文件上加蓋印鑒的。3.未經授權擅自使用他人保管印鑒的。4.印鑒審批人員未認真履行審批職責，導致違規用印的。責任追究方式1.對于違反印鑒管理制度的行為，公司將視情節輕重給予相關責任人批評教育、警告、罰款、降職、撤職等處分。2.如因違規行為給公司造成經濟損失的，相關責任人應承擔相應的賠償責任。3