酒店報銷費用管理制度?總則1.目的為了加強酒店費用報銷管理，規(guī)范報銷流程，合理控制費用支出，提高資金使用效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于酒店全體員工，包括正式員工、試用期員工、兼職員工等。3.基本原則真實性原則：報銷費用必須真實發(fā)生，所提供的票據(jù)必須合法、有效，能夠證明費用支出的真實性和合理性。合理性原則：費用報銷應(yīng)符合酒店的經(jīng)營活動需要，遵循勤儉節(jié)約的原則，杜絕浪費和不合理支出。合規(guī)性原則：報銷行為必須符合國家法律法規(guī)以及酒店的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報銷。及時性原則：員工應(yīng)在費用發(fā)生后及時辦理報銷手續(xù)，不得拖延。對于跨年度的費用，原則上應(yīng)在次年1月31日前報銷完畢，特殊情況經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)的除外。費用報銷范圍及標(biāo)準(zhǔn)1.差旅費定義：員工因公務(wù)需要臨時到常駐地以外地區(qū)出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通費等。城市間交通費：飛機票：員工乘坐飛機應(yīng)選擇經(jīng)濟(jì)艙，因特殊原因需要乘坐公務(wù)艙或頭等艙的，須提前經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。機票報銷應(yīng)提供正規(guī)的電子客票行程單?；疖嚻保簡T工應(yīng)根據(jù)工作需要選擇合適的車次和座位類型，按實際發(fā)生金額報銷。購買火車票時應(yīng)優(yōu)先選擇網(wǎng)絡(luò)購票，通過12306網(wǎng)站或相關(guān)售票軟件購買，并保留購票記錄。長途汽車票：乘坐長途汽車應(yīng)選擇正規(guī)運營公司的車輛，按實際票價報銷。車票應(yīng)清晰顯示出發(fā)地、目的地、乘車日期、票價等信息，如車票信息不完整，應(yīng)提供其他輔助證明材料。其他交通工具：因特殊情況需乘坐其他交通工具的，如輪船、出租車等，應(yīng)提前向上級領(lǐng)導(dǎo)說明原因，并經(jīng)批準(zhǔn)后按實際發(fā)生金額報銷。乘坐出租車應(yīng)索取正規(guī)發(fā)票，發(fā)票上應(yīng)注明日期、起訖地點、金額等信息。住宿費：員工出差應(yīng)根據(jù)職級和出差地區(qū)的實際情況選擇合適的住宿標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：|職級|一線城市（元/晚）|二線城市（元/晚）|三線及以下城市（元/晚）|||||||部門經(jīng)理及以上|500|400|300||主管及以下|400|300|200|實際住宿費低于標(biāo)準(zhǔn)的，按實際發(fā)生金額報銷；高于標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分由員工自行承擔(dān)。如因特殊情況（如會議、培訓(xùn)安排等）導(dǎo)致住宿費超出標(biāo)準(zhǔn)的，須提供相關(guān)證明材料，并經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可按實際發(fā)生金額報銷?；锸逞a助費：出差期間的伙食補助費按自然（日歷）天數(shù)計算，包干使用，不再報銷餐飲發(fā)票。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：|地區(qū)|標(biāo)準(zhǔn)（元/天）|||||一線城市|100||二線城市|80||三線及以下城市|60|員工出差期間由接待單位統(tǒng)一安排餐飲的，應(yīng)向接待單位交納相應(yīng)的伙食費，在報銷時應(yīng)提供接待單位開具的收據(jù)等證明材料，可按上述標(biāo)準(zhǔn)的80%領(lǐng)取伙食補助費。市內(nèi)交通費：員工在出差地市內(nèi)因公乘坐公共交通工具（如地鐵、公交車、出租車等）所發(fā)生的費用，憑有效票據(jù)實報實銷。如因特殊情況需要租用車輛的，須提前向上級領(lǐng)導(dǎo)申請，經(jīng)批準(zhǔn)后按實際發(fā)生金額報銷租車費用。租車費用應(yīng)提供正規(guī)發(fā)票，發(fā)票上應(yīng)注明租車日期、起訖地點、租車公司名稱、車牌號、金額等信息。2.業(yè)務(wù)招待費定義：酒店因經(jīng)營業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的宴請、娛樂、禮品等費用支出。報銷標(biāo)準(zhǔn)：業(yè)務(wù)招待費應(yīng)嚴(yán)格控制，遵循必要性、合理性和合規(guī)性原則。單次業(yè)務(wù)招待費用在1000元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批；單次業(yè)務(wù)招待費用在1000元（含）以上至5000元以下的，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；單次業(yè)務(wù)招待費用在5000元（含）以上的，由總經(jīng)理審批。全年業(yè)務(wù)招待費支出應(yīng)控制在酒店年度預(yù)算范圍內(nèi)，不得超支。如因特殊情況需要超出預(yù)算的，須經(jīng)總經(jīng)理辦公會研究決定，并報董事會批準(zhǔn)。報銷要求：業(yè)務(wù)招待費報銷應(yīng)提供詳細(xì)的招待事由、招待對象、招待時間、招待地點等信息，并附上相應(yīng)的發(fā)票、菜單、消費清單等證明材料。發(fā)票上應(yīng)注明日期、消費項目、金額等信息，菜單應(yīng)加蓋酒店公章或發(fā)票專用章。招待禮品應(yīng)提供購買發(fā)票及禮品清單，禮品清單應(yīng)注明禮品名稱、數(shù)量、單價、金額等信息。嚴(yán)禁以業(yè)務(wù)招待費名義進(jìn)行任何形式的個人消費或變相福利支出。3.辦公用品及低值易耗品定義：辦公用品是指用于辦公的日常消耗品，如文具、紙張、文件夾、計算器等；低值易耗品是指單位價值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以下、使用年限較短、不能作為固定資產(chǎn)核算的各種用具物品，如辦公桌椅、文件柜、電話機、飲水機等。采購及報銷流程：各部門根據(jù)工作需要，每月末提交次月辦公用品及低值易耗品采購計劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后報行政部門匯總。行政部門根據(jù)各部門采購計劃，統(tǒng)一進(jìn)行采購。采購應(yīng)選擇正規(guī)供應(yīng)商，確保所購物品質(zhì)量合格、價格合理。辦公用品及低值易耗品到貨后，行政部門應(yīng)組織驗收，驗收合格后填寫入庫單，并將入庫單及發(fā)票交財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)。報銷時應(yīng)提供正規(guī)發(fā)票、入庫單、采購清單等證明材料，發(fā)票上應(yīng)注明貨物名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額等信息。采購清單應(yīng)加蓋供應(yīng)商公章或發(fā)票專用章。報銷標(biāo)準(zhǔn)：辦公用品及低值易耗品應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算進(jìn)行采購，不得超支。對于單價在500元以下的辦公用品及低值易耗品，可在購買時直接報銷；對于單價在500元（含）以上的低值易耗品，應(yīng)作為固定資產(chǎn)進(jìn)行管理，按固定資產(chǎn)采購及報銷流程辦理。4.通訊費定義：員工因工作需要發(fā)生的手機通訊費用支出。報銷標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)員工職級和工作崗位性質(zhì)，制定不同的通訊費報銷標(biāo)準(zhǔn)，具體如下：|職級|標(biāo)準(zhǔn)（元/月）|||||部門經(jīng)理及以上|300||主管|200||員工|100|員工應(yīng)選擇適合自己工作需求的通訊套餐，并按照實際發(fā)生的通訊費用進(jìn)行報銷。報銷時應(yīng)提供正規(guī)的通訊費發(fā)票，發(fā)票上應(yīng)注明手機號碼、通訊費用所屬期間、金額等信息。如員工使用公司提供的通訊設(shè)備，則不再報銷通訊費。5.車輛費用定義：酒店自有車輛或租賃車輛因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的燃油費、過路費、停車費、車輛保養(yǎng)費、車輛保險費等費用支出。報銷標(biāo)準(zhǔn)：燃油費、過路費、停車費等按照實際發(fā)生金額憑有效票據(jù)報銷。報銷時應(yīng)提供正規(guī)發(fā)票，發(fā)票上應(yīng)注明日期、車輛牌號、費用項目、金額等信息。車輛保養(yǎng)費應(yīng)按照車輛保養(yǎng)手冊及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，每次保養(yǎng)費用報銷時應(yīng)提供保養(yǎng)清單、發(fā)票等證明材料。車輛保險費應(yīng)在保險到期前及時辦理續(xù)保手續(xù)，憑有效保險發(fā)票報銷。如因特殊情況需要租用車輛的，須提前向上級領(lǐng)導(dǎo)申請，經(jīng)批準(zhǔn)后按實際發(fā)生金額報銷租車費用。租車費用應(yīng)提供正規(guī)發(fā)票，發(fā)票上應(yīng)注明租車日期、起訖地點、租車公司名稱、車牌號、金額等信息。費用報銷流程1.填寫報銷單員工應(yīng)在費用發(fā)生后及時填寫《費用報銷單》，詳細(xì)填寫報銷日期、報銷部門、報銷人姓名、費用明細(xì)（包括費用項目、金額、事由等）、附件張數(shù)等信息。報銷單應(yīng)使用黑色或藍(lán)色中性筆填寫，字跡清晰、工整，不得涂改。2.粘貼票據(jù)將與報銷費用相關(guān)的原始票據(jù)按照費用類別、時間順序進(jìn)行整理，并粘貼在《費用報銷粘貼單》上。票據(jù)應(yīng)粘貼整齊、牢固，不得超出粘貼單邊緣。對于較大的票據(jù)（如發(fā)票聯(lián)、報銷單等），可采用魚鱗式粘貼法進(jìn)行粘貼，以便于審核和查閱。3.部門負(fù)責(zé)人審批報銷人所在部門負(fù)責(zé)人對報銷事項的真實性、合理性、必要性進(jìn)行審核，確認(rèn)無誤后在報銷單上簽署審批意見并簽字。如部門負(fù)責(zé)人認(rèn)為報銷費用不符合規(guī)定或不合理，應(yīng)拒絕審批，并說明理由。4.財務(wù)審核財務(wù)部門對報銷單據(jù)進(jìn)行審核，重點審核票據(jù)的真實性、合法性、完整性，報銷金額是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，報銷流程是否合規(guī)等。如發(fā)現(xiàn)問題，財務(wù)人員應(yīng)及時與報銷人溝通，要求其補充或更正相關(guān)材料。審核無誤后，財務(wù)人員在報銷單上簽署審核意見并簽字。5.分管領(lǐng)導(dǎo)審批根據(jù)費用金額大小，按照酒店審批權(quán)限規(guī)定，由分管領(lǐng)導(dǎo)對報銷事項進(jìn)行審批。分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)認(rèn)真審核報銷內(nèi)容，確保費用支出符合酒店經(jīng)營管理需要和相關(guān)規(guī)定。審批通過后，在報銷單上簽署審批意見并簽字。6.總經(jīng)理審批對于重大費用支出或超出分管領(lǐng)導(dǎo)審批權(quán)限的報銷事項，需報總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理應(yīng)從酒店整體利益出發(fā)，對報銷事項進(jìn)行全面審查，做出最終審批決定。審批通過后，在報銷單上簽署審批意見并簽字。7.報銷付款經(jīng)各級領(lǐng)導(dǎo)審批通過的報銷單據(jù)，由財務(wù)部門根據(jù)酒店資金狀況和報銷流程安排，及時辦理報銷付款手續(xù)。報銷款項原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付到報銷人個人銀行賬戶，特殊情況需要現(xiàn)金支付的，須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。費用報銷的其他規(guī)定1.票據(jù)要求報銷費用必須提供合法有效的票據(jù)，票據(jù)應(yīng)符合國家稅務(wù)部門的相關(guān)規(guī)定。發(fā)票應(yīng)具備發(fā)票代碼、發(fā)票號碼、開票日期、購買方信息、銷售方信息、貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱、金額、稅率、稅額等要素，且發(fā)票上應(yīng)加蓋銷售方發(fā)票專用章。對于定額發(fā)票，應(yīng)注意發(fā)票的真?zhèn)魏陀行谙蓿绨l(fā)現(xiàn)假發(fā)票或過期發(fā)票，財務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷。除發(fā)票外，其他票據(jù)（如火車票、飛機票、汽車票、收據(jù)等）也應(yīng)符合相應(yīng)的規(guī)定要求，能夠證明費用支出的真實性和合理性。2.報銷期限員工應(yīng)在費用發(fā)生后及時辦理報銷手續(xù)，原則上應(yīng)在費用發(fā)生之日起一個月內(nèi)報銷完畢。對于特殊情況需要延期報銷的，須提前向財務(wù)部門說明原因，并經(jīng)財務(wù)部門同意后方可延期報銷。3.借款管理因工作需要預(yù)借差旅費或其他款項的，員工應(yīng)填寫《借款單》，注明借款金額、借款用途、預(yù)計還款日期等信息，并按照借款審批流程進(jìn)行審批。借款審批通過后，財務(wù)部門根據(jù)審批結(jié)果辦理借款手續(xù)，將借款金額支付到借款人指定的銀行賬戶或現(xiàn)金支付。借款人應(yīng)在規(guī)定的還款期限內(nèi)歸還借款，如有特殊情況需要延期還款的，須提前向財務(wù)部門申請，并經(jīng)批準(zhǔn)后方可延期。如借款人未能按時歸還借款，財務(wù)部門將從其工資中扣除相應(yīng)款項，直至借款還清為止。4.費用報銷的變更與撤銷已提交審批的費用報銷單，如因特殊原因需要變更報銷金額、報銷內(nèi)容或撤銷報銷申請的，報銷人應(yīng)及時向財務(wù)部門說明情況，并按照原審批流程重新辦理相關(guān)手續(xù)。對于已經(jīng)完成報銷付款手續(xù)的費用報銷，如發(fā)現(xiàn)報銷錯誤或不符合規(guī)定的情況，報銷人應(yīng)及時與財務(wù)部門溝通，配合財務(wù)部門進(jìn)行處理。如涉及退款的，報銷人應(yīng)按照財務(wù)部門要求及時退還相應(yīng)款項。監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計酒店內(nèi)部審計部門定期對費用報銷情況進(jìn)行審計檢查，重點審查費用報銷的真實性、合理性、合規(guī)性，報銷流程是否執(zhí)行到位，審批手續(xù)是否齊全等。對于審計檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.財務(wù)監(jiān)督財務(wù)部門作為費用報銷管理的職能部門，應(yīng)加強對費用報銷的日常審核和監(jiān)督，嚴(yán)格把關(guān)報銷單據(jù)的真實性、合法性和完整性。對不符合規(guī)定的報銷單據(jù)，應(yīng)及時予以糾正或拒絕報銷，并向相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)報告。3.違規(guī)處理對于違反本制度規(guī)定的費用報銷行為，酒店將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理：對于報銷虛假費用、提供虛假票據(jù)等行為，一經(jīng)查實，