融資租賃后續管理制度?一、總則（一）目的為規范公司融資租賃業務的后續管理，確保租賃資產的安全、有效運營，保障公司的合法權益，提高融資租賃業務的經濟效益和風險管理水平，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司開展的所有融資租賃業務的后續管理工作，包括租賃期內的租金管理、租賃物管理、風險管理、檔案管理等相關活動。（三）基本原則1.風險可控原則后續管理工作應全面評估和監控融資租賃業務的各類風險，采取有效措施防范和化解風險，確保公司資產安全。2.規范操作原則嚴格按照國家法律法規、監管要求以及公司內部規定開展后續管理工作，確保各項操作流程規范、嚴謹。3.效益優先原則在有效控制風險的前提下，通過優化后續管理流程，提高租賃資產的運營效率，實現公司經濟效益最大化。4.全程管理原則對融資租賃業務的全過程進行持續跟蹤和管理，涵蓋租賃期內的各個環節，及時發現并解決問題。二、租金管理（一）租金計算與調整1.根據租賃合同約定的租金計算方式，準確計算每期租金金額。租金計算應綜合考慮租賃本金、租賃利率、租賃期限等因素，確保計算結果準確無誤。2.如租賃合同中約定租金可根據市場利率變動、租賃物價值變化等因素進行調整，應按照合同約定的調整條件和程序執行。調整租金時，需提前通知承租人，并提供詳細的租金調整計算依據和說明。3.在租金調整過程中，應密切關注市場動態和承租人的經營狀況，評估租金調整對承租人還款能力的影響，確保租金調整方案合理可行。（二）租金支付管理1.建立租金支付提醒機制，在每期租金支付日前[x]個工作日，通過電話、郵件、短信等方式提醒承租人按時支付租金。2.對承租人的租金支付情況進行實時監控，及時掌握租金到賬信息。如發現承租人逾期支付租金，應立即啟動逾期催收程序。3.針對逾期租金，按照租賃合同約定收取逾期違約金。逾期違約金的計算方式和標準應在合同中明確約定，確保公司合法權益得到保障。4.分析承租人逾期支付租金的原因，對于因經營困難等合理原因導致逾期的，應與承租人溝通協商，制定合理的還款計劃；對于惡意拖欠租金的承租人，應采取法律手段追討租金，維護公司利益。（三）租金核算與賬務處理1.定期對租金收入進行核算，確保租金收入的準確性和完整性。租金核算應與租賃合同約定的租金金額、支付時間等信息進行核對，如有差異應及時查明原因并進行調整。2.按照公司財務管理制度的要求，做好租金收入的賬務處理工作。租金收入應及時入賬，準確記錄收入來源、金額、時間等信息，確保財務數據真實可靠。3.定期編制租金收入報表，向公司管理層匯報租金收入情況，為公司決策提供數據支持。租金收入報表應包括租金收入明細、逾期租金情況、租金收入趨勢分析等內容。三、租賃物管理（一）租賃物交付與驗收1.在融資租賃業務起租前，按照租賃合同約定的時間和方式，將租賃物交付給承租人。租賃物交付時，應要求承租人在租賃物交付清單上簽字確認，確保租賃物交付的真實性和完整性。2.組織相關人員對租賃物進行驗收，驗收內容包括租賃物的規格、型號、數量、質量、性能等是否符合租賃合同約定。驗收合格后，出具租賃物驗收報告。3.如發現租賃物存在質量問題或與合同約定不符的情況，應及時與供應商協商解決，要求供應商采取更換、維修等措施，確保租賃物符合合同要求。在租賃物問題解決前，暫停起租手續的辦理。（二）租賃物使用監管1.定期對租賃物的使用情況進行檢查，了解租賃物的運行狀態、使用頻率、維護保養情況等。檢查方式可包括現場檢查、承租人匯報、第三方檢測等。2.要求承租人按照租賃合同約定的用途使用租賃物，不得擅自改變租賃物的用途。如承租人確需改變租賃物用途，應提前書面通知公司，并經公司書面同意。3.監督承租人對租賃物進行妥善保管和維護保養，確保租賃物處于良好的運行狀態。承租人應按照租賃合同約定的維護保養要求，定期對租賃物進行維護保養，并承擔相應的費用。公司有權對承租人的租賃物維護保養情況進行抽查。（三）租賃物保險管理1.要求承租人按照租賃合同約定，對租賃物購買足額的保險。保險范圍應包括租賃物的財產損失、第三者責任等風險。2.督促承租人及時續保，確保租賃物始終處于保險覆蓋范圍內。如承租人未按時續保，公司有權代為購買保險，并要求承租人承擔相應的保險費用。3.在租賃期間，如發生保險事故，應及時通知保險公司，并協助承租人辦理保險理賠手續。公司應密切關注保險理賠進展情況，確保保險賠款及時足額到位，用于彌補租賃物的損失。（四）租賃物處置管理1.在租賃期滿或租賃合同提前終止時，按照租賃合同約定的方式處置租賃物。租賃物處置方式可包括續租、留購、返還、處置變現等。2.如承租人選擇留購租賃物，應按照合同約定的留購價格支付留購款。公司在收到留購款后，向承租人出具租賃物所有權轉移證明文件，租賃物所有權歸承租人所有。3.如承租人選擇返還租賃物，應要求承租人在租賃期滿或合同提前終止后的規定時間內，將租賃物返還至公司指定地點。公司對返還的租賃物進行驗收，如租賃物存在損壞或缺失，應按照合同約定要求承租人承擔相應的賠償責任。4.對于不再續租且承租人不選擇留購的租賃物，公司可根據市場情況進行處置變現。處置租賃物時，應遵循公平、公正、公開的原則，選擇合適的處置方式和渠道，確保租賃物處置價值最大化。四、風險管理（一）風險識別與評估1.建立融資租賃業務風險識別機制，定期對融資租賃業務面臨的各類風險進行識別和分析。風險識別應涵蓋信用風險、市場風險、操作風險、法律風險等多個方面。2.采用科學的風險評估方法，對識別出的風險進行評估，確定風險等級。風險評估可通過定性分析和定量分析相結合的方式進行，如信用評分、風險價值（VaR）計算等。3.根據風險評估結果，制定相應的風險應對策略。對于高風險業務，應采取更加嚴格的風險管理措施，降低風險發生的可能性和影響程度。（二）信用風險管理1.建立承租人信用評級體系，對承租人的信用狀況進行全面評估。信用評級應綜合考慮承租人的財務狀況、經營業績、行業地位、信用記錄等因素。2.根據承租人的信用評級結果，制定差異化的信用政策。對于信用等級較高的承租人，可給予一定的信用額度和優惠政策；對于信用等級較低的承租人，應加強風險監控，提高租金支付保證金比例或要求提供額外的擔保措施。3.定期對承租人的信用狀況進行跟蹤和監測，及時發現信用風險變化情況。如承租人出現經營困難、財務狀況惡化、信用記錄不良等情況，應及時調整風險管理措施，降低信用風險。（三）市場風險管理1.密切關注宏觀經濟形勢、行業發展動態、市場利率波動等因素，及時評估市場風險對融資租賃業務的影響。2.建立市場風險預警機制，設定關鍵風險指標，如市場利率變動幅度、租賃物市場價格波動幅度等。當關鍵風險指標超出設定閾值時，及時發出預警信號，提示公司采取相應的風險應對措施。3.采取有效的市場風險應對措施，如利率風險管理工具的運用、租賃物市場價格波動風險的防范等。通過合理安排租賃期限、利率結構等方式，降低市場風險對公司收益的影響。（四）操作風險管理1.完善融資租賃業務操作流程，明確各環節的操作規范和風險控制要點。操作流程應涵蓋業務受理、盡職調查、合同簽訂、租金管理、租賃物管理、風險管理等各個環節。2.加強對操作人員的培訓和管理，提高操作人員的業務素質和風險意識。操作人員應熟悉融資租賃業務的法律法規、監管要求和公司內部制度，嚴格按照操作流程進行業務操作。3.建立操作風險監控機制，定期對業務操作情況進行檢查和評估。如發現操作風險隱患，應及時采取措施進行整改，防止操作風險轉化為實際損失。（五）法律風險管理1.加強對融資租賃業務相關法律法規的學習和研究，確保公司的業務操作符合法律法規要求。定期組織法律培訓，提高員工的法律意識和法律素養。2.在租賃合同簽訂前，對合同條款進行法律審查，確保合同的合法性、有效性和完整性。合同條款應明確雙方的權利義務、租金支付方式、租賃物交付與驗收、違約責任等內容，避免法律風險漏洞。3.在業務開展過程中，如遇到法律問題或糾紛，及時咨詢專業律師意見，采取合法有效的措施維護公司的合法權益。建立法律糾紛應對機制，妥善處理法律糾紛案件，降低法律風險對公司的影響。五、檔案管理（一）檔案分類與歸檔1.對融資租賃業務檔案進行分類管理，檔案類別可包括租賃合同檔案、承租人檔案、租賃物檔案、租金管理檔案、風險管理檔案等。2.按照檔案形成的時間順序和類別，及時將相關文件資料進行歸檔。歸檔文件資料應包括合同文本、審批文件、承租人資料、租賃物交付與驗收文件、租金支付記錄、風險評估報告、法律文件等。3.確保歸檔文件資料的完整性和準確性，對缺失或不完整的文件資料及時進行補充和完善。歸檔文件資料應進行編號、編目，建立清晰的檔案索引，便于查詢和管理。（二）檔案保管與借閱1.設立專門的檔案保管場所，配備必要的檔案保管設備，確保檔案的安全存放。檔案保管場所應具備防火、防潮、防蟲、防盜等功能。2.制定檔案保管期限，根據融資租賃業務的特點和法律法規要求，確定各類檔案的保管期限。檔案保管期限屆滿后，按照公司檔案管理制度的規定進行銷毀或存檔。3.建立檔案借閱制度，嚴格控制檔案的借閱范圍和借閱流程。借閱檔案時，需填寫借閱申請表，經相關負責人審批后，方可借閱。借閱人應在規定時間內歸還檔案，并保證檔案的安全和完整。（三）檔案保密管理1.加強對融資租賃業務檔案的保密管理，明確檔案管理人員的保密職責。檔案管理人員應嚴格遵守保密制度，不得泄露檔案內容和相關信息。2.對涉及公司商業秘密、承租人隱私等敏感信息的檔案，應采取加密存儲、限制訪問等保密措施。在檔案查閱和使用過程中，嚴格控制知悉范圍，防止信息泄露。3.如因工作需要對外提供檔案信息，應按照公司保密制度的規定進行審批，并與接收方簽訂保密協議，確保檔案信息的安全。六、監督與檢查（一）內部監督1.建立內部監督機制，定期對融資租賃業務的后續管理工作進行監督檢查。內部監督可由公司風險管理部門、審計部門等相關部門組成聯合檢查組進行。2.監督檢查內容包括租金管理、租賃物管理、風險管理、檔案管理等方面的工作執行情況、制度遵守情況、風險控制情況等。檢查方式可包括現場檢查、資料查閱、數據核對、人員訪談等。3.對監督檢查中發現的問題，及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改。整改完成后，對整改情況進行跟蹤復查，確保問題得到徹底解決。（二）外部審計與監管1.按照國家法律法規和監管要求，定期聘請外部審計機構對公司融資租賃業務進行審計。外部審計應涵蓋業務的合規性、財務狀況、風險管理等方面。2.積極配合監管部門的監督檢查工作，及時向監管部門報送融資租賃業務相關