借貸款管理制度?一、總則1.目的為規范公司的借貸款行為，加強資金管理，確保資金安全，提高資金使用效率，保障公司的正常運營和發展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內部各部門及全體員工，以及公司對外的借貸款業務。3.基本原則嚴格遵守國家法律法規和金融政策，依法進行借貸款活動。確保資金安全，防范財務風險，保障公司和相關方的合法權益。注重資金使用效率，合理安排借貸款規模和期限，降低資金成本。實行分級審批和歸口管理，明確各部門職責和權限。二、借貸款業務分類1.內部借貸款定義：指公司內部各部門之間或員工因業務需要向公司借款的行為。適用情況：如項目啟動資金周轉、臨時性業務支出等。2.對外借貸款定義：指公司向外部機構或個人進行的借款或貸款行為。適用情況：如因拓展業務、投資項目等需要籌集資金。三、內部借貸款管理1.借款申請部門或員工因業務需要借款時，應填寫《內部借款申請表》，詳細說明借款金額、用途、還款計劃等。申請表需經部門負責人審核簽字，確認借款事項的真實性和必要性。2.審批流程借款金額在[X]元以下的，由部門負責人審批后報財務部門備案。借款金額在[X]元至[X]元之間的，經部門負責人審核后，報分管領導審批，再交財務部門備案。借款金額超過[X]元的，需經部門負責人、分管領導審核后，報總經理審批，方可辦理借款手續。3.借款期限內部借款期限一般不超過[具體期限]，特殊情況需延長的，應提前辦理延期手續。4.還款方式借款應按照還款計劃按時足額歸還，還款方式可采用現金、銀行轉賬等。如因特殊原因無法按時還款，借款人應提前向財務部門說明情況，并申請延期還款。經批準后，可適當延長還款期限，但最長不得超過[延期期限]。5.資金管理財務部門應設立內部借款臺賬，對每筆借款的借款日期、金額、用途、還款情況等進行詳細記錄。定期對內部借款進行清理核對，確保賬賬相符、賬實相符。發現問題及時查明原因，并采取相應措施進行處理。四、對外借貸款管理1.借款申請與審批公司因業務需要對外借款時，由相關業務部門提出借款申請，填寫《對外借款申請表》，詳細說明借款金額、用途、借款對象、借款期限、還款計劃等。申請表需附借款對象的基本情況、財務狀況、信用記錄等資料。業務部門負責人對借款申請進行審核，簽署意見后報分管領導審批。分管領導審核通過后，報總經理審批。重大借款事項需經董事會審議通過。2.借款合同簽訂經審批同意借款后，公司應與借款對象簽訂借款合同。借款合同應明確雙方的權利義務、借款金額、用途、期限、利率、還款方式、違約責任等條款。借款合同簽訂前，應進行法律審查，確保合同的合法性、有效性和完整性。合同簽訂后，應妥善保管合同原件，并按照合同約定履行相關義務。3.借款發放與管理財務部門根據借款合同的約定，辦理借款發放手續。借款發放應通過銀行轉賬等方式進行，確保資金流向明確、安全。建立對外借款臺賬，詳細記錄每筆借款的借款日期、金額、用途、借款對象、還款情況等信息。定期對借款進行跟蹤檢查，及時掌握借款資金的使用情況和還款進度。督促借款對象按照借款合同約定使用資金，不得擅自改變借款用途。如發現借款對象存在違約行為，應及時采取措施，要求其限期改正，并追究其違約責任。4.還款管理財務部門應提前提醒借款對象按時還款，并做好還款資金的準備工作。借款到期時，應及時與借款對象核對還款金額，辦理還款手續。如借款對象未能按時足額還款，應按照借款合同約定收取逾期利息，并采取相應的催收措施。對逾期未還的借款，應進行專項跟蹤管理，分析原因，制定解決方案。如確實無法收回借款，應及時報告公司領導，并按照相關規定進行處理。五、借貸款利息管理1.內部借貸款利息公司內部借貸款一般不收取利息，但如有特殊情況需要收取利息的，應經總經理批準，并在借款合同中明確約定利率和計息方式。財務部門應按照借款合同約定的利率和計息方式計算利息，并及時向借款人收取。2.對外借貸款利息公司對外借貸款的利率應根據市場行情、借款期限、借款金額等因素合理確定。借款利率不得高于國家規定的同期貸款利率上限。財務部門應按照借款合同約定的利率和計息方式計算利息，并及時向借款對象收取。同時，應做好利息收入的核算和管理工作。六、風險控制與監督1.風險評估在進行借貸款業務前，應對借款對象的信用狀況、經營狀況、財務狀況等進行全面評估，分析借款風險。對于重大借貸款項目，應組織專業人員進行風險評估，并出具風險評估報告。2.風險預警建立借貸款風險預警機制，對借款對象的經營狀況、財務狀況、還款能力等進行實時監控。如發現風險預警信號，應及時采取措施，防范風險擴大。定期對借貸款業務進行風險排查，對發現的問題及時進行整改，確保借貸款業務的合規性和安全性。3.內部審計與監督公司內部審計部門應定期對借貸款業務進行審計監督，檢查借貸款業務的審批程序、合同簽訂、資金發放、利息管理、還款情況等是否符合本制度規定。對審計中發現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。對違規行為，應按照公司相關規定進行嚴肅處理。七、責任追究1.對違反本制度規定進行借貸款業務的部門或個人，公司將視情節輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、降職、撤職等。2.因違規借貸款行為給公司造成損失的，應依法追究相