利用政策性信用保險

應對危機搶抓訂單擴大出口深圳匯域國際商務有限公司2013.10.1引言

全球金融危機不僅使海外訂單急劇減少,而且也嚴重影響了我國出口企業收匯安全。

為幫助企業應對危機、搶抓訂單、擴大出口，外經貿委專門組織這次支持出口政策宣講會。這里我們對信用保險政策做專題介紹。先問幾個問題一、貴公司歷史上有沒有出現過壞帳？二、有沒有聽說過信用保險？是第一次？三、老買家改變支付方式：從預付款改為付款交單或賒銷；放長付款期限。你如何選擇？四、新客戶下訂單直接要求：付款交單或賒銷，較長的付款期限（包括遠期信用證、賒銷90天或180天），最終因不原承擔風險而放棄訂單？五、老買家、大買家、信用證有沒有風險？主要內容一、什么是信用保險二、中國信保及相關政策支持三、中國信保的產品和服務四、中國信保的功能五、保費扶持六、出口信用保險在金融危機下的特獨作用七、我們的建議1.1信用是什么？信用≠信任信用≠資信1.1信用是什么？信用風險產生的原因有哪些？CHARACTER（品格、意愿）CREDIT（信用）CAPACITY（能力）CONDITION（環境）1.2什么是信用保險信用保險是為由于買方不能如期付款而造成被保險人損失提供的保障。1.3信用保險標的被保險人根據合同應該得到的權益,如:1、應收帳款；2、企業應收的工程款；3、企業投資的資本和收益；4、銀行放貸款后應收回的貸款本金和利息等。1.4信用保險承保的風險1、商業風險：買方破產或無力償付債務買方拖欠2、政治風險：

買方國家發生的政治事件，如：國有化、征收、禁運、匯兌限制、戰爭或類似行為等。1.5出口企業會遇到哪些風險上述風險有沒有？

大多會碰到。在過去３年中，中國有７４％的企業遇到過拖欠問題。其中，６６％屬于買方缺乏信用違約拖欠，２３％屬于買方經營不善停產或破產，１１％屬于買方惡意拖欠。商務部研究院曾作過估算，中國企業被拖欠的海外商賬已超過1000億美元，并且正在以每年150億美元的速度增加。而這一估算還是在美國次貸危機爆發之前作出的。商務部研究院的另一項抽樣調查顯示，我國外貿壞賬率約為5%。

1.6如何化解自身承擔：方案1抱著僥幸心理賭一把，一旦風險發生，后果自負（值不值得？）。

方案2風險太大，承擔不起，干脆就不做了（不利于實現企業的發展戰略）。*轉嫁風險：找個風險承擔者----保險公司1.7誰來承保一般的商業保險公司不愿承保。原因：其風險高、控制難度大、穩定性差、費時費力且很可能發生虧損。誰來承擔？只有政府設立以國家財政為后盾的政策性保險公司承擔，于是就誕生了“中國信保”。主要內容一、什么是信用保險二、中國信保及相關政策支持三、中國信保的產品和服務四、中國信保的功能五、保費扶持六、出口信用保險在金融危機下的特獨作用七、我們的建議2.1中國信保的由來1988年財政部委托當時的PICC代辦出口信用保險業務。1994年中國進出口銀行成立并同時代辦出口信用保險業務。2001年成立中國信保，專營政策性出口信用保險業務，上述機構的業務和人員劃入中國信保。2.2中國信保的性質和特點政策性------我國唯一一家政策性保險公司國家財政預算安排風險基金不以盈利為目的。

業務主管部門是財政部。

行業主管部門是中國保監會。專業性------專營信用保險的專業公司不經營一般意義的財產保險和人身保險。2.3中國信保政策性體現國家財政支持——國家設立“出口信用保險基金”,在資本金不足時由財政預算給予補充經營原則——不以盈利為目的，奉行保本經營的原則承保范圍特殊——國外買家破產或惡意拖欠等商業風險和買方所在國頒布禁止進口法令等政治風險立法支持——《中華人民共和國對外貿易促進法》第53條：“國家通過進出口信貸、出口信用保險、出口退稅及其他促進對外貿易的方式，發展對外貿易”稅收減免——國家對中國信保實行全面的稅收優惠政策，確保國家有關政策性目標的實現其他優惠扶持政策——政府有關部門與中國信保一起聯合發文；國務院和地方政府對投保出口信用險給予保費扶持2.4與其它商業保險的區別

2.5國際信用保險機構及其業務發展簡況各國官方信用保險機構1919英國 出口信用擔保局（ECGD）1926德國 赫爾姆斯（Hermes）1934美國 美國進出口銀行（EXIM）1944加拿大

出口發展公司（EDC）1946法國 外貿信貸保險公司（Coface）1950日本進出口保險課（EID/MITI—NEXI）1957澳大利亞

出口融資與保險局（EFIC）1957印度 印度出口信貸擔保局（ECGC）1976韓國 韓國輸出保險公社（KEIC）政策性信用保險機構對貿易投資支持逐年增長到2006年末，政策性信用保險機構總保額超過1萬億美元，約占世界貿易總額10%。2.6各國政府強化本國出口信用保險的舉措在當前形勢下，推動政策性出口信用保險機構發揮更大作用，已成為世界各國政府應對金融危機一攬子政策的重要內容。2.6外國政府支持出口信用保險的舉措1、2009年4月，日本政府宣布注資160億美元給其官方出口信用保險機構（NEXI），以支持日本企業擴大對新興市場的出口。2、2009年1月，加拿大政府向其官方出口信用保險機構（EDC）注資3.5億加元以增強其承保能力。2.6外國政府支持出口信用保險的舉措3、2009年1月，香港特區政府將出口信保險局的最高責任額從150億港元提高到300億港元。4、韓國的出口信用保險公司09年1-3月的承保規模達到320億美元。5、德、法、意等歐洲國家政府的出口信用保險機構重新開辦短期出口信用保險，以填補由于商業保險機構退出信用保險領域而造成的風險敞口。2.6中國政府強化政策性出口信用保險的舉措我國政府對出口信用保險的要求:溫家寶總理2009年5月27日主持國務院第66次常務會議，“研究進一步穩定外需的政策措施”，明確要求：1、2009年短期出口信用保險規模要達到840億美元；2、降低短期出口信用保險費率；3、完善財政補償機制全國出口信用保險工作會議情況:6月3日，按照國務院要求，商務部會同中國出口信用保險公司在北京召開全國出口信用保險工作會議，部署下一階段出口信用保險工作。江西省商務廳領導和中國信保南昌營業管理部負責人參加了全國出口信用保險工作會議。2.6中國政府強化政策性出口信用保險的舉措2.6省政府強化政策性出口信用保險的舉措江西省出口信用保險促進出口的政策措施:6月11日，省政府召開“江西省保險工作座談會”，熊盛文副省長對出口信用保險作重要指示：“出口信用保險對當前支持企業出口有著積極的推動作用。中國信保南昌營業部認真貫徹落實國家的有關精神，采取了六項措施支持我省企業出口，希望加強與有關部門的銜接配合，把措施落在實處。請省金融辦將此件轉送各市分管領導，進一步引起他們的重視。有關要求財政支持的問題，請南昌營業部與商務廳、財政廳進一步溝通.”

主要內容一、什么是信用保險二、中國信保及有關政策支持三、中國信保的產品和服務四、中國信保的功能五、保費扶持六、出口信用保險在金融危機下的特獨作用七、我們的建議3.1中國信保的主要產品短期出口信用險中長期出口信用險投資保險國內貿易信用保險資信調查3.1.1短期出口信用險

信用期限在一年以內保障企業出口的應收帳款安全。最適應在座的各家企業進口時，與國外企業采用預付款交易，可采用進口預付款保險短期出口信用保險責任商業風險政治風險短期出口信用保險責任——商業風險買方信用風險

1.買方破產或無力償付貨款

2.買方拖欠貨款

3.買方拒收貨物開證行信用風險

1.開證行破產、停業或者被接管

2.開證行拖欠

3.開證行拒絕承兌短期出口信用保險責任——政治風險外匯管制--頒布新的法律、法令和規定，沒收財產、限制支付或延期付款貿易管制--禁止進口或撤銷已頒發的進口許可證戰爭、內戰、叛亂、革命、暴動等其他政治風險

短期出口信用險業務流程投保申請信用額度出運申報及繳納保費申請賠償可損通知短期出口信用險業務流程—投保保險人與被保險人雙方簽訂保單保單內容包括：《投保單》、《保單明細表》、《保單條款》、《費率表》、《國家分類表》、《保險人聲明》、《被保險人聲明》短期出口信用險業務流程—申請限額被保險人為每一買方（或開證行）書面申請信用限額，填報《信用限額申請表》中國信保數據如有買方資料，則二個工作日內批復如無則需調報告，一般在一到二周回頭，所以一般在10個工作日左右可以批復信用限額信用限額的申請流程被保險人認真、詳細填寫《買方限額申請表》我司對該買家編制一個對應的買方代碼買家已上關注名單或突破國家分類不予批準我司購買該買家最新的資信報告我司對資信報告內容認真審閱資信好資料庫中已有買家信息資信差不予批準結合買家在我司的承保記錄，批復合適限額，并制作《限額審批單》短期出口信用險業務流程—出運申報及交納保費被保險人交納保費被保險人向中國信保申報，填寫《出口申報

單》

短期出口信用保險——可損及理賠理賠原則1、保險基本原則2、業務處理基本原則：先調查，后理賠核定損失、信用限額從低無“賠款等待期”

定損基數不超過申報發票值

短期出口信用保險理賠流程1、被保險人出現風險后，提交《可能損失通知書》，期限:拖欠風險30天，其他風險10個工作日。2、中國出口信用保險公司調查追償。3、被保險人提交《索賠申請書》，期限四個月。4、保險人定損核賠，核賠最長時間四個月。5、屬于保險人責任，保險人進行賠付，賠付后保險人進行追償，追償收入按權益比例分攤。短期出口信用保險風險管理的全過程事前防范事中管理事后處理購買資信實地考察委托追帳公司上門追討海外訴訟出口信用保險部門監控建立檔案公共信息保持跟蹤

事前風險防范幫助出口商做客戶資信調查；從資金實力、信用程度與道德風險等多方面對買方做全面的評估提示出口流程中可能發生的風險適時提供不良買家名單、風險預警信息專業性的信用風險研究報告、買方國家風險報告為出口企業提供參考事中管理在買方信用限額評估時，協助出口企業形成確定保障債權及時跟蹤收匯情況，協助出口企業監管應收賬款跟蹤買方的動態變化，適時評估買方的信用風險事后補償與專業性追收對于保險責任內發生損失的出口，出口信用保險機構的賠付可以有效地減少企業損失出口信用保險機構專業性追收的優勢：雄厚的實力，廣泛的追償網絡，豐富的海外追討經驗追回后，對出口商做進一步補償短期出口信用保險費率厘定因素費率的厘定與以下因素有關：投保額支付方式信用期限出口的國家出口企業風險控制國家政策

短期出口信用保險費率厘定因素如何轉嫁保險費技巧：通過改變支付方式獲得提價空間（如L/C轉OA）提價空間風險承擔成本資金積壓成本開證費用

新增的出口收益可覆蓋成本支出即使不提高價格，企業通過信用險擴大出口規模，可以降低單位成本，從而提高利潤率。3.1.2中長期出口信用險

指信用期為一年以上的出口信用保險。主要有出口買方信貸保險、出口賣方信貸保險、再融資保險等。3.1.3投資保險（包括海外投資和來華投資）股權保險：承保投資者投入的資本及其收益,適用于股本投資；債權保險：承保債權融資的本金和利息，適用于銀行貸款、股東貸款及其他債權融資；租賃保險：承保租金收益，適用于租賃。3.1.4國內貿易信用保險信用期限在一年內適用國內銷售和國內采購企業在國內采購原材料時，可利用國內貿易信用保險放長、放大應付帳款的時間、金額，以緩解資金壓力。企業使用預付款交易時，可利用預付款信用保險，保障資金安全。3.1.5資信調查了解合作伙伴、競爭對手的資信真實情況與經營風險；科學評估客戶風險，尋找新客戶，篩選優質老客戶；完善信用管理組織體系；

“知己知彼，百戰不殆”。3.2中國信保服務商賬追收融資便利買家動態風險跟蹤國家風險報告信保通網上服務。。。。。。3.3中國信保新產品1.出運前風險保險——承擔買方原因如買家取消訂單后還沒有出口產生的損失2.代理業務保險——通過外貿代理公司代理出口但收匯風險由生產企業承擔3.境外受控公司模式——承保境外母公司或子公司等關聯公司的信用銷售風險4.農產品特別保險——對農產品的簡便承保和理賠方式。。。。。。主要內容一、什么是信用保險二、中國信保及有關政策支持三、中國信保的產品和服務四、中國信保的功能五、保費扶持六、出口信用保險在金融危機下的特獨作用七、我們的建議4.1出口信用保險的主要功能風險分析師損失分擔者競爭好幫手融資推動器4.1.1風險分析師通過對買方進行資信調查和評估，選準合適買家，做到知己知彼。給買家授信，事先控制風險。某年，一家美國進口商股票價格急劇下跌，出現破產先期征兆，中國信保及時通報保戶減少出運量。當情況進一步惡化時，中國信保立即通知保戶停止出口，保證了風險不再繼續擴大4.1.2損失分擔者中國信保保障企業的收匯安全，解決了企業的后顧之憂，出口更加大膽。出現買家信用風險,按約定賠償保戶損失此次金融危機受損的企業，投保了信用保險的，中國信保買單，防止了一大批企業出現高額壞賬，甚至倒閉。我省2008年賠付率達200%，保住了一批企業。4.1.3競爭好幫手增加貿易機會，開拓新興市場有了信用保險的保障后，企業在與買家交易的時候可以靈活使用支付方式，有利于企業提高交易成功率和開拓新興市場。4.1.4融資助推器便于銀行融資，加快資金周轉投保信用保險后，企業的應收帳款就成為一項優質資產，企業將應收帳款做質押就可以到銀行進行信用保險項下的貿易融資。融資助推器下融資模式一般的銀行融資出口商銀行融資抵押物、擔保出口信用保險下融資中國出口信用保險公司出口商銀行融資保單賠款賠款權益轉讓書出口商銀行國外買方中國信保1.簽署交易合同2.投保出口信用保險3.資信調查、批復信用限額4.提出融資需求，批復融資額度5.三方簽署《賠款轉讓協議》5.三方簽署《賠款轉讓協議》6.貨物裝船出運7.出運申報8.出具承保情況通知書9.發放貸款風險發生時賠款（一）短期出口信用保險常見信保項下融資模式中國信保的合作銀行（截至2008年底）2003年至今，公司合作銀行累計110家，其中：※65家中資銀行：

浦發、興業、中信、中行、交行、招行、建行、工行等※45家外資及合資銀行：

渣打銀行、巴黎銀行、比利時銀行、荷蘭銀行等※為企業提供信用保險項下融資約2700億元※在上饒的合作銀行：中行、招行、交行、農行、建行等

政府對銀行在信用保險下融資的政策環境銀監會：《關于中國出口信用保險公司承保貸款風險權重和風險分類的批復》銀監辦發[2005]150號1、計算資本充足率時，中國信保政策性信用保險下貸款的風險權重為0%；2、進行貸款分類時，中國信保承保的貸款逾期超過90天但仍在合同規定理賠等待期內的，可分為正常類貸款。銀監會：《銀行開展小企業授信工作指導意見》[2007]53號文1、為支持中小企業的發展，銀行可靈活采用擔保方式，包括利用出口信用保險替代擔保；2、對中小企業貸款予以激勵，并納入考核。主要內容一、什么是信用保險二、中國出口信用保險公司及有關政策支持三、中國信保的產品和服務四、中國信保的功能五、保費扶持六、出口信用保險在金融危機下的特獨作用七、我們的建議5.1省級保費扶持

為促進我省外經貿事業的發展，省商務廳對我省出口企業投保出口信用保險給以保費扶持。1、支持范圍：向出口信用保險公司投保短期信用保險且交納保費的企業。2、支持標準：對企業投保短期出口信用保險，保費按當年實際保費的35%支持。對機電產品、高新技術產品、農產品出口投保出口信用保險，保費按當年實際保費的45%支持，但每戶企業不超過60萬元。5.2信用保險保費扶持撥付流程出口企業投保足額交納保費中國信保將企業投保情況匯總報省商務廳省商務廳核實投保情況省商務廳財政廳按照支持比例直接撥付資金給出口企業5.3信用保險實際保費成本假如某企業年度投保金額100萬美元，平均費率0.4%，則保費成本=100萬美元*0.4%=4，000美元一般產品省政府保費扶持比例35%，農產品、高新技術產品和機電產品保費扶持比例45%，則一般產品實際保費成本=4，000*（1-35%）=2，600美元農、高新和機電產品實際保費成本=4，000*（1-45%）=2，200美元主要內容一、什么是信用保險二、中國信保公司三、中國信保的產品和服務四、中國信保的功能五、保費扶持六、出口信用保險在金融危機下的特獨作用七、我們的建議

六、出口信用保險在金融危機下的特獨作用（一）接風險——破解“有單不敢接”的難題

（二）搶市場——幫助出口企業戰勝競爭對手，開辟新市場，提升利潤空間（三）穩就業——通過投保出口信用保險，鎖定出口風險，穩定企業經營六、出口信用保險在金融危機下的特獨作用（一）接風險——破解“有單不敢接”的難題

金融危機環境下，國外買家及其融資銀行的流動性出現了問題，紛紛要求供貨商接受“放賬交易”的方式，并且不斷延長付款期限，導致交易風險大大增加，使得眾多的出口企業面臨著“有訂單卻不敢接”的難題。案例1

光伏產業：我國光電池組件出口在08年達110億美元，大多采用預付款加信用證方式。但是，自金融危機爆發以來，美、德、意等國的采購商由于得不到銀行融資而拖欠應付貨款；新訂單則要求以放帳3-6個月。破解1

中國信保自08年下半年起加大對光伏產業的承保力度，到今年5月底已經承保了對歐美出口達5.2億美元；無錫尚德、常州天合、河北英利等光伏產業龍頭企業在出口信用保險的支持下出口呈現大幅增長勢頭。案例2

英國大型電子產品零售集團DSG受危機影響，股價縮水了92%，其違約概率升高了5倍。對DSG來說，唯一的辦法是繼續“賒購”貨物，海信、TCL、清華同方等出口企業手里有來自DSG的數千萬美元的訂單；然而，給這樣一個隨時可能破產的買家放賬，實在危險啊。破解2

中國信保對DSG采取了“緊密跟蹤、隨時調整”的策略（高峰時$5000萬信用限額），繼續承保DSG的付款風險，累計1.5億美元，有力支持TCL、海信等數碼電子產品出口龍頭企業鞏固和擴大在英國乃至歐洲的市場份額。出口信用保險在金融危機下的獨特作用（二）搶市場——幫助出口企業戰勝競爭對手，開辟新市場，提升利潤空間案例1：增強競爭力

自金融危機爆發以來，韓國貨幣大幅貶值，導致其出口價格優勢凸顯，搶走了沈陽機床的不少訂單。利用出口信用保險可以適當延長放賬期限，這一點在金融危機時對買家的吸引力更大，沈陽機床又奪回了訂單。案例2：開辟新市場

南美國家的買家習慣分期付款，賬期長達6-12個月。在出口信用保險的保障下，出口企業不僅敢于承接這樣的訂單，而且相應提高了出口產品單價，增加利潤。此外，利用“保單融資”功能，還可以獲得貿易融資，加速周轉。出口信用保險在金融危機下的獨特作用

（三）穩就業——通過投保出口信用保險，鎖定出口風險。一旦發生風險，可以獲得中國信保的賠償，穩定企業經營，穩定員工隊伍，穩定就業。也是國有企業實現國有資產保值增值的手段，是貫徹落實胡錦濤總書記視察江西時提出的三保（保增長、保民生、保穩定）、一弘揚講話精神的具體表現。總結：難題和解決方式（一）難題——老買家改變支付方式：1、從預付款改為付款交單或賒銷2、放長付款期限解決方式——投保信用保險轉嫁風險，同時又鞏固老客戶，順便又把價格稍稍提高，轉嫁保費成本，還可能增加利潤。難題和解決方式（二）難題——新客戶下訂單時要求：1、付款交單或賒銷2、較長的付款期限（包括遠期信用證、賒銷90天甚至180天）

解決方式——投保信用保險轉嫁風險，壯大膽子接單，出了風險中國信保擔著，企業可以放開手腳進行博弈。難題和解決方式（三）難題——老買家、大買家風險就小嗎？信用證就沒有風險嗎？