合同審核管理辦法?一、總則1.目的為加強公司合同管理，規范合同審核流程，有效防范合同風險，維護公司合法權益，特制定本辦法。2.適用范圍本辦法適用于公司各部門及所屬單位簽訂的各類合同，包括但不限于買賣合同、租賃合同、服務合同、技術合同、借款合同等。3.基本原則依法合規原則：合同的簽訂、履行應遵守國家法律法規和政策的規定。風險防控原則：對合同簽訂、履行過程中可能出現的風險進行全面評估和防控。審核把關原則：各審核環節應嚴格履行職責，確保合同內容合法、條款完備、風險可控。效率優先原則：在確保合同質量的前提下，提高審核效率，保障公司業務的順利開展。二、合同審核職責分工1.業務部門負責合同項目的發起、談判、起草工作，確保合同內容符合業務實際需求。對合同對方的主體資格、資信狀況、履約能力等進行調查核實，并提供相關資料。配合審核部門對合同進行審核，根據審核意見對合同進行修改完善。負責合同的履行跟蹤，及時處理合同履行過程中出現的問題，并向審核部門反饋相關情況。2.法務部門負責對合同的合法性、合規性進行審核，重點審查合同條款是否符合法律法規的規定，是否存在法律風險。對合同中的法律術語、格式條款等進行規范，確保合同表述準確、清晰。參與重大合同的談判、起草工作，提供法律專業意見和建議。負責處理合同糾紛，提供法律支持和解決方案。3.財務部門負責對合同涉及的財務條款進行審核，包括付款方式、結算周期、發票開具等，確保合同財務條款合理、可行。對合同的資金預算、成本效益等進行分析評估，為合同決策提供財務依據。協助業務部門做好合同款項的收付管理，監督合同履行過程中的財務風險。4.審計部門負責對重大合同進行審計監督，審查合同簽訂、履行過程是否符合公司內部管理規定和程序。對合同的經濟效益、內部控制等方面進行評價，提出審計意見和建議。配合相關部門對合同糾紛進行調查處理，提供審計支持。5.其他相關部門根據合同涉及的具體業務領域，相關部門應按照職責分工，對合同中涉及的專業條款進行審核，提供專業意見和建議。三、合同審核流程1.合同起草業務部門根據業務需求起草合同文本，合同內容應包括但不限于合同雙方的基本信息、標的、數量、質量、價款或報酬、履行期限、地點和方式、違約責任、爭議解決方式等條款。合同文本應使用規范的語言文字，表述準確、清晰，避免歧義。2.部門初審業務部門完成合同起草后，應將合同文本提交本部門負責人進行初審。初審主要審查合同內容是否符合業務實際需求，條款是否完整、明確，合同對方的主體資格、資信狀況等是否符合要求。業務部門負責人初審通過后，在合同審批表上簽署意見，并將合同文本及相關資料提交給審核部門。3.審核部門審核法務部門審核：法務部門收到業務部門提交的合同文本后，應在[X]個工作日內完成審核工作。審核重點包括合同的合法性、合規性、法律風險等方面。法務部門審核后，出具審核意見，明確指出合同存在的問題及修改建議，并在合同審批表上簽署意見。財務部門審核：財務部門收到合同文本及相關資料后，應在[X]個工作日內完成審核工作。審核重點包括合同財務條款的合理性、可行性、資金預算等方面。財務部門審核后，出具審核意見，提出財務方面的意見和建議，并在合同審批表上簽署意見。其他相關部門審核：根據合同涉及的具體業務領域，相關部門應在[X]個工作日內完成審核工作，并出具審核意見，在合同審批表上簽署意見。4.綜合會審對于重大合同或涉及多個部門的合同，由合同主辦部門組織召開綜合會審會議。參加會議的人員包括業務部門、法務部門、財務部門及其他相關部門的負責人或代表。會議主要對合同的整體情況進行討論和審議，各部門發表審核意見，共同研究解決合同中存在的問題。綜合會審通過后，形成會審紀要，與會人員在紀要上簽字確認。5.領導審批合同經審核部門審核及綜合會審通過后，按照公司內部審批權限提交公司領導審批。合同審批權限如下：合同金額在[X]萬元以下的，由[具體領導職務]審批；合同金額在[X]萬元至[X]萬元之間的，由[具體領導職務]審批；合同金額在[X]萬元以上的，由[具體領導職務]審批。領導審批后，在合同審批表上簽署意見。6.合同簽訂合同經領導審批通過后，業務部門應及時與合同對方簽訂合同。簽訂合同前，應再次核實合同對方的主體資格、資信狀況等信息，確保合同簽訂的真實性和有效性。合同簽訂過程中，應嚴格按照合同文本內容填寫，確保合同條款完整、準確，雙方簽字蓋章齊全。合同簽訂后，業務部門應將合同原件一份交公司檔案室存檔，一份自留，一份交財務部門作為付款依據。四、合同審核內容1.合同主體資格審核審查合同對方是否具有合法的經營資格，是否具備簽訂合同的權利能力和行為能力。核實合同對方的營業執照、組織機構代碼證、法定代表人身份證明等相關資質文件的真實性、有效性。對于特殊行業或領域的合同對方，還應審查其是否具備相應的行業資質或許可證書。2.合同內容合法性審核審查合同條款是否符合國家法律法規和政策的規定，是否存在違法違規內容。重點審查合同中的標的、數量、質量、價款或報酬、履行期限、地點和方式、違約責任、爭議解決方式等條款是否合法有效。檢查合同是否存在損害國家利益、社會公共利益或第三人合法權益的情形。3.合同條款完整性審核審查合同條款是否完整，是否涵蓋了合同履行過程中可能涉及的各項事項。檢查合同中的標的描述是否準確、清晰，數量、質量標準是否明確，價款或報酬的計算方式、支付方式是否合理。關注合同的履行期限、地點和方式是否明確，違約責任條款是否具體、可操作性強，爭議解決方式是否符合法律規定和公司實際情況。4.合同風險防控審核對合同履行過程中可能出現的風險進行評估，如市場風險、信用風險、法律風險等，并提出相應的防控措施。審查合同中的擔保條款、保險條款等是否合理有效，是否能夠有效降低合同風險。關注合同的變更、解除、終止等條款是否明確，是否符合法律規定和公司利益。5.合同文字表述審核審查合同文本的語言文字是否規范、準確，表述是否清晰，是否存在歧義。對合同中的法律術語、專業詞匯等進行核對，確保其使用準確無誤。檢查合同文本的格式是否符合公司要求，排版是否整齊、美觀。五、合同審核意見反饋與處理1.審核意見反饋審核部門完成合同審核后，應及時將審核意見反饋給業務部門。審核意見應明確指出合同存在的問題及修改建議，并說明理由。業務部門收到審核意見后，應認真研究分析，按照審核意見對合同進行修改完善。2.異議處理業務部門對審核意見如有異議，應在收到審核意見后的[X]個工作日內與審核部門進行溝通協商。溝通協商后仍無法達成一致意見的，業務部門可將爭議事項提交給合同主辦部門負責人或公司分管領導協調解決。合同主辦部門負責人或公司分管領導應在[X]個工作日內組織相關部門進行研究討論，形成最終處理意見。3.修改完善業務部門應根據審核意見對合同進行修改完善，并將修改后的合同文本再次提交給審核部門進行審核。審核部門應按照本辦法的規定對修改后的合同文本進行審核，如仍存在問題，應繼續提出審核意見，直至合同符合要求為止。六、合同履行跟蹤與監督1.履行跟蹤業務部門負責合同的履行跟蹤，定期對合同履行情況進行檢查，及時掌握合同對方的履約進度、質量等情況。如發現合同履行過程中出現問題，業務部門應及時與合同對方溝通協商，采取有效措施解決問題，并向審核部門反饋相關情況。2.監督檢查審核部門負責對合同履行情況進行監督檢查，定期或不定期對合同履行情況進行抽查。監督檢查的內容包括合同履行進度、質量、款項收付等方面。如發現合同履行過程中存在風險或問題，審核部門應及時向業務部門發出風險提示，并要求業務部門采取措施加以解決。3.信息溝通業務部門與審核部門應建立有效的信息溝通機制，及時交流合同履行過程中的相關信息。業務部門應定期向審核部門報送合同履行情況報告，審核部門應根據業務部門報送的報告，對合同履行情況進行分析評估，為公司決策提供參考依據。七、合同糾紛處理1.糾紛預防公司各部門應加強合同管理，嚴格按照合同約定履行義務，避免因自身原因引發合同糾紛。同時，應建立合同糾紛預警機制，及時發現合同履行過程中可能出現的糾紛隱患，并采取有效措施加以防范。2.糾紛處理如發生合同糾紛，業務部門應及時向法務部門報告，并提供相關資料。法務部門應會同業務部門對合同糾紛進行調查分析，制定糾紛解決方案。糾紛解決方案應根據糾紛的具體情況，采取協商、調解、仲裁、訴訟等方式解決。在糾紛處理過程中，應嚴格按照法律法規的規定和公司內部程序進行，維護公司的合法權益。3.經驗總結合同糾紛處理完畢后，業務部門應會同法務部門對糾紛產生的原因、處理過程及結果進行總結分析，形成書面報告。報告應提出改進措施和建議，為今后的合同管理工作提供參考。八、合同檔案管理1.檔案收集合同簽訂后，業務部門應及時將合同原件一份交公司檔案室存檔。檔案室應建立合同檔案臺賬，對合同檔案進行詳細登記，確保合同檔案的完整性和準確性。2.檔案整理檔案室應定期對合同檔案進行整理，按照合同類別、簽訂時間等進行分類歸檔，便于查閱和管理。同時，應對合同檔案進行編號，建立電子檔案目錄，提高檔案檢索效率。3.檔案保管檔案室應妥善保管合同檔案，確保檔案的安全。合同檔案應存放在專門的檔案柜中，防潮、防蟲、防火、防盜。同時，應定期對合同檔案進行檢查，發現問題及時處理。4.檔案查閱公司內部人員因工作需