銀行專業人員職業《公共科目+銀行管

理》考試2023年完整版考試真題

L借入流動性是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，原

因在于，借入資金時商業銀行不得不在資金成本和（）之間做出艱

難選擇。

A.流動性風險

B.可獲得性

C.不可獲性

D.最終收益

【答案】：B

【解析】：

在實踐操作中，必須清醒地認識到，借入流動性是商業銀行降低流動

性風險的“最具風險”的方法，因為商業銀行在借入資金時，不得不

在資金成本和可獲得性之間做出艱難的選擇。商業銀行通常選擇在真

正需要資金的時候借入資金。

2.X銀行與Y數據服務中心簽訂為期10年的IT系統外包合同，一旦X

銀行的IT系統發生嚴重故障，Y數據服務中心將保證X銀行的業務持

續運行。針對以上案例分析，下列描述正確的有（）0

A.非核心業務外包有利于銀行將工作重點放在核心業務上

B.外包服務最終責任人依然是X銀行

C.X銀行旨在通過業務外包來轉移操作風險

D.業務外包和保險一樣，都能夠從根本上規避操作風險

E.業務外包本身也可能存在風險

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項，銀行必須對外包業務的風險進行管理，一些關鍵過程和核心業

務不應外包出去，因為過多的外包也會產生額外的操作風險或其他隱

患，因此業務外包不能從根本上規避操作風險。

3.采用內部評級法計量信用風險監管資本時，信用風險緩釋功能可以

體現為（）o

A.違約概率下降

B.風險損失降低

C.違約損失率下降

D.違約風險暴露下降

E.組合限額降低

【答案】：A|C|D

【解析】：

信用風險緩釋是指銀行采用內部評級法計量信用風險監管資本時，運

用合格的抵（質）押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移

或降低信用風險。信用風險緩釋功能體現為違約概率（如保證的替代

效果）、違約損失率［如抵（質）押和保證的減輕效果］或違約風險暴露

（如凈額結算）的下降。

4.下列屬于其他個人零售貸款的有（）。

A.個人汽車消費貸款

B.個人住房按揭貸款

C.個人經營貸款

D.信用卡消費貸款

E.助學貸款

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

目前，我國個人信貸產品可基本劃分為個人住房按揭貸款和其他個人

零售貸款兩大類。其他個人零售貸款包括個人消費貸款（含個人汽車

消費貸款）、個人經營貸款、信用卡消費貸款、助學貸款等多種方式。

5.一般來說，如果影響小微企業貸款違約率指標的隨機因素非常多，

即每個因素所起的作用相對有限，各個因素之間又近乎獨立，則小微

企業貸款違約率指標可以近似看作服從（）o

A.正態分布

B.二項分布

C.0-1分布

D.泊松分布

【答案】：A

【解析】：

在風險計量的理論研究和實際應用中，正態分布起著特別重要的作

用。實際中遇到的許多隨機現象都服從或近似地服從正態分布。例如,

可以用正態分布來描述股票（或資產組合）每日收益率的分布。一般

來說，如果影響某一數量指標的隨機因素非常多，而每個因素所起的

作用相對不太大，各個因素之間近乎獨立，則這個指標可以近似看作

服從正態分布。

6.下列關于商業銀行資本規劃的表述，錯誤的是（）。

A.銀行應當通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資

本需求和資本可獲得性

B.資本規劃應充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因

素

C.對于輕度壓力測試結果，銀行應當在應急預案中明確相應的資本補

充政策安排和應對措施

D.資本規劃應至少設定內部資本充足率3年目標

【答案】：C

【解析】：

C項，對于重度壓力測試結果，商業銀行應當在應急預案中明確相應

的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，

合理設計資本補充渠道。

7.商業銀行通常設定貸款投放的行業比例，這種做法屬于（）策略。

A.風險轉移

B.風險規避

C.風險分散

D.風險對沖

【答案】：C

【解析】：

風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。根據多

樣化投資分散風險的原理，商業銀行信貸業務應是全方位、多種類的,

而不應集中于同一業務、同一性質甚至同一個借款人。

8.商業銀行進行風險加總，若考慮風險分散化效應，應基于實

證數據，且數據觀察期至少覆蓋完整的經濟周期。（）

A.短期；一個

B.長期；兩個

c.長期；一個

D.短期；兩個

【答案】：C

【解析】：

商業銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互

傳染。若考慮風險分散化效應，應基于長期實證數據，且數據觀察期

至少覆蓋一個完整的經濟周期。否則，商業銀行應對風險加總方法和

假設進行審慎調整。

9.從狹義上講，法律風險主要關注商業銀行所簽署的各類合同、承諾

等法律文件的有效性和可執行力。從廣義上講，與法律風險密切相關

的風險還有（）o

A.操作風險

B.違規風險

C.交易風險

D.戰略風險

E.監管風險

【答案】：B|E

【解析】：

廣義上，與法律風險密切相關的有違規風險和監管風險。其中，違規

風險是指商業銀行由于違反監管規定和原則，而招致法律訴訟或遭到

監管機構處罰，進而產生不利于商業銀行實現商業目的的風險。監管

風險是指由于法律或監管規定的變化，可能影響商業銀行正常運營，

或削弱其競爭能力、生存能力的風險。

10.風險評估體系要符合銀行內部（）的需要。

A.資本管理

B.利潤管理

C.財務管理

D.風險管理

E.運營管理

【答案】:A|D

【解析】：

風險評估體系要符合銀行內部風險管理和資本管理的需要，充分考慮

銀行風險管理的組織分工和管理流程，結合銀行的風險文化確定相應

的評估內容。

ll.CreditPortfolioView模型是目前國際銀行業應用比較廣泛的信用

風險組合模型之一，關于該模型，下列說法正確的有（）。

A.CreditMetrics模型可以看做是該模型的一個補充

B.計算非違約的轉移概率時不使用歷史數據

C.它直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化

D.在違約率計算上不使用歷史數據

E.比較適用于投機類型的借款人

【答案】：C|D|E

【解析】：

CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個補充，

因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數據，而是根據現實宏觀

經濟因素通過蒙特卡洛模擬計算出來，但對于那些非違約的轉移概率

則還需要根據歷史數據來計算，只不過將這些基于歷史數據的轉移概

率進行了調整而已。CreditPortfolioView模型比較適用于投機類型的

借款人，因為該類借款人對宏觀經濟因素的變化更敏感。

12.關于久期，下列論述不正確的是（）。

A.久期缺口絕對值的大小與利率風險有明顯聯系

B.久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高

C.久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高

D.久期分析能計量利率風險對銀行經濟價值的影響

【答案】：B

【解析】：

B項，資產負債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的

敏感度就越高，因而整體的利率風險敞口也越大。

13.以下屬于適應有關客戶信用風險監測的預警管理的是（）。

A.存貸比監管預警管理

B.行業和市場風險

C.撥備覆蓋比預警管理

D.集中度風險預警管理

【答案】：B

【解析】：

適應有關客戶信用風險監測的預警管理指的是為了對信貸客戶進行

日常信用風險監測而進行的預警管理。例如，存量客戶管理層的重大

變動、現金流監控、重大財務變動、產品技術風險、行業和市場風險

等。

14.行業環境風險因素主要包括（）。

A.經濟周期因素

B.財政貨幣政策

C.國家產業政策

D.法律法規

E.產業成熟度

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

行業環境風險因素主要包括經濟周期因素、財政貨幣政策、國家產業

政策、法律法規等方面。E項屬于行業經營風險因素，與題干不符。

15.商業銀行在貸后管理中，常常進行貸款重組活動，即對原有貸款

結構（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調整、重新安排、重

新組織，其目的主要在于（）o

A.增加收益

B.提高經濟資本配置效率

C.降低客戶違約風險

D.實現資產多元化配置

【答案】：C

【解析】：

貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為

了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、

利率、費用、擔保等）進行調整、重新安排、重新組織的過程。ABD

三項屬于貸款轉讓的主要目的。

16.用于表示在一定時間水平、一定概率下所發生最大損失的要素是

()。

A.違約概率

B.非預期損失

C.預期損失

D.風險價值

【答案】：D

【解析】：

風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、

匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭

寸或組合造成的潛在最大損失。

17.在商業銀行國別風險管理中，（）的設定旨在控制某國家或地區

敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某一國家或地區。

A.交易對手限額

B.經濟資本限額

C.敞口限額

D.期限限額

【答案】：c

【解析】：

國別限額類型有敞口限額和經濟資本限額。敞口限額的設定旨在控制

某國家或地區敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某一國家或地

區。經濟資本限額的設定旨在合適地分配及控制某國別或地區所使用

的經濟資本，以防某一國家或地區占用過高的經濟資本，超出銀行可

以承受的范圍。

18.證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此

風險也越大。

A.久期

B.敞口

C.現值

D.終值

【答案】：A

【解析】：

久期又稱持續期，用于對固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性的

衡量。證券的久期越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因

此風險也越大。

19.下列關于商業銀行聲譽風險的理解，最恰當的是（）o

A.聲譽風險通過整體的、系統化的方法來管理

B.聲譽風險無法通過加強內部控制來避免

C.聲譽風險不會損害到銀行的經濟價值

D.聲譽風險與其他風險不具有相關性

【答案】：A

【解析】：

商業銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統

化方法管理，因為幾乎所有風險都可能影響商業銀行聲譽，因此聲譽

風險也被視為一種多維風險。商業銀行只有從整體層面認真規劃、管

理聲譽風險，制定明確的運營規范、行為方式和道德標準，并切實貫

徹和執行，才能有效管理和降低聲譽風險。

20.戰略風險管理的作用包括()。

A.能夠最大限度地避免經濟損失

B.提高商業銀行的聲譽和股東價值

C.強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力

D.在危機真實發生前就將其有效遏制

E.能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互

作用

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

戰略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業銀

行的聲譽和股東價值。同時，戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在

風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在

聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發生前就將其有效遏制。

21.()是有效管理個人客戶信用風險的重要工具。

A.客戶信用評級

B.客戶資信情況調查

C.個人信用評分系統

D.客戶資產與負債情況調查

【答案】：C

【解析】：

個人信用評分系統是有效管理個人客戶信用風險的重要工具，有助于

大幅擴大并提高個人信貸業務規模和效率。

22.主權債務人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。

A.不構成違約

B.政治違約

C.主權違約

D.國別違約

【答案】：C

【解析】：

主權違約指主權債務人違約。違約指任何遺漏或延遲支付利息和/或

本金。

23.下列對商業銀行風險計量的理解，正確的有（）。

A.風險模型開發所采用的數據源應當具有高度的真實性、準確性和充

足性

B.風險模型應當能夠真實反映商業銀行的風險狀況

C.應確保所開發的風險模型準確并長期有效

D.深刻理解不同風險計量方法的優缺點，采用多種分析手段相互補充

E.所采用的風險計量方法/模型越高級，計量出來的風險越準確

【答案】：A|B|D

【解析】：

C項，商業銀行開發的風險模型要準確，并且能夠在未來一定時期內

滿足商業銀行風險管理的需要，這一模型并非一成不變的，需要考慮

變化的市場環境和政策；E項，商業銀行應當意識到，高級量化技術

隨著業務復雜程度的增加，通常會產生新的風險，如模型風險。

24.下列屬于商業銀行核心一級資本的有（）。

A.優先股

B.資本公積

C.損失準備缺口

D.盈余公積

E.實收資本或普通股

【答案】：B|D|E

【解析】：

核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般

風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。A項，優先股屬

于其他一級資本；C項，商業銀行在計算資本充足率時，應當從核心

一級資本中全額扣除貸款損失準備缺口。

25.某資產組合包含兩個資產，權重相同，資產組合的標準差為13。

資產1和資產2的相關系數為0.5,資產2的標準差為19.50,則資產

1的標準差為（）o

A.1

B.10

C.20

D.無法計算

【答案】：B

【解析】：

設資產1的標準差為。,則根據公式：132=（0.5o）2+（0.5X19.5）

2+2X0,5X0,5X0,5X。X19.5,解得。=10。

26.下列選項中，（）揭示了在一定條件下資產的風險溢價、系統性

風險和非系統性風險的定量關系，為現代風險管理提供了重要的理論

基礎。A.歐式期權定價模型B.投資組合原理C.資本資產定價模型

D.套利定價模型【答案】：C【解析】：威廉?夏普等人在1964年提出

的資本資產定價模型（CAPM）,揭示了在一定條件下資產的風險溢價、

系統性風險和非系統性風險的定量關系，為現代風險管理提供了重要

的理論基礎。

27.合格循環零售風險暴露的風險特征為：各類無擔保的個人循環貸

款，對單一客戶最大信貸余額不超過（）萬元。

A.50

B.100

C.150

D.200

【答案】：B

【解析】：

合格循環零售風險暴露是指各類無擔保的個人循環貸款。合格循環零

售風險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。

28.在《商業銀行風險監管核心指標》中，核心負債比為核心負債期

末余額與總負債期末余額之比，該比率不得低于（）。

A.20%

B.40%

C.60%

D.80%

【答案】：C

【解析】：

核心負債比=核心負債期末余額/總負債期末余額x100%,該比率不

得低于60%o

29.關于公司風險暴露分類，下列說法錯誤的是（）。

A.中小企業風險暴露是商業銀行對年銷售額（近3年銷售額的算術平

均值）不超過2億元人民幣的企業債務人的債權

B.對于專業貸款風險暴露，債務人通常是一個專門為實物資產融資或

運作實物資產而設立的特殊目的實體

C.對于專業貸款風險暴露，債務人基本沒有其他實質性資產或業務，

除了從被融資資產中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力

D.對于專業貸款風險暴露，合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產

及其所產生的收入有相當程度的控制權

【答案】：A

【解析】：

根據債務人類型及其風險特征，公司風險暴露細分為中小企業風險暴

露、專業貸款風險暴露和一般公司風險暴露。中小企業風險暴露是指

商業銀行對年營業收入（近3年營業收入的算術平均值）不超過3億

元人民幣企業的債權。專業貸款風險暴露是指公司風險暴露中同時具

有如下特征的債權：①債務人通常是一個專門為實物資產融資或運作

實物資產而設立的特殊目的實體；②債務人基本沒有其他實質性資產

或業務，除了從被融資資產中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能

力；③合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產及其所產生的收入有

相當程度的控制權。一般公司風險暴露是指中小企業風險暴露和專業

貸款之外的其他公司風險暴露。

30.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監管法律框架主要由下

列哪些層次的法律規范構成？（）

A.法律

B.行政法規

C.國際金融條約

D.規章

E.司法解釋

【答案】:A|B|D

【解析】：

按照法律的效力等級劃分，我國銀行監管法律框架主要包括：①法律,

指由全國人民代表大會及其常務委員會根據《憲法》，并依照法定程

序制定的有關法律規范，是法律框架的最基本組成部分，效力等級最

高；②行政法規，指由國務院依法制定，以國務院令的形式發布的各

種有關活動的法律規范，其效力低于法律；③規章，指銀行監督管理

部門根據法律和行政法規，在權限范圍內制定的規范性文件。CE兩

項是法律框架的有效補充。

31.下列各項關于監督檢查的說法，錯誤的是（）。

A.非現場監管和現場檢查兩種方式相互補充，互為依據，在監管活動

中發揮著不同的作用

B.通過現場檢查可修正非現場監管的結果

C.通過非現場監管系統收集到全面、可靠和及時的信息，這將大大減

少現場檢查的工作量

D.非現場監管結果將提高現場檢查的質量

【答案】：D

【解析】：

D項，現場檢查結果將提高非現場監管的質量。檢查小組從實地獲取

的第一手資料將驗證非現場監管人員的分析判斷，特別是從被監管機

構的內部控制和管理質量方面為非現場監管的分析提供大量佐證，提

升分析的準確性。

.下列屬于監管當局對銀行機構進行現場檢查的重點內容有（）

32o

A.風險狀況和資本充足性

B.管理水平和內部控制

C.流動性

D.資產質量

E.市場風險敏感度

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

銀行業監督管理機構現場檢查的重點內容包括：業務經營的合法合規

性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水

平和內部控制、市場風險敏感度。

33.下列各項屬于信用風險計量所經歷的階段的有（）。

A.專家判斷法

B.信用評分模型

C.內部評級體系

D.違約概率模型

E.二維評級體系

【答案】：A|B|D

【解析】：

商業銀行對客戶的信用風險評估/計量大致經歷了專家判斷法、信用

評分模型、違約概率模型三個主要發展階段。

）

34.下列有關違約概率和違約頻率的說法，正確的是（o

A.違約頻率是指借款人在未來一定時期內不能按合同要求償還貸款

本息或履行相關義務的可能性

B.在巴塞爾新資本協議中，違約概率被具體定義為借款人一年內的累

計違約概率與0.05%中的較高者

C.計算違約概率的一年期限與財務報表周期完全一致

D.違約頻率能使監管當局在內部評級法中保持更高的一致性

【答案】：C

【解析】：

A項所述為違約概率的概念；B項，在巴塞爾新資本協議中，違約概

率被具體定義為借款人一年期違約概率與0.03%中的較高者；D項，

違約概率能使監管當局在推行內部評級法中保持更高的一致性。

35.與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特

征（）o

A.內部關聯交易頻繁

B.連環擔保十分普遍

C.真實財務狀況難以掌握

D.系統性風險較高

E.風險識別和貸前管理難度大

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：

①內部關聯交易頻繁；②連環擔保十分普遍；③真實財務狀況難以掌

握；④系統性風險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。

36.國際銀行業開展風險評估的基本原則有（）o

A.符合監管要求

B.符合銀行實際

C.符合存款者要求

D.保證一定的前瞻性

E.采用先進技術指標

【答案】：A|B|D

【解析】：

銀行在建立風險評估體系時，一般要堅持三個基本原則：①符合監管

要求，即實質性風險評估體系必須要符合監管機構的相關要求；②符

合銀行實際，即評估體系要符合銀行內部風險管理和資本管理的需

要；③保證一定的前瞻性，即在建立風險評估體系時需要充分借鑒世

界各國監管機構和銀行同業的先進經驗。

37.商業銀行對交易賬簿進行市值重估，通常采用的方法有（）。

A.按照模型計值

B.按照市場價格計值

C.按照公允價值計值

D.按照歷史價值計值

E.按照賬面價值計值

【答案】：A|B

【解析】：

商業銀行在進行市值重估時通常采用的兩種方法分別是：①盯市，按

照市場價格計值，按照市場價格對頭寸的計值至少應逐日進行，其好

處是收盤價往往有獨立的信息來源，并且很容易得到；②盯模，按照

模型計值，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數理模型確

定的價值計值。

38.在操作風險計量的標準法中，商業銀行的“代理服務業務”產品

線的B值為（）。

A.8%

B.12%

C.18%

D.15%

【答案】：D

【解析】：

商業銀行各業務條線的B系數為：“公司金融”“交易和銷售”“支付

和清算”條線為18%；“商業銀行業務”“代理服務”條線為15%；“零

售銀行業務”“資產管理”“零售經紀”條線為12%o

39.在業務外包過程中，由于供應商的過錯造成供應中斷，引起銀行

部分支付業務無法正常進行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險

成因是（）o

A.違反內部流程

B.人員因素

C.系統缺陷

D.外部事件

【答案】：D

【解析】：

商業銀行的操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事

件四大類別，其中，外部事件方面表現為外部欺詐、自然災害、交通

事故、外包商不履責等。在業務外包過程中由于供應商的過錯造成的

損失屬于外部事件。

40.下列關于外部審計的說法，正確的有（）。

A.外部審計與銀行監管相輔相成

B.信息披露有利于提高審計效率、降低審計風險

C.外部審計和銀行監管的方式、目標、內容存在共性

D.外部審計有利于提高信息披露質量

E.加強外部審計對銀行的監督作用，雖然提高監管效率，但是大大增

加了監管成本

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

E項，適度發揮外部審計對銀行的監督作用，有利于大幅降低監管成

本，提高監管效率。

41.杠桿率指標的優點包括（）0

A.具備逆周期調節作用

B.簡單、透明、具有風險敏感性

C.避免了資本套利和監管套利

D.是風險中性的，相對簡單易懂

E.兼具微觀審慎和宏觀審慎功效

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

作為簡單、透明、不具有風險敏感性的監管工具，杠桿率兼具宏觀審

慎和微觀審慎功效。具體來說，杠桿率指標的優點包括：①杠桿率具

備逆周期調節作用，能維護金融體系穩定和實體經濟發展；②杠桿率

避免了資本套利和監管套利；③杠桿率是風險中性的，相對簡單易懂。

42.商業銀行風險管理涉及到大量的數據，下列各項屬于外部數據的

有（）o

A.國內市場行情數據

B.外部評級數據

C.外部損失數據

D.行業統計分析數據

E.客戶在本行的信用記錄

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

外部數據是通過專業數據供應商所獲得的數據，或者從稅務、海關、

公共服務提供部門、征信系統等記錄客戶經營和消費活動的機構獲得

的數據。內部數據是從各個業務系統中抽取的、與風險管理相關的數

據信息、。E項屬于內部數據。

43.某商業銀行的老客戶經營利潤大幅度提高，為了擴大生產，企業

欲向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業計

劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請（）o

A.不合理，因為企業會產生新的費用，導致利潤率下降

B.不合理，因為流動資金貸款不能用于長期投資

C.合理，企業可以用利潤來償還貸款

D.合理，流動資金貸款可以給銀行帶來利息收入

【答案】：B

【解析】：

購買設備和擴建倉庫屬于固定資產投資行為，金額較大；而短期貸款

要求一年以內或一年償還本息，還款壓力大，不利于企業穩定經營。

企業進行固定資產投資時應采用長期貸款，這樣還款壓力小。

44.關于市值重估，下列說法正確的是（

A.商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每月至少重估一次價值

B.商業銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值

C.商業銀行進行市值重估的方法有盯市和叮模

D.盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭

寸的價值

【答案】：C

【解析】：

A項，商業銀行應當對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。

B項，商業銀行在進行市值重估時通常采用兩種方法：①盯市，商業

銀行必須盡可能按照市場價格計值；②盯模，當按市場價格計值存在

困難時，銀行可以按照數理模型確定的價值計值。D項，叮模是指以

某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值。

45.下列哪些事件應當歸屬于商業銀行操作風險中的“外部事件”類

別？（）

A.客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動

B.商業銀行信息系統故障，導致大量業務信息丟失

C.銀行員工竊取客戶賬戶資金

D.被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金

E.網上支付系統遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜

【答案】：A|D|E

【解析】：

B項屬于操作風險中的“系統缺陷”；C項屬于操作風險中的“人員因

素”。

46.下列屬于商業銀行核心一級資本的有（）。

A.優先股

B.資本公積

C.損失準備缺口

D.盈余公積

E.實收資本或普通股

【答案】：B|D|E

【解析】：

核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般

風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。A項，優先股屬

于其他一級資本；C項，商業銀行在計算資本充足率時，應當從核心

一級資本中全額扣除貸款損失準備缺口。

47.某商業銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計劃本年度

注入1000億元新資本。若本年度電子行業在資本分配中的權重為5%,

則本年度電子行業資本分配的限額為（）億元。

A.30

B.50

C.300

D.250

【答案】：c

【解析】：

根據公式，資本的組合限額=資本X資本分配權重，可得本年度電子

行業資本分配的限額=（5000+1000）義5%=300（億元）。

48.根據商業銀行的業務特征及誘發風險的原因，巴塞爾委員會將商

業銀行面臨的風險劃分為（）等類別。

A.信用風險

B.操作風險

C.聲譽風險

D.流動性風險

E.戰略風險

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

根據商業銀行的業務特征及誘發風險的原因，通常將商業銀行面臨的

風險劃分為八類，分別為信用風險、市場風險、操作風險、法律風險、

流動性風險、國別風險、聲譽風險及戰略風險。

49.內部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵（質）押品共

同擔保時，需要將風險暴露進行拆分。拆分按（）以及其他抵（質）

押品的順序進行。

A.金融質押品、應收賬款、商用房地產和居住用房地產

B.應收賬款、金融質押品、商用房地產和居住用房地產

C.商用房地產和居住用房地產、應收賬款、金融質押品

D.金融質押品、商用房地產和居住用房地產、應收賬款

【答案】：A

【解析】：

內部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵（質）押品共同擔

保時，需要將風險暴露拆分為由不同抵（質）押品覆蓋的部分，分別

計算風險加權資產。拆分按金融質押品、應收賬款、商用房地產和居

住用房地產以及其他抵（質）押品的順序進行。

50.下列關于交易賬簿和銀行賬簿的說法，正確的是（）。

A,為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸

B.記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.銀行應當對交易賬簿頭寸經常進行準確估值，并積極管理該項投資

組合

D.銀行賬簿記錄的是銀行為了交易或對沖交易賬簿其他項目的風險

而持有的金融工具和商品頭寸

【答案】：C

【解析】：

A項，為交易目的而持有的頭寸包括自營業務、做市業務和為執行客

戶買賣委托的代客業務而持有的頭寸；B項，記入交易賬簿的頭寸必

須在交易方面不受任何限制；D項，交易賬簿記錄的是銀行為了交易

或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。

51.商業銀行將（）和經營目標結合起來，是創造公共透明度、維護

商業銀行聲譽的一個重要層面。

A.領導能力

B.企業社會責任

C.盈利能力

D.戰略發展計劃

【答案】：B

【解析】：

將商業銀行的企業社會責任和經營目標結合起來，是創造公共透明

度、維護商業銀行聲譽的一個重要層面。商業銀行應當不僅在其內部

廣泛傳播價值理念，也應當將這種價值觀延續到其合作伙伴、客戶和

供應商/服務商，并在整個經濟和社會環境中，樹立富有責任感并值

得信賴的機構形象。

52.下列關于商業銀行戰略風險的描述，正確的有（）。

A.戰略風險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失

B.良好的戰略風險管理最終會使商業銀行獲益

C.戰略風險管理是一種長期性管理

D.戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力

E.戰略風險管理是一種短期性管理

【答案】:B|C|D

【解析】：

戰略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業銀

行的聲譽和股東價值。戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略

投資，實施效果需要很長時間才能顯現。戰略風險管理強化了商業銀

行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險

之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發生前就將其有效

遏制。

53.下列關于商業銀行的資產負債期限結構的說法，不正確的是（）。

A.股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉移，從而很可能會造

成商業銀行的流動性緊張

B.在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節假日，商業銀行必

須隨時準備應付現金的巨額需求

C.商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構

D.商業銀行在正常范圍內的“借短貸長”的資產負債特點所引致的持

有期缺口，是一種正常的、可控性較強的流動性風險

【答案】：A

【解析】：

A項，股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉到

股票市場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低

利率的信貸額度，也將對商業銀行的流動性狀況造成影響。

54.商業銀行下列情形中，主要面臨匯率風險的有（）。

A.銀行因對外幣走勢具有某種預期而持有的外幣頭寸

B.外幣貸款的借款人出現違約行為

C.外匯衍生產品的交易對手未能如期履行合約

D.銀行資產與負債之間的幣種不匹配

E.為客戶提供外匯交易服務時未能立即軋平的外幣頭寸

【答案】：A|D|E

【解析】：

匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險。

匯率風險通常源于以下業務活動：①商業銀行為客戶提供外匯交易服

務或進行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠期、

期貨、互換和期權等交易；②銀行賬簿中的外幣業務，如外幣存款、

貸款、債券投資、跨境投資等。BC兩項，外幣貸款的借款人出現違

約行為、外匯衍生產品的交易對手未能如期履行合約主要面臨信用風

險而非匯率風險。

55.某一投資組合