學(xué)校內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度?（一）目的為了有效防范和控制學(xué)校內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，確保學(xué)校各項(xiàng)工作的規(guī)范、有序開(kāi)展，提高學(xué)校管理水平和辦學(xué)效益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和政策要求，結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于學(xué)校各部門(mén)、各單位及其所開(kāi)展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)。（三）基本原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)涵蓋學(xué)校所有業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括教學(xué)、科研、行政管理、后勤保障等各個(gè)方面。2.重要性原則：根據(jù)業(yè)務(wù)活動(dòng)的重要程度、風(fēng)險(xiǎn)影響范圍和發(fā)生可能性，確定重點(diǎn)評(píng)估領(lǐng)域和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。3.客觀(guān)性原則：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)基于客觀(guān)事實(shí)和數(shù)據(jù)，避免主觀(guān)臆斷和片面性。4.動(dòng)態(tài)性原則：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)根據(jù)學(xué)校內(nèi)外部環(huán)境的變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和更新，確保評(píng)估結(jié)果的有效性和及時(shí)性。二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估組織與職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作領(lǐng)導(dǎo)小組成立以學(xué)校校長(zhǎng)為組長(zhǎng)，副校長(zhǎng)為副組長(zhǎng)，各職能部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌規(guī)劃、指導(dǎo)協(xié)調(diào)學(xué)校風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，審定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，做出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)決策。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組由各職能部門(mén)業(yè)務(wù)骨干組成，負(fù)責(zé)具體實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。其職責(zé)包括：收集、整理相關(guān)資料，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析和評(píng)價(jià)，撰寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議等。（三）各部門(mén)職責(zé)1.業(yè)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)本部門(mén)業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、初步分析和應(yīng)對(duì)措施的制定與實(shí)施，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組提供相關(guān)信息。2.財(cái)務(wù)部門(mén)：負(fù)責(zé)提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析，協(xié)助開(kāi)展財(cái)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。3.審計(jì)部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，并提出改進(jìn)建議。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.收集信息內(nèi)部信息：包括學(xué)校組織架構(gòu)、管理制度、業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)狀況、人員情況等。外部信息：包括國(guó)家法律法規(guī)、政策變化、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、行業(yè)動(dòng)態(tài)、社會(huì)輿論等。2.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)采用問(wèn)卷調(diào)查、訪(fǎng)談、研討會(huì)、流程圖分析等方法，對(duì)收集的信息進(jìn)行梳理和分析，識(shí)別可能影響學(xué)校目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)因素可分為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等類(lèi)別。（二）風(fēng)險(xiǎn)分析1.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、專(zhuān)家判斷等，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的可能性進(jìn)行評(píng)估，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。2.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)影響程度：分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)學(xué)校教學(xué)、科研、管理、聲譽(yù)等方面可能產(chǎn)生的影響程度，同樣分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。3.繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣：將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行交叉分析，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣，直觀(guān)展示各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的重要性程度。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)1.確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)矩陣，結(jié)合學(xué)校風(fēng)險(xiǎn)承受能力，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，分為重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)。2.制定風(fēng)險(xiǎn)排序：按照風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，明確重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.制定應(yīng)對(duì)策略對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)制定專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)對(duì)方案，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)承受等策略進(jìn)行應(yīng)對(duì)。對(duì)于重要風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，明確責(zé)任部門(mén)和責(zé)任人，加強(qiáng)監(jiān)控和管理。對(duì)于一般風(fēng)險(xiǎn)，可采取常規(guī)的管理措施進(jìn)行控制，定期進(jìn)行檢查和評(píng)估。2.實(shí)施應(yīng)對(duì)措施：責(zé)任部門(mén)按照制定的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施，組織實(shí)施具體的應(yīng)對(duì)工作，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組反饋實(shí)施情況。3.監(jiān)控與調(diào)整：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施效果進(jìn)行監(jiān)控，根據(jù)監(jiān)控結(jié)果及時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)策略和措施，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。（五）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告1.撰寫(xiě)報(bào)告：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組在完成風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)和應(yīng)對(duì)等工作后，撰寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的背景、目的、范圍、方法、主要風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、應(yīng)對(duì)策略及建議等內(nèi)容。2.審核報(bào)告：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告由風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核，確保報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略合理可行。3.報(bào)送與存檔：審核通過(guò)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告報(bào)送學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)，并進(jìn)行存檔，作為學(xué)校風(fēng)險(xiǎn)管理決策和持續(xù)改進(jìn)的重要依據(jù)。四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法（一）問(wèn)卷調(diào)查法設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問(wèn)卷，向?qū)W校各部門(mén)、各單位及相關(guān)人員發(fā)放，收集關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)因素的信息和看法，通過(guò)對(duì)問(wèn)卷結(jié)果的統(tǒng)計(jì)分析，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。（二）訪(fǎng)談法與學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、各部門(mén)負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)骨干、教職工代表等進(jìn)行面對(duì)面訪(fǎng)談，了解學(xué)校業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)狀況，獲取定性和定量的風(fēng)險(xiǎn)信息。（三）流程圖分析法繪制學(xué)校各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的流程圖，分析流程中各個(gè)環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。（四）情景分析法針對(duì)某些重大風(fēng)險(xiǎn)事件，設(shè)定不同的情景假設(shè)，分析在各種情景下可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)后果，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的不確定性和影響范圍。（五）專(zhuān)家咨詢(xún)法邀請(qǐng)行業(yè)專(zhuān)家、風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家等對(duì)學(xué)校面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行咨詢(xún)和評(píng)估，借助專(zhuān)家的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和可靠性。五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估周期學(xué)校應(yīng)定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，原則上每年進(jìn)行一次全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。對(duì)于重大政策調(diào)整、重要業(yè)務(wù)變革、突發(fā)事件等，應(yīng)及時(shí)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。六、風(fēng)險(xiǎn)信息溝通與共享（一）建立溝通機(jī)制1.學(xué)校內(nèi)部應(yīng)建立多層次、多渠道的風(fēng)險(xiǎn)信息溝通機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)信息在各部門(mén)、各單位之間及時(shí)、準(zhǔn)確傳遞。2.定期召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作會(huì)議，通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，討論風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作中存在的問(wèn)題。（二）信息共享平臺(tái)搭建學(xué)校風(fēng)險(xiǎn)信息共享平臺(tái)，各部門(mén)、各單位可通過(guò)平臺(tái)及時(shí)上傳和更新風(fēng)險(xiǎn)信息，查詢(xún)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告和應(yīng)對(duì)措施，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的集中管理和共享。（三）信息披露根據(jù)學(xué)校實(shí)際情況和相關(guān)要求，適時(shí)向校內(nèi)教職工、學(xué)生、家長(zhǎng)及社會(huì)公眾披露學(xué)校風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，增強(qiáng)信息透明度，接受各方監(jiān)督。七、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作進(jìn)行全程監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序的合規(guī)性、評(píng)估方法的合理性、評(píng)估結(jié)果的準(zhǔn)確性等。2.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保應(yīng)對(duì)措施得到有效落實(shí)。（二）考核評(píng)價(jià)1.將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作納入學(xué)校各部門(mén)、