投融資管理制度?一、總則1.目的為規范公司的投融資行為，提高資金使用效率，降低投資風險，保障公司的穩健發展，根據國家相關法律法規及公司章程的規定，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司及下屬各部門、子公司、分公司的投融資活動。3.基本原則合法性原則：投融資活動必須遵守國家法律法規和政策規定。穩健性原則：充分評估投資項目的風險，確保投資收益的穩定性和可持續性。效益性原則：以提高公司經濟效益為核心，合理配置資源，實現資金的保值增值。民主決策原則：重大投融資決策應經過充分的論證和集體審議，確保決策的科學性和公正性。

二、投融資決策機構及職責1.董事會審議批準公司的年度投融資計劃。審批重大投融資項目，包括但不限于對外投資、重大資產購置、重大借款等。決定公司的投融資戰略和重大決策。2.總經理辦公會對董事會審議的投融資項目提出建議和意見。審議公司日常經營中的投融資事項，如金額較小的投資、短期借款等。負責組織實施董事會批準的投融資計劃和項目。3.投資決策委員會對重大投融資項目進行深入研究和分析，提供專業的決策建議。評估投資項目的可行性、風險和收益情況。協助董事會和總經理辦公會進行投融資決策。

三、投融資流程1.投資項目流程項目提議：公司各部門、子公司、分公司根據公司發展戰略和業務需要，提出投資項目建議，填寫《投資項目建議書》，詳細說明項目背景、投資規模、投資方式、預期收益、風險評估等內容。初步篩選：投資管理部門對收到的投資項目建議書進行初步篩選，評估項目的可行性和與公司戰略的契合度。對于符合條件的項目，組織相關人員進行盡職調查。盡職調查：成立盡職調查小組，對投資項目的市場前景、技術狀況、財務狀況、管理團隊等進行全面調查，形成《盡職調查報告》。項目評估：投資決策委員會對《盡職調查報告》進行審議，評估項目的可行性、風險和收益情況，提出評估意見。決策審批：根據投資決策委員會的評估意見，提交董事會或總經理辦公會進行決策審批。重大投資項目需經股東大會審議通過。投資實施：決策通過后，按照相關法律法規和公司章程的規定，辦理投資項目的實施手續，簽訂投資協議，落實投資資金，組建項目團隊，推進項目實施。項目監控：投資管理部門負責對投資項目進行跟蹤監控，定期收集項目進展情況和財務信息，及時發現和解決問題。如發現項目出現重大風險或與預期目標不符，應及時向決策機構報告，并提出相應的處理建議。項目退出：根據投資項目的實際情況，選擇合適的退出方式，如股權轉讓、清算等，確保投資資金及時、足額收回。在項目退出后，對投資項目進行總結評價，分析經驗教訓，為今后的投資決策提供參考。2.融資項目流程融資需求分析：公司各部門、子公司、分公司根據業務發展和資金需求情況，提出融資需求，填寫《融資需求申請表》，詳細說明融資用途、融資金額、融資期限、融資方式等內容。融資方案制定：財務管理部門根據融資需求申請表，結合公司財務狀況和市場情況，制定融資方案，包括融資渠道、融資成本、融資風險等內容。融資方案應報總經理辦公會審議通過。融資渠道選擇：根據融資方案，選擇合適的融資渠道，如銀行貸款、發行債券、股權融資等。與潛在的融資機構進行溝通洽談，提交相關資料，申請融資。融資審批：融資方案經總經理辦公會審議通過后，提交董事會或股東大會進行審批。重大融資項目需經相關部門批準或備案。融資實施：獲得融資審批后，按照融資協議的約定，辦理融資手續，落實融資資金。財務管理部門負責對融資資金的使用進行監督管理，確保資金專款專用。融資償還：按照融資協議的約定，按時足額償還融資本息。在融資償還后，對融資項目進行總結評價，分析融資成本和效益情況，為今后的融資決策提供參考。

四、投資項目風險管理1.風險識別與評估在投資項目決策前，應對項目可能面臨的風險進行全面識別和評估，包括市場風險、技術風險、財務風險、管理風險、政策風險等。采用定性和定量相結合的方法，對風險發生的可能性和影響程度進行評估，確定風險等級。2.風險應對措施根據風險評估結果，制定相應的風險應對措施。對于高風險項目，應謹慎決策，采取回避、減輕、轉移等措施降低風險。對于市場風險，應加強市場調研和分析，及時調整投資策略；對于技術風險，應加強技術研發和創新，提高項目的技術含量和競爭力；對于財務風險，應合理安排資金，優化資本結構，控制融資成本；對于管理風險，應加強項目管理團隊建設，提高管理水平；對于政策風險，應密切關注政策變化，及時調整投資項目。3.風險監控與預警建立風險監控機制，對投資項目的風險狀況進行實時監控。定期收集項目進展情況和風險信息，分析風險變化趨勢。設定風險預警指標，當風險指標達到或超過預警值時，及時發出預警信號。投資管理部門應根據預警信號，采取相應的風險應對措施，防范風險擴大。

五、融資項目風險管理1.融資風險識別與評估在融資項目決策前，應對項目可能面臨的融資風險進行全面識別和評估，包括融資成本風險、融資結構風險、融資償還風險、融資渠道風險等。采用定性和定量相結合的方法，對風險發生的可能性和影響程度進行評估，確定風險等級。2.風險應對措施根據風險評估結果，制定相應的風險應對措施。對于高風險融資項目，應謹慎決策，采取回避、減輕、轉移等措施降低風險。對于融資成本風險，應合理選擇融資渠道和融資方式，優化融資結構，降低融資成本；對于融資結構風險，應根據公司財務狀況和發展戰略，合理安排債務融資和股權融資的比例，控制財務杠桿；對于融資償還風險，應合理安排融資期限和還款計劃，確保按時足額償還融資本息；對于融資渠道風險，應拓展多元化的融資渠道，降低對單一融資渠道的依賴。3.風險監控與預警建立風險監控機制，對融資項目的風險狀況進行實時監控。定期收集融資資金使用情況和風險信息，分析風險變化趨勢。設定風險預警指標，當風險指標達到或超過預警值時，及時發出預警信號。財務管理部門應根據預警信號，采取相應的風險應對措施，防范風險擴大。

六、投融資信息披露1.信息披露原則公司應按照國家法律法規和監管要求，及時、準確、完整地披露投融資信息。信息披露應遵循真實性、準確性、完整性、及時性和公平性原則，不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。2.信息披露內容投資項目信息：包括投資項目的基本情況、投資金額、投資方式、投資期限、預期收益、風險評估等。融資項目信息：包括融資項目的基本情況、融資金額、融資方式、融資期限、融資成本、資金用途等。重大投融資決策信息：包括決策機構、決策依據、決策過程、決策結果等。投融資風險管理信息：包括風險識別、評估、應對措施等。3.信息披露方式公司應在定期報告中披露投融資信息，包括年度報告、中期報告等。對于重大投融資事項，應及時發布臨時公告，向投資者和社會公眾披露相關信息。公司還可通過公司網站、新聞媒體等渠道，向投資者和社會公眾披露投融資信息。

七、附則1