此Logo暫不放置編號SOP-FIN-005日期20171026標題備用金管理規定5/5第一章總則第一條 為確保資金安全、提高資金使用效率，并滿足公寓項目的營運需要，有必要加強和規范對公寓項目備用金的管理，經公寓事業部財務部研究，制定此管理規定。第二條 備用金是公司資產。公寓項目應對備用金實行專款專用，備用金的類型可從大類劃分為運營備用金、籌備備用金兩大類。根據公寓實際情況，本規定將備用金按以下分類進行管理：1.營運備用金；2.財務備用金；3.公務臨時借款；籌備備用金的管理原則與公務臨時借款的管理一致。第三條 各類備用金均由項目負責人或項目拓展負責人（簡稱“項目負責人”，下同）負責申請，并由項目負責人對備用金完整性和合理使用負責。第四條 申請備用金前應履行必要的前置審批流程，事項呈批中應明確表示申請人知悉、理解并同意本規定所有條款，愿意按照本規定執行。第五條 任何人不得私自挪用、借用備用金，不得將備用金用于既定使用范圍以外的交易或事項；如確實有特殊需要動用備用金的，應獲得公司財務總監的書面同意。第二章營運備用金第六條 營運備用金實行固定額度管理，固定額度為人民幣5,000元整。第七條 營運備用金的用途僅限于營運周轉目的，包括為客人辦理結賬操作、收付客人押金、找零、為客人墊付將計入房費統一結算的零星支出，應對突然事件產生的必要支出等，但不得用于正常營運產生的各類費用。第八條 營運備用金具體使用細則規范及注意事項，由事業部本級營運部門負責指導；項目負責人應監督營運備用金按規管理使用，保證完整性和使用的合理性。第九條 任何直接接觸、持有、管理營運備用金的職員，應當嚴格將營運備用金與私人財產區分。在職員值班期間，個人財產不能隨身攜帶；否則視同公司財產，直接上繳至公司銀行賬戶。第十條 營運部門職員應于每班次交班時使用收銀袋完成營業現金的投遞，應投遞營業現金的金額必須與業務報表上載應繳款金額一致。第十一條 投款人應認真填寫收銀袋上必要的內容。收銀袋封口后應連同營業款和該班次的業務系統報表等資料一同投放保險箱，并于《投款記錄》（附件1）上登記。第十二條 如出現應繳款項為負數，交班職員應填寫《補充備用金申請表》（簡稱“補充申請表”，下同）（附件2），代替投款手續。營運部門不得因以前應繳款為負數自行補充備用金而減少應投款項，否則按盤虧短款論處。第十三條 財務人員應根據業務系統輸出報表等資料，審核補充申請表；確定審核無誤后，應及時按申請表金額向營運部門補充備用金，雙方履行必要的簽收手續。第十四條 接班人員應清點交班人員完成投款后的備用金，如實填寫《交接班備用金清點報告》（簡稱“清點報告”，下同）（附件3），充分說明備注存在差異的情況，由交接班雙方應共同簽名確定，清點報告應隨同營業現金一同投繳到項目財務部。第十五條 如交接班備用金盤點時出現盤盈，盤盈現金應隨同營業現金一同投繳；如出現盤虧，應由交班人員即時補充完整。第十六條 財務人員應于營業日結束的第二個工作日在見證人的陪同下完成對營業現金的清點接收工作，對營業現金清點差異和清點報告上載寫的差異，應于當天查明原因，并要求相關人員履行調整、更正、賠償等責任。第十七條 營運備用金應放置在指定的位置保管，不得由職員隨身攜帶。指定的位置包括：1. 前臺收銀抽屜；2. 保險箱。第十八條 營運備用金需要找零或兌整的，應在營運部門職員與財務人員間完成。非實際業務發生，不得與外部資金發生交換。第十九條 財務人員有權于任何時候隨時盤點營運備用金，盤點后如實填寫《備用金盤點表》（附件4），反映盤盈或盤虧情況，交項目負責人復核后存檔，盤點結果報送本級營運部門及財務部門。盤點的頻率每月應至少一次。第二十條 當盤點時財務人員發現營運備用金盤盈時，財務人員即時沒收，備用金保管人員應對盤盈情況作書面說明。第二十一條 當盤點時財務人員發現營運備用金盤虧時，財務人員應立即報請項目負責人，并由當時被盤點的備用金保管人于班次結束前對營運備用金補充完整，并對盤虧情況作書面說明。第二十二條 如相關人員發生備用金盤虧但未于班次結束前承擔補全責任，從責任人員當月工資中全額扣除；如責任人員當月工資不足以扣除的，由項目負責人承擔責任。第三章財務備用金第二十三條 財務備用金實行固定額度管理，固定額度為人民幣6,000元整，指定專人保管。第二十四條 財務備用金的用途僅限于小額對私零星支出，包括零星物資采購、交通費、差旅費等。項目負責人應監督財務備用金按規管理使用，保證完整性和使用的合理性。第二十五條 財務備用金應存放于保險箱內。保管人應當嚴格將財務備用金與其私人財產區分，任何情況下私人財產不得放入保險箱內存放，否則視同公司財產，直接上繳至公司銀行賬戶。第二十六條 備用金保管人應設有現金日記賬及借款臺賬，記錄財務備用金的發出、回收及使用。第二十七條 相關人員外出辦事等原因需借用財務備用金的，應先填寫《借款單》（附件5），在獲得項目負責人的簽字同意后保管人方能放款。第二十八條 所借款項跨年的，借款人應于借款當年年度結束前歸還借款及辦理報銷手續，在次年重新辦理借款手續。第二十九條 借款人應于業務結束之日起一周內完成報銷手續，報銷金額小于借款金額的，借款人應及時歸還。逾期未歸還的，按照《借款單》金額在借款人當月工資中全額扣除。第三十條 財務備用金應與前臺投繳的營業現金款項分別管理，不得以財務備用金不足或未補充等任何理由坐支收到的營業現金款。第三十一條 項目負責人及其指定人員有權隨時要求盤點財務備用金，盤點后如實填寫《備用金盤點表》，反映盤盈或盤虧情況，交項目負責人復核后存檔，盤點結果報送本級財務部門。盤點的頻率每月應至少一次。第三十二條 當盤點時財務備用金發現盤虧的，應由保管人即時承擔補全責任，否則從保管人當月工資中全額扣除，保管人員當月工資不足扣除的，由項目負責人承擔責任。第三十三條 當盤點時財務備用金發現盤盈的，應由保管人于第二個工作日內將盤盈款項送存銀行。第三十四條 當發生保管人調職、離職等情況，保管人需要更替的，應盤點財務備用金，如實填寫《備用金盤點表》，盤點結果報送本級財務部門。盤點時應由原保管人、新保管人、項目負責人或指定人員三方的見證下進行。如出現盤盈盤虧，按照本規定第三十條、第三十一條執行。第三十五條 新保管人于《備用金盤點表》簽字確認后，即對財務備用金所有保管責任；原保管人的保管責任即時免除。第四章公務臨時借款第三十六條 公務臨時借款，指的是因營運部門業務需要而臨時申請的借款，如為公眾假期營運備用金補充的準備、臨時大規模退房的資金準備、新開籌項目籌備期間備用金等。第三十七條 申請公務臨時借款前應依第四條履行前置審批流程，借款申請時應當明確需申請公務臨時借款的金額、申請原因及約定歸還日期。申請獲事業部總經理批準后方能發放。第三十八條 項目負責人應妥善使用公務臨時借款，專款專用，并應于約定歸還日前歸還公務臨時借款。第三十九條 如尚有未結報銷等情況導致公務臨時借款未能及時歸還的，項目負責人應就延后歸還日期單獨另行呈批，延期歸還呈批獲事業部總經理批準的，可延期歸還。第四十條 當開籌用公務臨時借款已全部實際發生費用支出，且已按規定申請報銷的，在所有報銷