保險(xiǎn)學(xué)原理與應(yīng)用保險(xiǎn)學(xué)原理與應(yīng)用第七章

保險(xiǎn)理財(cái)實(shí)務(wù)INSURANCEFINANCINGPRACTICE7.3保險(xiǎn)理財(cái)?shù)囊饬x與價(jià)值(二)THESIGNIFICANCEANDVALUEOFINSURANCEFINANCING價(jià)值七殘有所仗現(xiàn)實(shí)問題企業(yè)安全隱患很大，且社會(huì)工傷的保障較低。一旦發(fā)生人身傷殘事故，不僅個(gè)人會(huì)失去有尊嚴(yán)的生活，其家庭和孩子的正常生活也難以保障。價(jià)值八錢有所積（1）“長期性、強(qiáng)迫性”儲(chǔ)蓄的特性（2）產(chǎn)品的功能和著力點(diǎn)在長遠(yuǎn)利益（3）在產(chǎn)品設(shè)計(jì)上，具有持有時(shí)間越長，

收益越大的共性保險(xiǎn)作為理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)：價(jià)值九產(chǎn)有所保產(chǎn)，指的是財(cái)產(chǎn)，即實(shí)物資產(chǎn)，如房子、汽車等。產(chǎn)有所保，指的是實(shí)物資產(chǎn)等免遭意外損害，當(dāng)意外發(fā)生時(shí)，財(cái)產(chǎn)可以得到理賠。案例

自認(rèn)為擁有千萬家產(chǎn)的鋼材生意老板，他的獨(dú)生女兒在國外讀書。雖然所住的別墅、座駕寶馬，都還有貸款沒有還清。但他對(duì)自己的能力非常自信，認(rèn)為將來的收入足以確保女兒未來生活衣食無憂，也因?yàn)檫@份自信，缺少正確保險(xiǎn)理財(cái)觀念的他，向來把保險(xiǎn)推銷員和保險(xiǎn)產(chǎn)品拒之門外。然而命運(yùn)弄人，一次漏電事故引發(fā)嚴(yán)重的火災(zāi)，不僅燒毀了他的別墅和其它家產(chǎn)，也奪去了他的生命。他悄然離去，留給女兒的是未盡的學(xué)業(yè)費(fèi)用負(fù)擔(dān)，還有一筆不小的銀行貸款。價(jià)值十財(cái)有所承價(jià)值十財(cái)有所承好處之一：指定受益人獲得理賠金不需抵債好處之二：指定受益人，保險(xiǎn)金不征收遺產(chǎn)稅保險(xiǎn)理財(cái)?shù)墓τ霉τ靡晦D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)功用二均攤損失功用三實(shí)施補(bǔ)償或者定額給付功用四抵押貸款和投資收益等功能功用五資產(chǎn)傳承、避稅和避債的功能保險(xiǎn)理財(cái)?shù)墓τ霉τ靡唬恨D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)通過購買保險(xiǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁出去，接受風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)就是保險(xiǎn)公司。保險(xiǎn)公司為投保人提供各種風(fēng)險(xiǎn)保障，從而實(shí)現(xiàn)個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理的理財(cái)規(guī)劃。功用二：均攤損失保險(xiǎn)人以收取保險(xiǎn)費(fèi)用和支付賠款的形式，將少數(shù)人的巨額損失分散給眾多的被保險(xiǎn)人，從而使得個(gè)人難以承受的損失變成多數(shù)人可以承受的損失。保險(xiǎn)理財(cái)?shù)墓τ霉τ萌簩?shí)施補(bǔ)償或者定額給付當(dāng)保險(xiǎn)合同中約定的保險(xiǎn)事故發(fā)生的時(shí)候，被保險(xiǎn)人或受益人將獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償金或給付金，以彌補(bǔ)因保險(xiǎn)事故的發(fā)生而遭受的經(jīng)濟(jì)損失。功用四：抵押貸款和投資收益等功能保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，如客戶遇到資金緊缺，又一時(shí)籌措不到，就可以將保險(xiǎn)單抵押給保險(xiǎn)公司，從保險(xiǎn)公司取得最高額度為保險(xiǎn)單現(xiàn)金價(jià)值80%的貸款。保險(xiǎn)理財(cái)?shù)墓τ霉τ梦澹嘿Y產(chǎn)傳承、避稅和避債的功能人壽保險(xiǎn)指定身故受益人，不作為遺產(chǎn)處理，不需要用于償還被保險(xiǎn)人生前的債務(wù)在征收遺產(chǎn)稅的國家，購買保險(xiǎn)指定身故受益人能夠免征遺產(chǎn)稅，同時(shí)，保險(xiǎn)理賠款免收個(gè)人所得稅案例周女士是一位資產(chǎn)達(dá)上千萬的生意人，離異的她獨(dú)自撫養(yǎng)自己的女兒長大。為了確保給女兒提供高質(zhì)量的生活，她將所有的財(cái)產(chǎn)都以房產(chǎn)的形式作為資產(chǎn)傳承給自己的女兒。在女兒成長過程中，她先后在北京的黃金地段置辦了數(shù)十套商鋪，為了保證對(duì)房產(chǎn)的控制權(quán)，她還將房產(chǎn)進(jìn)行聯(lián)名登記，即女兒占99%，自己占1%。這樣如果以后女兒要賣房子自己也知道，如果要交遺產(chǎn)稅，也只交1%的額度。周女士的女兒在大學(xué)的時(shí)候找了一個(gè)男朋友，男朋友條件不好，周女士便在他們結(jié)婚時(shí)為他們?cè)谏钲谌钯徶昧艘惶谆榉浚瑢⒎孔勇湓谂畠旱拿隆０咐龥]想到周女士的女兒在一次交通事故中意外身亡，周女士在北京給女兒購買的商鋪和在深圳給女兒購買的婚房，雖然是周女士一人購買，然而，周女士的女婿、周女士的前夫以及周女士都作為女兒的第一順序繼承人，將要和周女士一起均分她辛苦賺下的房產(chǎn)。周女士的前夫當(dāng)初嫌棄周女士生了一個(gè)女兒要與她離婚，周女士的女婿家境貧寒，而且要不是他執(zhí)意要到深圳發(fā)展，周女士的女兒也不會(huì)在深圳發(fā)生交通事故，現(xiàn)在，周女士要和這兩個(gè)人共同分這些房產(chǎn)，周女士格外不甘心。案例無奈之下三人只能鬧上法庭，法院認(rèn)為根據(jù)《中華人民共和國民法典》繼承編的有關(guān)規(guī)定，周女士給女兒購置的房產(chǎn)，自己只有1%的份額，女兒占有99%的份額，意味著周女士的女兒占有這些房產(chǎn)99%的所有權(quán)，這些資產(chǎn)不再歸周女士所有，也就是說，周女士的女兒死亡后，周女士女兒名下的99%的房產(chǎn)和一套婚房就發(fā)生了繼承關(guān)系，會(huì)作為女兒的遺產(chǎn)分割，如果沒有遺囑，那么自己的父母、配偶都是第一順序繼承人。周女士只能和自己的前夫、女婿均分份額。案例分析創(chuàng)富雖難，守富更難。智慧的人都在利用保