20XX專業合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME二零二五版民營醫院醫院內部審計及風險控制合同合同目錄第一章合同雙方基本信息1.1雙方名稱及注冊信息1.2雙方聯系方式1.3合同簽訂時間及地點第二章合同背景與目的2.1項目背景2.2合同目的第三章內部審計內容3.1審計范圍3.2審計對象3.3審計周期3.4審計方法第四章風險控制措施4.1風險識別與評估4.2風險控制策略4.3風險應對措施4.4風險監測與報告第五章審計報告與反饋5.1審計報告格式與內容5.2審計報告提交時間5.3審計結果反饋方式第六章費用及支付方式6.1審計費用6.2風險控制費用6.3支付方式及時間6.4付款條件第七章保密條款7.1保密信息范圍7.2保密期限7.3違約責任第八章合同解除與終止8.1合同解除條件8.2合同終止條件8.3合同解除與終止的程序第九章違約責任9.1違約情形9.2違約責任承擔9.3違約賠償計算第十章爭議解決10.1爭議解決方式10.2爭議解決機構10.3爭議解決程序第十一章合同附件11.1合同附件清單11.2附件內容第十二章合同生效及變更12.1合同生效條件12.2合同變更程序12.3合同變更通知第十三章合同解除與終止后的責任13.1合同解除后的責任13.2合同終止后的責任第十四章其他14.1法律適用14.2合同份數14.3合同附件清單合同編號_________第一章合同雙方基本信息1.1雙方名稱及注冊信息甲方：[甲方全稱]乙方：[乙方全稱]甲方注冊信息：[甲方注冊地址、注冊號、法定代表人等]乙方注冊信息：[乙方注冊地址、注冊號、法定代表人等]1.2雙方聯系方式甲方聯系方式：[甲方聯系人、聯系電話、電子郵箱等]乙方聯系方式：[乙方聯系人、聯系電話、電子郵箱等]1.3合同簽訂時間及地點簽訂時間：[具體日期]簽訂地點：[具體地點]第二章合同背景與目的2.1項目背景[項目背景描述，包括但不限于醫院規模、發展歷程、內部審計及風險控制現狀等]2.2合同目的[合同目的描述，包括但不限于提高醫院內部管理水平、防范和化解風險、提升醫院核心競爭力等]第三章內部審計內容3.1審計范圍[審計范圍描述，包括但不限于財務報表審計、內部控制審計、合規性審計等]3.2審計對象[審計對象描述，包括但不限于醫院各部門、各項目、各財務收支等]3.3審計周期[審計周期描述，包括年度審計、專項審計、定期審計等]3.4審計方法[審計方法描述，包括但不限于現場審計、抽樣審計、數據分析等]第四章風險控制措施4.1風險識別與評估[風險識別與評估方法，包括但不限于風險評估矩陣、風險清單等]4.2風險控制策略[風險控制策略描述，包括但不限于風險預防、風險緩解、風險轉移等]4.3風險應對措施[風險應對措施描述，包括但不限于制定應急預案、建立風險管理機制等]4.4風險監測與報告[風險監測與報告制度，包括但不限于定期風險報告、風險評估會議等]第五章審計報告與反饋5.1審計報告格式與內容[審計報告格式與內容要求，包括但不限于審計發現、審計結論、改進建議等]5.2審計報告提交時間[審計報告提交時間要求，如：每月、每季度、每年等]5.3審計結果反饋方式[審計結果反饋方式，如：會議、書面報告、電子郵件等]第六章費用及支付方式6.1審計費用[審計費用計算方式，如：按審計工作量、按審計時間等]6.2風險控制費用[風險控制費用計算方式，如：按風險等級、按風險控制措施等]6.3支付方式及時間[支付方式及時間要求，如：按月支付、按季度支付、按項目支付等]6.4付款條件[付款條件，如：預付款、進度付款、尾款等]第七章保密條款7.1保密信息范圍[保密信息范圍，如：合同內容、審計信息、財務數據等]7.2保密期限[保密期限，如：合同有效期內及合同終止后一定年限內]7.3違約責任[違約責任描述，包括但不限于賠償損失、承擔法律責任等]第八章合同解除與終止8.1合同解除條件[列舉合同解除的具體條件，如：一方違約、不可抗力等]8.2合同終止條件[列舉合同終止的具體條件，如：合同履行完畢、雙方協商一致等]8.3合同解除與終止的程序[合同解除與終止的具體程序，包括通知、確認、后續處理等]第九章違約責任9.1違約情形[列舉合同中可能出現的違約情形，如：未按時提交審計報告、未按約定支付費用等]9.2違約責任承擔[違約責任承擔的具體規定，包括違約金的計算、賠償損失等]9.3違約賠償計算[違約賠償的計算方法，如：按實際損失計算、按合同金額的一定比例計算等]第十章爭議解決10.1爭議解決方式[爭議解決方式，如：協商、調解、仲裁、訴訟等]10.2爭議解決機構[爭議解決機構的名稱和地址，如：仲裁委員會、法院等]10.3爭議解決程序[爭議解決的具體程序，包括申請、受理、審理、裁決等]第十一章合同附件11.1合同附件清單[合同附件清單，如：內部審計方案、風險控制方案等]11.2附件內容[附件內容的詳細描述，包括但不限于附件的名稱、內容、格式等]第十二章合同生效及變更12.1合同生效條件[合同生效的具體條件，如：雙方簽字蓋章、合同備案等]12.2合同變更程序[合同變更的具體程序，包括提出變更請求、協商一致、書面確認等]12.3合同變更通知[合同變更通知的方式和內容要求，如：書面通知、電子郵件通知等]第十三章合同解除與終止后的責任13.1合同解除后的責任[合同解除后雙方應承擔的責任，如：返還預付款、清理債權債務等]13.2合同終止后的責任[合同終止后雙方應承擔的責任，如：完成剩余工作、結算費用等]第十四章其他14.1法律適用[合同適用的法律，如：中華人民共和國合同法等]14.2合同份數[合同份數，如：一式兩份，甲乙雙方各執一份]14.3合同附件清單[合同附件清單，如：內部審計方案、風險控制方案等]甲方（蓋章）：法定代表人（簽字）：日期：乙方（蓋章）：法定代表人（簽字）：日期：多方為主導時的，附件條款及說明一、當甲方為主導時，增加的多項條款及說明：1.1甲方主導權條款說明：本條款明確甲方在合同執行過程中的主導地位，包括但不限于審計計劃制定、審計團隊組建、審計結果運用等方面。條款內容：甲方有權根據醫院實際情況和內部審計需求，制定審計計劃，并決定審計團隊的人員構成和職責分配。1.2審計范圍調整權條款說明：本條款賦予甲方在合同執行過程中調整審計范圍的權力，以適應醫院發展的需要。條款內容：在合同執行期間，如醫院發生重大變化，甲方有權根據實際情況調整審計范圍，并通知乙方。1.3審計結果運用權條款說明：本條款規定甲方對審計結果的運用權，包括但不限于改進措施的實施、內部管理制度的完善等。條款內容：甲方有權根據審計結果，制定和實施改進措施，并監督其執行情況。1.4乙方協助義務條款說明：本條款要求乙方在甲方主導下，提供必要的協助和支持，確保審計工作的順利進行。條款內容：乙方應積極配合甲方的工作，提供必要的資料和信息，協助甲方完成審計任務。二、當乙方為主導時，增加的多項條款及說明：2.1乙方主導權條款說明：本條款明確乙方在合同執行過程中的主導地位，包括但不限于審計方法選擇、審計報告編制、審計質量保證等。條款內容：乙方有權根據醫院實際情況和內部審計標準，選擇合適的審計方法，編制審計報告，并保證審計質量。2.2甲方配合義務條款說明：本條款要求甲方在乙方主導下，提供必要的配合和支持，確保審計工作的順利進行。條款內容：甲方應積極配合乙方的工作，提供必要的資料和信息，確保乙方能夠順利完成審計任務。2.3審計進度控制權條款說明：本條款賦予乙方在合同執行過程中控制審計進度的權力，以保證審計工作的按時完成。條款內容：乙方有權根據審計計劃，控制審計進度，確保在合同約定的時間內完成審計工作。三、當有第三方中介時，增加的多項條款及說明：3.1第三方中介選擇權條款說明：本條款明確第三方中介的選擇權屬于甲方，以確保審計工作的獨立性和公正性。條款內容：甲方有權選擇具有資質的第三方中介機構，參與內部審計及風險控制工作。3.2第三方中介職責條款說明：本條款規定第三方中介在合同執行過程中的職責，包括但不限于協助乙方進行審計、提供專業意見等。條款內容：3.3第三方中介費用承擔條款說明：本條款規定第三方中介費用的承擔方式，包括但不限于甲方承擔、乙方承擔、按比例分擔等。條款內容：第三方中介費用由甲方承擔，具體金額和支付方式在合同中約定。3.4第三方中介保密條款說明：本條款要求第三方中介對審計過程中獲取的保密信息進行保密，以保護醫院的商業秘密。條款內容：第三方中介在審計過程中獲取的醫院保密信息，應予以嚴格保密，未經醫院同意，不得向任何第三方泄露。附件及其他補充說明一、附件列表：1.內部審計方案2.風險控制方案3.審計報告模板4.風險評估矩陣5.風險清單6.第三方中介資質證明7.保密協議8.合同變更記錄9.爭議解決協議10.附件清單二、違約行為及認定：1.違約行為：甲方未按時提交審計報告認定：甲方未在合同約定的提交時間內提交審計報告，經乙方催告后仍未提交。2.違約行為：乙方未按約定支付費用認定：乙方未在合同約定的支付時間內支付費用，經甲方催告后仍未支付。3.違約行為：第三方中介泄露保密信息認定：第三方中介在審計過程中泄露了醫院的保密信息，未經醫院同意。4.違約行為：一方未履行保密義務認定：任何一方未按照保密條款要求，泄露了合同中的保密信息。三、法律名詞及解釋：1.合同法：調整合同關系的法律規范，包括合同的訂立、履行、變更、解除和終止等。2.違約責任：一方違反合同約定，應當承擔的法律責任。3.不可抗力：不能預見、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災害、戰爭等。4.仲裁：由仲裁機構對爭議進行裁決的一種爭議解決方式。5.訴訟：通過法院對爭議進行審理和裁決的一種爭議解決方式。四、執行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：審計過程中發現重大風險，但乙方未及時提出解決辦法：甲方應要求乙方立即采取措施，并定期報告風險控制進展。2.問題：合同執行過程中，雙方對審計結果存在爭議解決辦法：通過協商或爭議解決程序解決爭議，確保審計結果的公正性。3.問題：第三方中介服務質量不達標解決辦法：甲方有權要求乙方更換第三方中介，或與第三方中介協商解決。五、所有應用場景：1.民營醫院內部審計及風險控制2.醫院年度審計3.醫院專項審計4.醫院內部控制體系建設5.醫院風險管理6.醫院與第三方中介合作全文完。二零二五版民營醫院醫院內部審計及風險控制合同1合同編號_________一、合同主體1.甲方：2.乙方：3.其他相關方：二、合同前言2.1背景本合同基于甲方民營醫院內部審計及風險控制的實際需求，為提高醫院管理水平，確保醫院資產安全和財務合規，經甲乙雙方友好協商，達成一致意見，特訂立本合同。2.2目的本合同旨在明確甲乙雙方在民營醫院內部審計及風險控制工作中的權利、義務及責任，確保審計工作的順利進行，達到提高醫院風險管理能力、防范財務風險的目的。三、定義與解釋3.1專業術語1.內部審計：指由內部審計部門或第三方專業機構對醫院內部控制、風險管理、財務報表等方面進行的獨立、客觀的評估。2.風險控制：指通過識別、評估、監控和應對醫院內部和外部風險，確保醫院運營穩定，實現可持續發展。3.2關鍵詞解釋1.乙方審計人員：指乙方派駐甲方醫院的具備相應資質和經驗的審計人員。2.審計項目：指乙方根據本合同約定，對甲方醫院進行的內部審計及風險控制的具體內容。3.審計期限：指乙方完成審計項目的具體時間。四、權利與義務4.1甲方的權利和義務1.權利：對乙方審計人員的工作進行監督和指導，要求乙方審計人員提供真實、完整的審計報告。2.義務：向乙方提供必要的資料和信息，配合乙方審計人員開展工作。4.2乙方的權力和義務1.權力：獨立開展審計工作，提出審計意見和建議。2.義務：按照本合同約定，完成審計項目，確保審計質量。五、履行條款5.1合同履行時間5.2合同履行地點本合同履行地點為甲方民營醫院所在地。5.3合同履行方式乙方審計人員將根據本合同約定，對甲方醫院進行現場審計，并在審計結束后提交審計報告。六、合同的生效和終止6.1生效條件本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。6.2終止條件1.審計項目完成后，本合同自行終止。2.任何一方違約，另一方有權終止本合同。6.3終止程序1.一方提出終止合同，應書面通知另一方。6.4終止后果1.合同終止后，雙方應按照本合同約定進行結算。2.本合同終止不影響雙方因本合同而產生的權利和義務。七、費用與支付7.1費用構成本合同項下，乙方提供內部審計及風險控制服務的費用構成如下：1.審計服務費：根據甲方醫院規模、審計范圍和復雜程度，經雙方協商確定的審計服務費。2.人員差旅費：乙方審計人員因履行本合同產生的差旅費用，包括交通費、住宿費、餐費等。3.其他費用：包括但不限于資料費、打印費、通訊費等。7.2支付方式1.預付款：合同簽訂后，甲方應向乙方支付合同總金額的30%作為預付款。2.進度款：審計項目每完成一定階段，甲方應向乙方支付已完成部分費用的70%。3.尾款：審計項目完成后，甲方應向乙方支付剩余的30%作為尾款。7.3支付時間7.4支付章件1.銀行匯款憑證或支票。2.乙方開具的正規發票。八、違約責任8.1甲方違約2.若甲方提供的資料不真實、不完整，導致乙方無法正常開展工作，甲方應承擔相應的責任。8.2乙方違約2.若乙方提交的審計報告存在重大錯誤，乙方應承擔相應的責任。8.3賠償金額和方式違約方應按照本合同約定支付違約金，并承擔由此給對方造成的直接經濟損失。九、保密條款9.1保密內容1.雙方在合同履行過程中知悉的對方商業秘密、技術秘密、財務信息等。2.雙方在本合同中約定應保密的其他信息。9.2保密期限9.3保密履行方式雙方應采取合理措施，確保保密內容的保密性，不得向任何第三方泄露。十、不可抗力10.1不可抗力定義本合同所稱不可抗力，是指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災害、戰爭、政府行為等。10.2不可抗力事件1.自然災害：地震、洪水、臺風等。2.戰爭：戰爭、軍事行動等。3.政府行為：政府政策、法律、法規的變化等。10.3不可抗力發生時的責任和義務1.發生不可抗力事件時，雙方應及時通知對方，并提供相關證明材料。2.不可抗力事件發生導致合同無法履行時，雙方應協商解決，盡量減少損失。10.4不可抗力實例1.疫情防控措施導致的交通管制、人員隔離等。2.政府政策調整導致的行業限制等。十一、爭議解決11.1協商解決雙方在履行本合同過程中發生的爭議，應友好協商解決。11.2調解、仲裁或訴訟協商不成的，任何一方均可向合同簽訂地的人民法院提起訴訟，或提交仲裁委員會仲裁。十二、合同的轉讓12.1轉讓規定未經對方同意，任何一方不得轉讓本合同項下的權利和義務。12.2不得轉讓的情形1.合同項下的保密內容。2.合同項下的知識產權。3.合同項下的特殊服務內容。十三、權利的保留13.1權力保留1.本合同項下，甲方保留對乙方審計報告的最終審核權。2.乙方在合同履行期間及合同終止后，對所獲取的甲方醫院信息負有保密義務。13.2特殊權力保留1.乙方在合同履行過程中，如發現甲方醫院存在重大違規行為，有權立即停止審計工作，并報告甲方。2.甲方保留在合同履行期間，對乙方審計人員的工作進行監督和檢查的權利。十四、合同的修改和補充14.1修改和補充程序1.本合同的修改和補充，應經甲乙雙方協商一致，并以書面形式進行。2.任何修改和補充內容，均應作為本合同的組成部分。14.2修改和補充效力1.經甲乙雙方簽字蓋章的修改和補充內容，與本合同具有同等法律效力。2.修改和補充內容自雙方簽字蓋章之日起生效。十五、協助與配合15.1相互協作事項1.雙方應在本合同履行過程中，相互提供必要的協助與配合。2.甲方應配合乙方審計人員開展工作，提供真實、完整的資料和信息。15.2協作與配合方式1.雙方應通過定期會議、書面報告等方式，保持溝通與協作。2.雙方應遵守本合同約定，共同維護合同的有效性和履行。十六、其他條款16.1法律適用本合同適用中華人民共和國法律。16.2合同的完整性和獨立性本合同為獨立合同，不因甲方或乙方與其他第三方簽訂的合同而影響其效力。16.3增減條款1.本合同如需增減條款，應經甲乙雙方協商一致，并以書面形式進行。2.任何增減條款，均應作為本合同的組成部分。十七、簽字、日期、蓋章甲方（蓋章）：代表（簽字）：乙方（蓋章）：代表（簽字）：附件及其他說明解釋一、附件列表：1.甲方醫院基本信息表2.乙方審計公司資質證明文件3.雙方協商確定的審計范圍及標準4.雙方簽訂的保密協議5.乙方審計人員名單及資質證明6.雙方確認的審計進度表7.審計報告及相關附件8.雙方簽訂的修改和補充協議9.其他雙方認為需要附在本合同中的文件二、違約行為及認定：1.違約行為：甲方違約：a.未按時支付費用。b.提供的資料不真實、不完整。乙方違約：a.未按時完成審計項目。b.審計報告存在重大錯誤。2.違約行為認定：違約行為的認定以雙方協商一致或第三方機構（如法院、仲裁委員會）的認定為準。三、法律名詞及解釋：1.內部審計：指由內部審計部門或第三方專業機構對醫院內部控制、風險管理、財務報表等方面進行的獨立、客觀的評估。2.風險控制：指通過識別、評估、監控和應對醫院內部和外部風險，確保醫院運營穩定，實現可持續發展。4.不可抗力：指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災害、戰爭、政府行為等。5.違約金：指違約方應按照合同約定支付給守約方的金錢賠償。6.保密協議：指雙方就保密內容達成的書面協議。四、執行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：甲方提供的資料不完整或不符合要求。解決辦法：乙方應與甲方溝通，要求其補充或更正資料，并確保資料的真實性和完整性。2.問題：乙方審計人員未按時完成審計項目。解決辦法：乙方應調整工作計劃，優先完成甲方醫院的審計項目，并向甲方說明原因。3.問題：審計報告存在重大錯誤。解決辦法：乙方應重新審計相關內容，確保報告的準確性，并向甲方道歉。4.問題：雙方在合同履行過程中出現爭議。解決辦法：雙方應友好協商解決爭議，如協商不成，可提交仲裁或訴訟解決。5.問題：不可抗力事件導致合同無法履行。解決辦法：雙方應根據不可抗力條款，協商解決合同無法履行的問題，盡量減少損失。多方為主導的條款說明解釋一、增加第三方合同主體的基礎上。重新詳細規劃第三方的責權利等相關條款1.第三方合同主體：第三方合同主體是指在甲方醫院內部審計及風險控制合同中，作為獨立第三方參與合同履行的機構或個人。2.第三方責任：第三方應按照合同約定，提供專業、獨立的審計及風險控制服務。第三方應對其提供的審計報告的真實性、準確性負責。3.第三方權利：第三方有權要求甲方醫院提供必要的資料和信息。第三方有權根據審計結果，提出改進建議。4.第三方義務：第三方應遵守國家法律法規和行業規范。第三方應保守甲方醫院的商業秘密。二、以乙方的權益為主導，以乙方的責權利為優先，增加乙方的權利條款以及乙方的多種利益條款，同時增加甲方的違約及限制條款1.乙方權利條款：乙方有權要求甲方按照合同約定支付費用。乙方有權要求甲方提供必要的配合和支持。2.乙方利益條款：乙方有權在審計過程中，對甲方醫院的風險控制提出建議。乙方有權在合同終止后，繼續享受合同約定的一些權益。3.甲方的違約及限制條款：若甲方未按時支付費用，應向乙方支付違約金。甲方不得以任何形式干擾乙方的審計工作。三、以甲方的權益為主導，以甲方的責權利為優先，增加甲方的權利條款以及甲方的多種利益條款，同時增加乙方的違約及限制條款1.甲方的權利條款：甲方可要求乙方按照合同約定完成審計項目。甲方可要求乙方提交審計報告及相關資料。2.甲方的利益條款：甲方可根據乙方的審計報告，對醫院的風險控制進行改進。甲方可享受乙方提供的咨詢服務。3.乙方的違約及限制條款：若乙方未按時完成審計項目，應向甲方支付違約金。乙方不得泄露甲方醫院的商業秘密。全文完。二零二五版民營醫院醫院內部審計及風險控制合同2本合同目錄一覽1.定義與解釋1.1合同主體定義1.2術語定義2.目的與范圍2.1審計目的2.2風險控制目標2.3合同適用范圍3.審計程序與方法3.1審計程序3.2審計方法3.3審計時間安排4.審計人員與權限4.1審計人員資質要求4.2審計人員權限5.風險評估與識別5.1風險評估程序5.2風險識別方法5.3風險等級劃分6.內部控制設計與實施6.1內部控制設計原則6.2內部控制實施步驟7.風險控制措施7.1風險控制措施分類7.2控制措施制定7.3控制措施執行8.審計報告與意見8.1審計報告內容8.2審計意見表達8.3報告提交與反饋9.費用與支付9.1審計費用計算方法9.2支付方式9.3付款期限10.保密與信息處理10.1保密要求10.2信息處理規定11.合同變更與解除11.1變更程序11.2解除條件11.3解除程序12.違約責任12.1違約情形12.2違約責任承擔13.爭議解決13.1爭議解決方式13.2爭議解決程序14.其他約定14.1適用法律14.2合同生效14.3合同份數與效力第一部分：合同如下：1.定義與解釋1.1合同主體定義1.1.1民營醫院：指根據我國《醫療機構管理條例》設立，不以營利為目的，以服務社會公眾為主要任務的醫療機構。1.1.2審計機構：指具備獨立法人資格，專業從事內部審計服務的機構。1.1.3審計人員：指經審計機構選派，具備相關專業資格，參與審計工作的人員。1.2術語定義1.2.1內部審計：指醫療機構內部設立或委托的審計機構，對醫療機構的經濟活動進行獨立的、客觀的、全面的審查和評價。1.2.2風險控制：指醫療機構為防范、控制和化解風險，采取的一系列措施。2.目的與范圍2.1審計目的2.1.1查驗醫療機構財務報告的真實性、完整性和合規性。2.1.2評價醫療機構內部控制的有效性。2.1.3提出改進建議，提高醫療機構管理水平。2.2風險控制目標2.2.1降低醫療機構運營風險。2.2.2保障醫療機構資產安全。2.2.3提高醫療機構醫療服務質量。2.3合同適用范圍2.3.1適用范圍包括醫療機構的所有經濟活動。2.3.2審計機構應全面、客觀、公正地開展審計工作。3.審計程序與方法3.1審計程序3.1.1審計機構應根據醫療機構的具體情況，制定詳細的審計計劃。3.1.2審計機構應遵循審計準則，進行現場審計、調查取證、分析評估等環節。3.1.3審計機構應編制審計報告，提出改進建議。3.2審計方法3.2.1審計機構應采用抽樣調查、現場觀察、訪談、查閱文件等方法。3.2.2審計機構應運用現代信息技術，提高審計效率和質量。4.審計人員與權限4.1審計人員資質要求4.1.1審計人員應具備相關專業資格，熟悉醫療機構業務和內部控制。4.2審計人員權限4.2.1審計人員有權查閱、復制醫療機構相關資料。4.2.2審計人員有權對醫療機構人員進行訪談。4.2.3審計人員有權提出審計意見和改進建議。5.風險評估與識別5.1風險評估程序5.1.1審計機構應制定風險評估程序，對醫療機構進行全面風險評估。5.1.2審計機構應識別醫療機構的主要風險點，并評估風險程度。5.2風險識別方法5.2.1審計機構應采用定量和定性相結合的方法進行風險識別。5.2.2審計機構應關注醫療機構運營過程中的潛在風險。5.3風險等級劃分5.3.1根據風險程度，將風險劃分為高、中、低三個等級。6.內部控制設計與實施6.1內部控制設計原則6.1.1內部控制設計應遵循全面性、針對性、有效性原則。6.1.2內部控制設計應與醫療機構實際情況相結合。6.2內部控制實施步驟6.2.1制定內部控制制度。6.2.2建立內部控制組織。6.2.3加強內部控制監督。8.審計報告與意見8.1審計報告內容8.1.1審計機構應編制詳細、客觀的審計報告，包括審計目的、范圍、方法、過程和結論。8.1.2審計報告應包括對醫療機構財務報告的真實性、完整性和合規性的評價。8.1.3審計報告應提出改進建議，包括內部控制不足之處和改進措施。8.2審計意見表達8.2.1審計意見應清晰、明確，使用標準審計術語。8.2.2審計意見應分為無保留意見、保留意見、否定意見和無法表示意見。8.3報告提交與反饋8.3.1審計報告應在審計工作完成后及時提交給醫療機構管理層。8.3.2審計機構應與醫療機構管理層進行溝通，討論審計報告內容，并獲取反饋意見。9.費用與支付9.1審計費用計算方法9.1.1審計費用應根據審計工作量、人員成本、審計難度等因素綜合計算。9.1.2審計費用應包括審計人員費用、差旅費用、資料費等。9.2支付方式9.2.1審計費用可采用預付、分期支付或按審計完成進度支付。9.2.2支付方式應在合同中明確約定。9.3付款期限9.3.1付款期限應在合同中明確約定，一般不超過審計報告提交后的30個工作日。10.保密與信息處理10.1保密要求10.1.1審計機構及其人員應遵守保密義務，不得泄露醫療機構商業秘密。10.1.2保密信息包括但不限于財務數據、運營策略、客戶信息等。10.2信息處理規定10.2.1審計機構應采取必要措施，確保審計過程中收集到的信息安全。10.2.2審計機構不得將收集到的信息用于任何非法目的。11.合同變更與解除11.1變更程序11.1.1合同任何一方提出變更請求時，應書面通知對方。11.1.2雙方應在收到變更請求后30日內協商一致，并以書面形式確認變更內容。11.2解除條件11.2.1合同任何一方違反合同約定，經對方書面通知后未在合理期限內糾正的。11.2.2發生不可抗力事件，導致合同無法繼續履行的。11.3解除程序11.3.1一方提出解除合同，應書面通知對方。11.3.2雙方應在收到解除通知后30日內完成合同解除手續。12.違約責任12.1違約情形12.1.1違反合同約定的審計程序和方法。12.1.2未按時提交審計報告。12.1.3泄露醫療機構商業秘密。12.2違約責任承擔12.2.1違約方應承擔相應的違約責任，包括但不限于賠償損失、支付違約金等。13.爭議解決13.1爭議解決方式13.1.1雙方應友好協商解決爭議。13.1.2協商不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。13.2爭議解決程序13.2.1爭議發生后，雙方應在收到爭議通知后30日內提出解決方案。13.2.2若協商不成，任何一方均可向人民法院提起訴訟。14.其他約定14.1適用法律14.1.1本合同適用中華人民共和國法律。14.2合同生效14.2.1本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。14.3合同份數與效力14.3.1本合同一式兩份，雙方各執一份，具有同等法律效力。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方概念15.1.1第三方是指在合同履行過程中，由甲乙雙方一致同意介入的，為合同履行提供專業服務、協助或咨詢的個人或機構。15.1.2第三方不包括合同簽訂時的任何一方當事人，也不包括合同執行過程中直接受雇于甲乙雙方的雇員或代理人。15.2第三方責任15.2.1第三方應承擔其在合同中約定的責任，包括但不限于提供的服務質量、專業意見的準確性等。15.2.2第三方的責任不因甲乙雙方的合同關系而免除或擴大。15.3第三方權利15.3.1第三方有權要求甲乙雙方提供必要的協助，包括提供信息、訪問現場等。15.3.2第三方有權根據合同約定獲得報酬。15.4第三方選擇與變更15.4.1第三方的選擇需經甲乙雙方一致同意。15.4.2任何一方需要更換第三方時，應提前30日書面通知對方，并經對方同意。16.第三方介入的額外條款16.1甲乙雙方責任16.1.1在第三方介入期間，甲乙雙方仍需各自履行合同約定的義務。16.1.2甲乙雙方應確保第三方的工作不受干擾，并提供必要的工作條件。16.2第三方介入的程序16.2.1甲乙雙方應共同與第三方簽訂服務協議，明確雙方的權利和義務。16.2.2第三方介入后，甲乙雙方應定期與第三方溝通，確保工作進展符合合同要求。17.第三方責任限額17.1責任限額的確定17.1.1第三方的責任限額應根據第三方提供服務的性質、范圍、風險以及合同約定等因素確定。17.1.2責任限額應在第三方服務協議中明確約定。17.2責任限額的適用17.2.1第三方的責任限額僅適用于其因違約或疏忽造成的損失。17.2.2責任限額不適用于因甲乙雙方或其雇員、代理人的故意或重大過失造成的損失。18.第三方與其他各方的劃分18.1第三方與甲方的劃分18.1.1第三方應向甲方負責，甲方有權要求第三方履行合同約定的義務。18.1.2甲方應向第三方提供必要的協助，包括但不限于提供信息、訪問現場等。18.2第三方與乙方的劃分18.2.1第三方應向乙方負責，乙方有權要求第三方履行合同約定的義務。18.2.2乙方應向第三方提供必要的協助，包括但不限于提供信息、訪問現場等。18.3第三方與審計機構的劃分18.3.1審計機構在第三方介入期間，應與第三方保持溝通，確保審計工作的連續性和完整性。18.3.2審計機構與第三方之間的責任劃分應在合同中明確約定。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.合同簽訂雙方主體資格證明文件要求：提供有效營業執照、法人代表身份證明、授權委托書等。說明：證明甲乙雙方具備簽訂合同的資格和能力。2.內部審計及風險控制方案要求：詳細列明審計范圍、方法、時間安排等。說明：作為合同履行的重要依據，確保審計工作的全面性和有效性。3.審計報告要求：包括審計發現、風險評估、改進建議等。說明：審計報告是評價合同履行情況的重要文件。4.第三方服務協議要求：明確第三方責任、權利、義務等。說明：第三方服務協議是第三方介入合同履行的重要補充。5.費用清單要求：詳細列明審計費用、第三方費用等。說明：費用清單是合同履行過程中的費用結算依據。6.付款憑證要求：提供付款憑證，證明費用已支付。說明：付款憑證是費用支付的證明文件。7.爭議解決協議要求：明確爭議解決方式、程序等。說明：爭議解決協議是解決合同履行過程中爭議的依據。8.其他相關文件要求：根據合同履行需要提供的其他文件。說明：其他相關文件是合同履行過程中的補充材料。說明二：違約行為及責任認定：1.甲乙雙方未按合同約定履行審計義務責任認定標準：未按時提交審計報告、未按約定完成審計工作等。示例說明：甲方未按時提交審計報告，應向乙方支付違約金。2.第三方未按約定履行服務義務責任認定標準：服務質量不達標、未按時完成工作等。示例說明：第三方未按時完成工作，應向甲乙雙方支付違約金。3.甲乙雙方未按合同約定支付費用責任認定標準：未按時支付審計費用、第三方費用等。示例說明：乙方未按時支付審計費用，應向甲方支付違約金。4.泄露商業秘密責任認定標準：泄露甲乙雙方的商業秘密。示例說明：甲方泄露乙方商業秘密，應承擔相應的法律責任。5.發生不可抗力事件責任認定標準：因不可抗力事件導致合同無法履行。示例說明：因自然災害導致審計工作無法進行，雙方可協商解除合同。全文完。二零二五版民營醫院醫院內部審計及風險控制合同3本合同目錄一覽1.合同雙方基本信息1.1合同雙方名稱1.2合同雙方法定代表人1.3合同雙方聯系方式2.合同目的及依據2.1合同目的2.2合同依據3.審計范圍及內容3.1審計范圍3.2審計內容4.審計程序及方法4.1審計程序4.2審計方法5.審計期限及進度安排5.1審計期限5.2進度安排6.審計費用及支付方式6.1審計費用6.2支付方式7.風險控制及應對措施7.1風險識別7.2風險評估7.3風險控制7.4應對措施8.信息保密及使用8.1信息保密8.2信息使用9.違約責任及處理9.1違約責任9.2處理方式10.合同解除及終止10.1合同解除10.2合同終止11.爭議解決方式11.1爭議解決方式11.2爭議解決機構12.合同生效及期限12.1合同生效12.2合同期限13.其他約定事項13.1其他約定事項13.2附加條款14.合同附件及補充協議14.1合同附件14.2補充協議第一部分：合同如下：1.合同雙方基本信息1.1合同雙方名稱甲方：民營醫院乙方：內部審計公司1.2合同雙方法定代表人甲方法定代表人：乙方法定代表人：1.3合同雙方聯系方式2.合同目的及依據2.1合同目的本合同旨在明確甲方內部審計工作，乙方作為甲方內部審計公司，對甲方醫院內部進行審計，以促進醫院管理規范化和提高風險控制能力。2.2合同依據本合同依據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國審計法》等相關法律法規制定。3.審計范圍及內容3.1審計范圍本次審計范圍包括甲方醫院財務報表、內部控制制度、財務流程、資產管理、人力資源管理、醫療質量管理等方面。3.2審計內容（1）財務報表審計：對甲方的資產負債表、利潤表、現金流量表進行審計。（2）內部控制制度審計：對甲方的內部控制制度進行評估，并提出改進建議。（3）財務流程審計：對甲方的財務流程進行審查，確保其合規性、有效性。（4）資產管理審計：對甲方固定資產、流動資產進行審計，確保其合理使用。（5）人力資源管理審計：對甲方人力資源管理制度、薪酬福利制度進行審計。（6）醫療質量管理審計：對甲方醫療質量管理體系、醫療服務流程進行審計。4.審計程序及方法4.1審計程序（1）前期準備：乙方根據審計計劃，對甲方進行初步了解，確定審計范圍和重點。（2）現場審計：乙方對甲方進行現場審計，收集相關資料，進行數據分析。（3）編制審計報告：乙方根據審計結果，編制審計報告，并提出改進建議。（4）后續跟蹤：乙方對甲方改進措施的實施情況進行跟蹤，確保問題得到有效解決。4.2審計方法（1）查閱資料：查閱甲方財務報表、內部控制制度等相關資料。（2）訪談：與甲方管理層、員工進行訪談，了解相關情況。（3）觀察：對甲方財務流程、資產管理、人力資源管理、醫療質量管理等方面進行現場觀察。（4）數據分析：對收集到的數據進行統計分析，找出問題及原因。5.審計期限及進度安排5.1審計期限本次審計期限為自合同簽訂之日起3個月。5.2進度安排（1）第1個月：前期準備、現場審計。（2）第2個月：編制審計報告、提出改進建議。（3）第3個月：后續跟蹤、提交審計報告。6.審計費用及支付方式6.1審計費用本次審計費用為人民幣伍萬元整（￥50,000.00）。6.2支付方式（1）合同簽訂后，甲方支付乙方審計費用的50%作為預付款。（2）審計報告提交后，甲方支付乙方審計費用的30%。（3）后續跟蹤完成后，甲方支付乙方審計費用的20%。7.風險控制及應對措施7.1風險識別乙方在審計過程中，對甲方可能存在的風險進行識別，包括財務風險、管理風險、運營風險等。7.2風險評估乙方對識別出的風險進行評估，確定風險等級，并提出相應的控制措施。7.3風險控制（1）制定風險控制計劃，明確風險控制目標和措施。（2）監督甲方執行風險控制措施，確保風險得到有效控制。（3）定期對風險控制措施進行評估，及時調整和完善。7.4應對措施（1）針對已識別的風險，制定應對預案，確保在風險發生時能夠及時應對。8.信息保密及使用8.1信息保密雙方對本合同內容以及合同履行過程中所涉及的甲方醫院內部信息負有保密義務，未經對方同意，不得向任何第三方泄露。8.2信息使用乙方在履行審計職責時，所獲取的甲方醫院信息僅用于本次審計目的，不得用于其他任何用途。9.違約責任及處理9.1違約責任（1）如甲方未按時支付審計費用，應向乙方支付逾期付款的利息。（2）如乙方未按時完成審計工作，應向甲方支付違約金，違約金為合同總金額的5%。（3）如任何一方違反保密義務，應承擔相應的法律責任。9.2處理方式任何違約行為發生后，雙方應友好協商解決；協商不成的，可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。10.合同解除及終止10.1合同解除（1）如一方違反合同約定，另一方有權解除合同。（2）如因不可抗力導致合同無法履行，雙方均有權解除合同。10.2合同終止合同履行完畢或合同約定的解除條件成就時，合同終止。11.爭議解決方式11.1爭議解決方式雙方發生爭議，應通過友好協商解決；協商不成的，可提交合同簽訂地仲裁委員會仲裁。11.2爭議解決機構雙方同意選擇仲裁委員會作為爭議解決機構。12.合同生效及期限12.1合同生效本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效。12.2合同期限本合同有效期為自合同生效之日起至審計工作完成之日止。13.其他約定事項13.1其他約定事項（1）本合同未盡事宜，雙方可另行簽訂補充協議，補充協議與本合同具有同等法律效力。（2）本合同一式兩份，甲乙雙方各執一份。14.合同附件及補充協議14.1合同附件（1）審計計劃（2）審計報告（3）風險評估報告（4）改進建議報告14.2補充協議本合同附件及補充協議與本合同具有同等法律效力。如附件及補充協議與本合同內容沖突，以附件及補充協議為準。第二部分：第三方介入后的修正1.第三方介入的概念及類型1.1第三方的定義本合同所指的第三方，是指除甲方、乙方以外的任何自然人、法人或其他組織，包括但不限于中介機構、專家、顧問、審計機構等。1.2第三方介入的類型（1）中介方：在甲方與乙方之間提供溝通、協調服