建筑行業財務報銷制度及流程一、制定目的及范圍為確保建筑行業內財務報銷的規范化、透明化，提升工作效率，特制定本財務報銷制度。制度適用于所有項目及部門的費用報銷，涵蓋日常辦公費用、項目支出、差旅費用及其他相關支出。二、報銷原則1.所有報銷申請必須遵循“真實、合法、合規”的原則，確保費用支出的合理性。2.報銷申請需附上相應的原始憑證，如發票、收據等，未提供憑證的費用不予報銷。3.各部門需指定專人負責報銷事宜，申報人與審核人不得為同一人，以確保審核的公正性。三、報銷流程一般報銷流程1.報銷申請1.1費用發生后，相關人員需填寫《費用報銷申請表》，并附上相關原始憑證。1.2申請表需注明費用用途及金額，確保信息的完整性。2.部門審核2.1申請表填寫完畢后，需提交至部門負責人進行審核。2.2部門負責人需對報銷的合理性進行審核，確認費用是否符合預算，并簽字確認。3.財務審核3.1審核通過后，報銷申請表及相關憑證需提交至財務部門。3.2財務人員對報銷申請進行復核，確保憑證的真實性及合規性，必要時可要求補充材料。4.審批流程4.1財務審核無誤后，報銷申請將提交至公司負責人進行最終審批。4.2負責人需在規定時間內完成審批，未及時審批的，需說明原因。5.報銷支付5.1審批通過后，財務部門將根據申請進行支付。5.2報銷款項一般在審批后5個工作日內支付到申請人指定賬戶。特殊報銷流程1.差旅費用報銷1.1差旅費用需提前填寫《差旅申請表》，并經部門負責人批準。1.2差旅結束后，需在3個工作日內提交差旅報銷申請，附上交通票據、住宿發票及其他相關憑證。1.3財務部門對差旅費用進行審核，確保符合公司差旅管理規定。2.項目支出報銷2.1項目負責人需在項目預算范圍內進行支出，任何超出預算的費用需事先獲得公司財務的批準。2.2項目支出報銷時，需附上項目相關的所有原始憑證，確保支出的透明性。2.3財務部門需與項目負責人溝通，了解支出原因，確保符合項目預算。3.緊急支出報銷3.1緊急情況下的支出需由項目負責人出具說明，并附上相關憑證。3.2緊急支出需在支出后24小時內提交報銷申請，以便于財務部門進行及時審核。四、備案與存檔所有報銷申請及相關憑證需在報銷完成后，由財務部門進行備案。備案材料包括：1.報銷申請表及審批意見復印件。2.原始憑證復印件。3.相關的預算文件及部門審批記錄。4.備案材料需按年度分類存檔，以備日后查閱。五、報銷紀律1.申請人職責1.1申請人需對所提交的報銷材料的真實性負責，如發現虛假信息，將追究相關責任。1.2申請人需及時了解報銷政策，確保申請符合規定。2.審核人員行為規范2.1審核人員需認真審核申請，發現問題及時反饋，不得草率審批。2.2審核人員不得私自更改報銷金額或憑證，不得接受申請人的不正當利益。3.財務人員職責3.1財務人員需定期對報銷流程進行梳理與優化，確保流程的高效性。3.2財務人員需對報銷數據進行匯總分析，為公司決策提供支持。六、反饋與改進機制為確保財務報銷制度高效運作，建立反饋機制：1.定期收集各部門對報銷流程的意見與建議，進行總結與分析。2.設立專門的反饋渠道，確保每位員工都能暢所欲言。3.根據反饋情況，定期對制度進行調整與優化，確保其適應公司發展需求。