—PAGE2——PAGE2—公司經營風險事件報告管理辦法第一章總則第一條為規范公司經營風險事件報告工作，根據有關規定，結合公司實際，制定本辦法。第二條本辦法所稱經營風險事件，是指在生產經營管理活動中發生的，已造成或可能造成一定資產損失或不良影響的各類生產經營管理風險事件。第三條本辦法適用于公司及子公司。子公司可根據本辦法，結合實際制定實施細則，并報公司公司法務部門審核備案。第四條經營風險事件報告工作應當遵循客觀準確、主動及時、協同聯動等原則，確保各企業能夠及時研判、有效應對、穩妥處置，做好風險預警通報工作。第五條企業安全生產、節能減排、環境保護、維穩事件等相關風險事件報告工作不適用本辦法。第二章組織體系及工作職責第六條按照管業務必須管風險的要求，建立權責分明、上下聯動、橫向協同、協調一致的工作機制，保障報告工作有序高效運行。第七條經營風險事件報告及處置工作按照一級管一級的原則實施監督管理，公司督促指導子公司建立健全經營風險事件報告責任體系，做好研判報送、應對處置、跟蹤監測、警示通報及問責整改等工作，對于涉及違規經營投資的風險事件，按有關規定開展責任追究。第八條各企業主要負責人作為法治企業建設第一責任人，應當對報告的真實性、及時性負責。第九條各企業職能及業務部門是經營風險事件報告工作的責任主體，負責業務范圍內經營風險事件管理工作。部門負責人為本部門經營風險事件管理及報告工作的責任人，發生或發現經營風險事件應立即向同級風險歸口管理部門報告，確保及時反映、有效應對、穩妥處置。主要職責為：貫徹落實上級和公司有關制度文件和工作要求；建立業務范圍內經營風險全過程跟蹤管理及報告機制，對日常工作中發現的、有可能導致或轉化為經營風險事件的信息做好風險信息收集、調查研究、開展識別、跟蹤、監測、分析，組織研討經營風險事件，制定防控方案，按要求進行報告；(三）負責在業務范圍內組織、指導和監督開展經營風險事件識別判斷、報告編制、穩妥處置、督促整改、配合責任追究等工作；（四）對需要持續整改的事件，做好定期監測及整改情況的督促、落實、報告等工作；（五）開展經營風險事件管理的其他工作。第十條各企業風險管理部門是經營風險事件報告的歸口管理部門，主要職責為：（一）組織貫徹落實國資委有關制度文件和工作要求；（二）研究擬訂經營風險事件相關管理制度和運行機制；（三）組織編制、擬訂經營風險事件判斷標準；（四）組織經營風險事件管控和報告工作；（五）組織編制經營風險事件報告，并按流程報送上級主管單位；（六）組織經營風險事件協同跟蹤、監測預警、整改落實、配合責任追究等工作；（七）組織開展經營風險事件管理的其他工作。第三章經營風險事件報告情形第十一條各企業發生經營風險事件后，應第一時間分析研判，開展報告工作，同時采取有效措施應對和處置。第十二條各企業發生下列風險情形之一的，應當及時向上級單位報告：（一）可能對企業資產、負債、權益和經營成果產生影響，影響金額占企業總資產或者凈資產或者凈利潤7%以上，或者預計損失金額超過600萬元。（二）可能導致企業生產經營條件和市場環境發生變化，影響企業可持續發展。（三）因涉嫌嚴重違法違規被司法機關或者監管機構立案調查，可能面臨或者已經受到重大刑事處罰、行政處罰。（四）受到其他國家、地區或者國際組織機構管制、制裁等，對企業或者國家形象產生重大負面影響。（五）受到國內外媒體報道，造成重大負面輿情影響。（六）其他需要報告的情形。第四章報告程序第十三條各企業應當及時報告、跟蹤和管控經營風險事件，按要求組織開展信息收集、整理和報送工作，不得以任何理由遲報、漏報、謊報、瞞報；也不得以業務報告、輿情報告等代替。第十四條經營風險事件報告按照事件發生的不同階段，分為首報、續報和終報等三種形式。第十五條各企業事件主責部門會同風險歸口管理部門，應在發生或發現經營風險事件2日內，經研判確認后向上級風險主管部門報送經部門負責人、分管領導審核、主要領導批準后的事件報告，完成首報工作。報告內容包括：事件發生的時間、地點、現狀及可能造成的損失或影響，向本單位決策會議及監管部門報告情況，以及采取的緊急應對措施等。特別緊急的經營風險事件，應當在報請本單位總經理（總經理）、董事長批準后，第一時間以適當便捷的方式上報并做好相關記錄。國家法律、法規對突發重大經營風險事件報告另有規定的，按有關規定執行。第十六條事件首報后，各企業事件主責部門持續跟蹤事件情況，開展跟蹤監測、處置及續報等工作。第十七條各企業事件主責部門會同風險歸口管理部門應當在事件發生后5個工作日內，向上級風險歸口管理部門報送經本單位主要領導簽發的正式書面報告，完成續報工作。報告內容包含：事發單位基本情況，事件起因和性質，基本過程、發展趨勢判斷、風險應對處置方案、面臨問題、困難及建議等。第十八條對于立行立改的經營風險事件，應當及時報告同級和上級風險歸口管理部門。經營風險事件有重要進展時，各企業應第一時間按照續報程序報送正式文件，及時更新事件進展情況。第十九條需要長期整改落實的經營風險事件，各企業風險歸口管理部門要組織做好風險定期跟蹤監測工作。各企業職能及業務部門在每季度結束后5個工作日內向同級風險歸口管理部門報送經部門負責人審核的經營風險事件管控情況及經營風險事件跟蹤監測情況表。各企業風險歸口管理部門編制形成包括風險管理情況、重大風險管控措施執行情況、經營風險事件情況、下一步工作計劃等內容的定期風險跟蹤監測報告，經風險歸口管理部門負責人、分管領導審核，總經理辦公會審議、董事長簽發后，將書面報告報上級風險歸口管理部門。第二十條各企業事件主責部門會同風險歸口管理部門應當在風險事件處置或整改工作結束后向上級風險歸口管理部門報送經部門負責人、分管領導審核、總經理辦公會審議、黨委(黨組織）前置研究、董事會審批的報告，完成終報工作。報告內容包含：事件基本情況、黨委（黨組織）或董事會審議情況、已采取的措施及結果、涉及的金額及造成的損失及影響、存在的主要問題和困難及原因分析、問題整改情況等。涉及違規違紀違法問題的應當一并報告問責情況。各階段經營風險事件報告，應當由企業主要負責人簽字并加蓋企業公章后報送上級主管部門。第二十一條各企業發現敏感信息、苗頭性信息、預測預警信息等，應當及時綜合分析研判，按照各管理范圍相關要求及時對應報送，以免事態進一步發展擴大。第二十二條各企業發生本辦法第十二條規定情形涉及違規違紀違法問題的，按照相關規定，向責任追究工作牽頭部門移送問題線索及進展情況。第五章報告的管理和責任第二十三條上級主管部門對經營風險事件報告提出需要修改或重新編制報送等情況，各企業要及時進行修改或重新編制報送。第二十四條各企業在經營風險事件報告及處置階段，應在符合保密管理及企業管理要求下，視情在一定范圍內及時預警提示，做到風險早發現、早預警、早處置。第二十五條子公司經營風險事件報告工作情況納入公司公司法務與風險管理考核范圍。對發生經營風險事件以及遲報、漏報、謊報、瞞報等未按有關規定及時報告的，面臨經濟損失風險或者造成其他嚴重不良影響的將予以考核扣分處理。第二十六條存在以下情形之一的，風險歸口管理部門將印發提示函、約談或通報，情形嚴重的依照相關規定追究責任：事件報告超過規定時限或內容遺漏未報，造成嚴重遲報、漏報的。故意不如實報告或故意隱瞞事件情況的。對經營風險事件報告工作敷衍應付，導致發生一定資產損失或嚴重不良后果的。經營風險事件應對處置不及時、措施不得力，造成一定資產損失或嚴重不良后果的。需要追究責任的其他情形。