公司應付款管理制度模版一、簡介本規程旨在規范公司應付款的管理，以提升資金使用效率，降低風險和成本，確保公司運營的穩健與健康。有效的應付款管理將強化與供應商的協作，維護企業形象，增強市場競爭力。二、適用對象本規程適用于所有參與應付款管理的公司員工，涵蓋財務部門、采購部門及供應鏈管理部門等相關部門。三、主要條款1.應付款審批流程1.1供應商資質審批a)采購部門需依據公司供應商管理政策對供應商資質進行審批，以確認其合法性、信譽度和供貨能力。b)供應商資質評估報告經會計部門審核無誤后，方可開展業務合作。1.2采購合同簽訂a)采購部門需與供應商簽訂采購合同，明確雙方權益和責任，確保合同內容的合法性。b)審核合同內容的真實性，以保證合同的有效性和合法性。1.3應付款申請a)供應商提供相關憑證，如發票和銷售合同，向財務部門提交應付款申請。b)財務部門核實申請材料的準確性和合規性，審批付款申請，并將應付款信息錄入財務系統。1.4應付款審批a)財務主管或總經理對應付款申請進行審批并簽字，確認支付金額及時間。b)實行財務主管和總經理的雙重審核，以確保支付的準確性和合規性。2.應付款管理控制2.1應付款登記與備查a)財務部門使用統一的應付款登記表進行登記，妥善保存相關憑證和合同等備查資料。b)每月進行應付款項目調賬核對，確保會計科目的準確性。2.2應付款核對與支付a)財務部門核對供應商發票和應付款情況，確保發票金額與合同一致。b)核對無誤后，財務部門按照約定的支付時間和方式執行應付款支付。2.3應付款與供應商對賬a)財務部門定期與供應商對賬，核實賬戶余額和應付款余額的準確性。b)對賬中發現的任何問題應及時溝通解決，以維護良好的供應商關系。2.4應付款周轉率監控a)財務部門定期分析應付款周轉率，以便及時發現異常情況。b)發現問題時，采取相應措施以解決應付款問題。3.管理報告與風險控制3.1應付款統計報告a)財務部門定期編制應付款統計報告，反映公司的應付款狀況。b)報告內容包括應付款余額、按時支付比例、違約供應商情況等，為管理層決策提供依據。3.2應付款風險控制a)建立應付款風險控制機制，對供應商進行風險評估，評估其信用狀況和供貨能力。b)根據評估結果，對高風險供應商采取相應控制措施，降低應付款風險。四、違規處理對于違反本規程的員工，公司將依據公司紀律規定進行相應處罰，包括但不限于口頭警告、書面警告、通報批評或解除勞動合同。五、制度解釋與修訂本規程由財務部門負責解釋和修訂，并需經公司管理層批準后執行。任何對本規程有建設性意見的人員可向財務部門提出，財務部門將進行評估并進行必要的修訂。六、補充條款本規程自發布之日起生效，如與其他制度沖突，以本規程為準。公司應付款管理制度模版（二）一、目的及適用范圍本制度的宗旨在于規范公司應付款管理流程，確保操作過程符合法律法規要求，數據準確無誤，并按時履行支付義務。此制度適用于公司所有涉及應付款項的管理事務。二、定義及原則1.應付款：指公司依據合同或法律義務，應向供應商、服務提供商或其他債權人支付的款項。2.應付款管理：指對應付款項從記錄、審批、支付到保管的全過程管理。3.應付款管理原則：a.合法性：所有應付款項必須嚴格遵守國家法律法規及公司合同規定。b.準確性：應付款項的記錄、核算及支付必須準確無誤。c.及時性：應付款項應依照合同約定或公司內部規定的時間節點進行支付。d.審批流程：應付款項的審批需遵循公司既定的審批流程，確保審批權限的合規性。三、應付款管理流程1.申請階段：a.供應商或服務提供商需向公司提交包含應付款金額、付款方式、支付截止日期等信息的申請。b.申請人需填寫規范的應付款申請單，并附上合同、發票等相關支持文件。2.審批階段：a.財務部首先對申請單進行初步審核，確認申請信息及支持文件的完整性和準確性。b.審核通過后，財務部將申請單轉交至相關部門負責人進行進一步審批。c.部門負責人需根據公司規定的權限范圍對申請單進行審查，并作出是否批準的決定。d.若部門負責人同意申請，則將申請單返回至財務部。3.支付階段：a.財務部對已批準的應付款申請進行支付前的準備工作，包括核算應付款金額、完善相關信息等。b.準備工作完成后，財務部將付款信息及支持文件提交給負責付款的人員。c.負責付款的人員依據付款信息進行支付操作，并遵循公司規定的支付方式。d.支付完成后，財務部需及時將付款記錄登記至公司應付款賬簿中。四、應付款監控1.余額監控：a.財務部需定期對公司的應付款賬簿進行審核，確保應付款余額的準確無誤和支付的及時性。b.如發現應付款余額異常或存在逾期未支付的情況，財務部需及時跟進并通知相關部門采取相應措施。2.異常情況處理：在遇到供應商或服務提供商違約或與其發生糾紛時，相關部門需及時向財務部報告。財務部將與法務部門共同協商處理方案。五、應付款檔案管理1.檔案登記：a.財務部負責對公司應付款檔案進行登記管理，包括供應商或服務提供商名稱、應付款余額、付款方式等信息。b.在登記過程中，需詳細記錄供應商或服務提供商的基本信息，并及時進行更新。2.檔案保管：a.財務部需妥善保管公司的應付款檔案，確保其安全性和完整性。b.應付款檔案的保管期限通常為五年。超過保管期限后，財務部可依據公司文件歸檔規定進行相應處理。六、違規處理對于違反本應付款管理制度的行為，公司將視情節輕重采取相應的紀律處分措施，并依法追究