湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

目錄

1客戶家庭基本資料........................................................................................................1

2家庭基本情況分析........................................................................................................2

2.1客戶家庭資產(chǎn)負(fù)債表.........................................................................................2

2.2家庭現(xiàn)金流量表.................................................................................................2

2.3財(cái)務(wù)比率分析表.................................................................................................3

3理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)................................................................................................................4

4基本假設(shè)條件................................................................................................................4

5理財(cái)方案設(shè)計(jì)................................................................................................................5

5.1現(xiàn)金規(guī)劃.............................................................................................................5

5.2保險(xiǎn)規(guī)劃.............................................................................................................5

5.3教育規(guī)劃.............................................................................................................6

5.4養(yǎng)老規(guī)劃.............................................................................................................7

5.5投資規(guī)劃.............................................................................................................8

6理財(cái)規(guī)劃方案效果預(yù)測(cè)................................................................................................8

6.1資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)測(cè).................................................................................................8

6.2現(xiàn)金流量預(yù)測(cè).....................................................................................................9

6.3規(guī)劃后財(cái)務(wù)比例分析.........................................................................................9

7總結(jié)..............................................................................................................................10

參考資料.........................................................................................................................11

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

李先生家庭理財(cái)方案設(shè)計(jì)

1客戶家庭基本資料

李先生家庭是一個(gè)幸福美滿的三口之家，目前家庭處于一個(gè)成長(zhǎng)期，家境

殷實(shí)，工作穩(wěn)定。李先生今年36歲，在一家百事公司從事廣告策劃，目前是策

劃部經(jīng)理，每個(gè)月稅后收入2.5萬元，年終獎(jiǎng)5萬元。李太太（邱嘉慧）今年33

歲，在永樂佳公司擔(dān)任人事行政人員，月工資稅后9000元，年終獎(jiǎng)1.5萬元。

李先生現(xiàn)有一套150平方米的自住房，是結(jié)婚2015年1月結(jié)婚貸款購(gòu)置，目前

市場(chǎng)價(jià)100萬，購(gòu)買價(jià)80萬，當(dāng)初首付40萬，其余進(jìn)行10年期的貸款按揭40

萬，每個(gè)月還3500元，由于兩人都公司購(gòu)買了五險(xiǎn)一金每個(gè)月還款2500元，

還款10年從購(gòu)買當(dāng)月即開始還款。李先生還有郊區(qū)度假別墅一棟，是父母贈(zèng)送，

現(xiàn)值150萬元。目前李先生家還有一輛代步汽車，2020年1月份購(gòu)買了一輛新

車買價(jià)20萬元，貸款購(gòu)買0首付。目前市場(chǎng)價(jià)15萬元，每個(gè)月車貸4200元，

每年花費(fèi)8000元購(gòu)買車險(xiǎn)，1000元保養(yǎng)車子。家庭存款30萬，定期存款25萬

元，活期存款5萬元。并且2020年購(gòu)買了股票型基金5萬元，目前賬戶余額3.8

萬元。李先生夫婦為女兒（李佳佳）購(gòu)買了人身意外險(xiǎn)，保費(fèi)3000元。

目前家里有一個(gè)五歲的女兒，目前是在都幼兒園，一年學(xué)費(fèi)1萬元，考慮

到為以后自己減輕負(fù)擔(dān)，從現(xiàn)在開始就為小孩從小學(xué)到大學(xué)的教育準(zhǔn)備教育金。

每個(gè)月家庭固定開支1萬元。小孩子教育費(fèi)用1000元，李先生家每年都會(huì)組織

一次家庭旅行1萬元，李太太美容卡5000每年。由于雙方父母年邁當(dāng)有退休金，

每年給雙方父母各1萬元。李先生希望理財(cái)師幫助他解決以下問題：

（1）為女兒準(zhǔn)備從小學(xué)到大學(xué)畢業(yè)的教育金。

（2）為自己和妻子退休后能保持現(xiàn)有水平制定養(yǎng)老規(guī)劃。

表1-1家庭基本情況概述表

項(xiàng)目本人配偶子女

姓名李志偉邱嘉慧李佳佳

性別男女女

年齡36335

職位策劃經(jīng)理人事部門員工學(xué)生

1

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續(xù)表1-1

工作單位百事公司美樂佳幼兒園

工資250009000/

擬定退休年齡5855/

擬完成教育//大學(xué)（本科）

身體狀況良好良好良好

2家庭基本情況分析

2.1客戶家庭資產(chǎn)負(fù)債表

表2-1李先生家庭資產(chǎn)負(fù)債表

（2023年1月1日）（單位：萬元）

資產(chǎn)負(fù)債

項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額

自住房產(chǎn)250汽車貸款余額10.08

活期存款5房屋貸款余額9

定期存款25

汽車15

基金3.8

資產(chǎn)總計(jì)298.8負(fù)債總計(jì)19.08

凈資產(chǎn)279.72

總結(jié)：從資產(chǎn)負(fù)債表可以看出李先生的家庭資產(chǎn)既有流動(dòng)字長(zhǎng)也有投資類，

但從表中可以看出李先生的投資比較保守且單一，并且因?yàn)楝F(xiàn)金流動(dòng)性太強(qiáng)而

喪失了一定的收益。并且沒有購(gòu)買任何的商業(yè)保險(xiǎn)，在面對(duì)突發(fā)狀況時(shí)，不能

很好的應(yīng)對(duì)。

2.2家庭現(xiàn)金流量表

表2-2李先生家庭收入支出表

（2022年全年）（單位：萬元）

收入支出

項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額

2

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續(xù)表2-2

工資收入40.8基本消費(fèi)支出12

年終獎(jiǎng)6.5教育支出1.1

房屋按揭支出3

汽車按揭支出5.46

保障性支出1.2

美容支出0.5

旅游支出1

贍養(yǎng)費(fèi)4

收入合計(jì)47.3支出合計(jì)28.26

年結(jié)余19.04

從現(xiàn)金流量表可以看出李先生的家庭來源主要來源于夫妻二人的勞動(dòng)所得

和年終獎(jiǎng)，購(gòu)買的基金也是處于一個(gè)虧的狀態(tài)。只給女兒購(gòu)買了商業(yè)保險(xiǎn)，并

沒有為自己購(gòu)買，應(yīng)當(dāng)增加購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)。

2.3財(cái)務(wù)比率分析表

表2-3李先生家庭財(cái)務(wù)比率分析表

項(xiàng)目計(jì)算公式參考數(shù)值主意功能實(shí)際值診斷

流動(dòng)流動(dòng)性資產(chǎn)/3-6應(yīng)急儲(chǔ)備狀況13.4偏高

性比每月支出

率

結(jié)余年結(jié)余/稅后10%-40%儲(chǔ)備意識(shí)和投46.67%偏高

比率收入資能力

家庭投資資產(chǎn)/凈50%投資意識(shí)3.6%很低

投資投資總額

比率

即付流動(dòng)資產(chǎn)/負(fù)70%短期償債能力230%偏高

比率債總額

3

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續(xù)表2-3

負(fù)債當(dāng)年負(fù)債/當(dāng)<40%短期償債能力15.5%偏高

收入年稅后總收

比率入

清償凈資產(chǎn)/總資>50%綜合償債能力93.6%偏高

比率產(chǎn)

負(fù)債負(fù)債總額/總<50%綜合償債能力6.4%偏高

比率資產(chǎn)

財(cái)務(wù)投資性收益/≧1財(cái)務(wù)自由度0沒有

自由日常消費(fèi)支

度出

通過財(cái)務(wù)比率分析表可以發(fā)現(xiàn)，李先生家庭是個(gè)中產(chǎn)家庭的三口之家，資

產(chǎn)不算太多，收入穩(wěn)定，負(fù)債較少。財(cái)務(wù)狀況總體來說非常安全。具有良好的

家庭應(yīng)急儲(chǔ)備能力和償債能力。但金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，流動(dòng)性太強(qiáng)而喪失了

一定的流動(dòng)收益。投資意識(shí)不夠強(qiáng)，投資收益不多，比較保守且單一，需要對(duì)

其所擁有的資產(chǎn)進(jìn)行合理的規(guī)劃，來進(jìn)行投資獲取收益，使其資產(chǎn)獲得更大的

收益。可以為了調(diào)整投資結(jié)構(gòu)，適當(dāng)?shù)脑黾邮掷锏呢?fù)債。

3理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)

李先生的家庭是一個(gè)明顯的“上有老，下有小的家庭。”四個(gè)老人和一個(gè)

小孩需要李先生夫婦來進(jìn)行贍養(yǎng)，但雙方父母都有退休金，對(duì)張先生而言減輕

了不少的贍養(yǎng)壓力。張先生夫婦作為家里的主要收入來源，沒有購(gòu)買任何的商

業(yè)保險(xiǎn)，保障能力不足，應(yīng)適當(dāng)購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)，來保證張先生夫婦面對(duì)突發(fā)的

重大疾病來規(guī)避家庭陷入困境。張先生家庭是非常重視孩子的教育問題，孩子

的教育基金也要做好充足的規(guī)劃。為張先生家庭做出以下調(diào)整：

（1）為張先生夫婦購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)，提高保障能力。

（2）為女兒準(zhǔn)備從小學(xué)到大學(xué)畢業(yè)的教育金。

（3）優(yōu)化手里的流動(dòng)資產(chǎn)，達(dá)到保值并且增加收益的功能。

（4）為了確保退休之后保持現(xiàn)有的生活水平，制定養(yǎng)老規(guī)劃。

4基本假設(shè)條件

（1）通貨膨脹率。做理財(cái)規(guī)劃書時(shí)假設(shè)通貨膨脹率保持在3%左右。

（2）教育增長(zhǎng)率。據(jù)統(tǒng)計(jì)，培養(yǎng)一個(gè)小孩到大學(xué)，所需費(fèi)用平均下來每年

4

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大約在20000元左右。假設(shè)大學(xué)學(xué)費(fèi)增長(zhǎng)率=5%。

（3）投資收益率。目前貨幣市場(chǎng)基金收益率在2%-4%之間，假設(shè)做理財(cái)規(guī)

劃書時(shí)3%。目前該家庭投資收益率為3%，規(guī)劃后綜合投資收益率達(dá)到6.2%。

（4）退休及養(yǎng)老假設(shè)：退休前還需工作22年，假設(shè)能領(lǐng)取的退休金每年

96000元；假設(shè)退休后李先生李太太剩余壽命20年。

5理財(cái)方案設(shè)計(jì)

5.1現(xiàn)金規(guī)劃

現(xiàn)金規(guī)劃是為李先生家庭合理的處理現(xiàn)金流的不規(guī)律性，來縮短消費(fèi)和儲(chǔ)

蓄中間的不平衡，并且現(xiàn)金是具有高流動(dòng)性的，但是因吸收收益性來獲得的。

從李先生的家庭收支表可以看出李先生的家庭現(xiàn)金主要來源與工資收入及年終

獎(jiǎng)。

建立應(yīng)急儲(chǔ)備在家庭儲(chǔ)蓄中處于一個(gè)非常重要的地位，建議保持3-6個(gè)月

的家庭支出為宜，以銀行的活期存款或貨幣市場(chǎng)基金的形式，保持20000元的

現(xiàn)金；將剩余手里30000元活期存款轉(zhuǎn)換為貨幣市場(chǎng)基金，T+1日就可以贖回，

建議購(gòu)買匯富現(xiàn)金寶，流動(dòng)性強(qiáng),安全且有收益性。

5.2保險(xiǎn)規(guī)劃

根據(jù)家庭收支表發(fā)現(xiàn)家庭主要收入來源是由張先生夫婦。他們倆作為家庭

頂梁柱，為規(guī)避和避免各類風(fēng)險(xiǎn)給這個(gè)家庭帶來沖擊,給夫妻倆購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)。

李先生和李太太的公司都購(gòu)買了“五險(xiǎn)”，建議張先生夫婦都購(gòu)買重大疾病和

壽險(xiǎn)，作為家庭的頂梁柱疾病的危害對(duì)于一個(gè)成長(zhǎng)期的家庭來說是毀滅性的，

未來還有很多重要任務(wù)需要完成：車貸，房貸，教育金。所以您們的健康是重

中之重。

表5-1李先生家庭保險(xiǎn)規(guī)劃表

5

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家庭保險(xiǎn)品種保額（元）保費(fèi)（元/交費(fèi)年限建議產(chǎn)品

成員年）

李重疾險(xiǎn)60萬2220/年20年平安保重疾險(xiǎn)

先

壽險(xiǎn)150萬3500/年20年人壽.國(guó)壽福終身壽

生險(xiǎn)

續(xù)表5-1

李意外保險(xiǎn)10萬200/年每年中國(guó)人壽.成人意外

險(xiǎn)

先

車險(xiǎn)150萬8000/年每年太平洋車險(xiǎn)、交強(qiáng)險(xiǎn)、

生車損險(xiǎn)、第三者責(zé)任

險(xiǎn)

李重疾險(xiǎn)60萬1720/年20年平安保重疾險(xiǎn)

太

壽險(xiǎn)150萬3500/年20年人壽.國(guó)壽福終身壽

險(xiǎn)

太

意外險(xiǎn)15萬500/年每年平安綜合意外險(xiǎn)

女兒人身意外80萬3000/年15年眾安人身保險(xiǎn)

險(xiǎn)

教育保險(xiǎn)12萬8000/年10年恒大金狀元教育險(xiǎn)

共計(jì)/687萬30640//

5.3教育規(guī)劃

李先生的女兒現(xiàn)在在讀幼兒園，為減輕李先生夫妻倆以后的負(fù)擔(dān)，打下良

好的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。做出以下規(guī)劃：參考多數(shù)家庭各個(gè)階段教育支出；假設(shè)李先生

的女兒從小學(xué)到大學(xué)就讀公辦學(xué)校。

表5-2小學(xué)—高中期間教育費(fèi)用估算表（單位：元）

受教育程度年限每年學(xué)雜費(fèi)、伙食費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)

小學(xué)6年3000200030000

6

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初中3年5000300024000

高中3年60001000048000

由于從小學(xué)到高中教育費(fèi)用不多，一共102000，現(xiàn)來制定孩子上大學(xué)（12

年）后的教育費(fèi)用；假設(shè)通貨膨脹率=3%，大學(xué)學(xué)費(fèi)增長(zhǎng)率=5%。

表5-3大學(xué)本科期間教育費(fèi)用估算表（單位：元）

學(xué)雜費(fèi)生活費(fèi)和住宿費(fèi)合計(jì)

當(dāng)前費(fèi)用280007000098000

續(xù)表5-3

增長(zhǎng)率5%3%/

12年后的預(yù)期費(fèi)用5028599806150091

從小學(xué)到大學(xué)本科一共需要252091元，選擇購(gòu)買教育保險(xiǎn)，可以起到強(qiáng)制

儲(chǔ)蓄的作用。可選擇恒大金狀元保險(xiǎn)，提供孩子從初中到大學(xué)期間的教育費(fèi)用，

保費(fèi)8000元/年，交滿10年，保額高達(dá)12萬元，16歲高中開始每年返還16000

元直到18歲高中畢業(yè)（3年）；19歲大一開始每年返還18000元直到23歲讀

完大學(xué)（4年）。

計(jì)算教育金缺口金：252091-120000=132091元，可選擇穩(wěn)定的投資型金融

產(chǎn)品，建議風(fēng)險(xiǎn)較小的債券型基金，建議購(gòu)買招商產(chǎn)品債券A，并進(jìn)行定投式方

法。N=12,I/Y=6%,FV=132091計(jì)算得出每年定投7829.96元。即可完善李先生女

兒小學(xué)到大學(xué)教育金費(fèi)用。

5.4養(yǎng)老規(guī)劃

養(yǎng)老費(fèi)測(cè)算：李先生夫婦還有22年都退休了，預(yù)計(jì)退休后生活20年。雙

方公司都有五險(xiǎn)一金，退休后保持現(xiàn)有生活水平70%，退休后每年支出84000元

/年，根據(jù)通貨膨脹率為3%，則22年后支出費(fèi)用估計(jì)為160952元/年。假設(shè)22

年后工資增長(zhǎng)3%，養(yǎng)老保險(xiǎn)金額按每個(gè)月工資20%計(jì)算。退休后每年收入為

96000元，則每年養(yǎng)老金缺口64952元。20年養(yǎng)老金缺口一共1299040元。

養(yǎng)老規(guī)劃工具：為解決養(yǎng)老金缺口問題建議李先生采取基金定投式，購(gòu)買

鵬華豐祿債券，利率為6%。PV=0,N=22,I/Y=6%,FV=1299040,計(jì)算得出每年定投

33736.7元。

表5-4養(yǎng)老費(fèi)用測(cè)算表

養(yǎng)老測(cè)算參數(shù)計(jì)算結(jié)果

退休前工作年數(shù)22

退休前假設(shè)通脹率（%）3

7

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退休前投資收益率（%）6

退休后余壽年數(shù)20

退休后假設(shè)通脹率（%）3

退休后投資收益率（%）3

預(yù)測(cè)退休后每年生活費(fèi)現(xiàn)值（元）84000

預(yù)測(cè)退休后每年生活費(fèi)終值（元）160952

續(xù)表5-4

退休后預(yù)計(jì)領(lǐng)取每年退休金（元）96000

預(yù)期退休后每年養(yǎng)老金缺口（元）64952

養(yǎng)老金缺口（元）1299040

如從現(xiàn)在每年投入需要（元）33736.7

5.5投資規(guī)劃

李先生家庭處于家庭成長(zhǎng)期，在這一時(shí)期應(yīng)該提高投資資產(chǎn)比重，目前是

還沒有達(dá)到這一程度。建議進(jìn)行平衡投資，貨幣市場(chǎng)10%（匯添富現(xiàn)金寶），銀

行理財(cái)產(chǎn)品20%（七天滾動(dòng)理財(cái)），債券型基金40%（易方達(dá)安心回報(bào)債券A、

鵬華豐祿債券），股票型基金30%（建議購(gòu)買博時(shí)黃金ETF聯(lián)接C），用于做長(zhǎng)

期投資。

表5-5李先生家庭投資規(guī)劃表

投資項(xiàng)目投資產(chǎn)品投資金額（單位：投資比率投資

元）收益

貨幣市場(chǎng)基金匯添富現(xiàn)金寶3000010%3%

股票型基金博時(shí)黃金ETF聯(lián)接C5200017.3%9%

中信建投穩(wěn)祥C3800012.7%9%

債券型基金招商產(chǎn)品債券A80002%6%

鵬華豐祿債券5300017.6%6%

易方達(dá)安心回報(bào)債5900019.6%6%

券A

銀行理財(cái)產(chǎn)品七天滾動(dòng)理財(cái)6000020%4%

合計(jì)300000100%6.2%

8

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6理財(cái)規(guī)劃方案效果預(yù)測(cè)

6.1資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)測(cè)

表6-1李先生家庭資產(chǎn)負(fù)債表（預(yù)估）

（2024年1月1日）（單位：萬元）

資產(chǎn)負(fù)債

項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額

續(xù)表6-1

自住房產(chǎn)250汽車貸款余額10.08

活期存款2房屋貸款余額9

貨幣型基金3

債券型基金12

銀行理財(cái)產(chǎn)品6

股票型基金9

汽車15

資產(chǎn)總計(jì)297負(fù)債總計(jì)19.08

凈資產(chǎn)277.92

6.2現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)

表6-2李先生家庭現(xiàn)金流量表（預(yù)估）

（2023年全年）（單位：萬元）

收入支出

資產(chǎn)項(xiàng)目金額資產(chǎn)項(xiàng)目金額

工資收入40.8家庭基本支出12

年終獎(jiǎng)6.5旅游支出1

資產(chǎn)生息1.8510贍養(yǎng)費(fèi)4

美容支出0.5

保障性支出3.0640

教育支出0.7385

其他支出0.3

養(yǎng)老支出5.2781

收入合計(jì)49.1510支出合計(jì)26.8806

9

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年結(jié)余22.2704

6.3規(guī)劃后財(cái)務(wù)比綠分析

表6-3財(cái)務(wù)比率分析表

項(xiàng)目計(jì)算公式參考數(shù)值主意功能