2022年山東省理財規劃師(二級)考試題庫及答案(含

典型題)

一、單選題

1.理財規劃師對客戶的職業建議的過程一般不包括()。

A、試著讓客戶分析自己的性格、所處環境的優勢和劣勢

B、幫助客戶確定職業發展范圍

C、制定客戶的資產負債表，列出未來可能會出現的財務危機

D、最后為客戶確定其職業選擇

答案：D

解析：理財規劃師工作的目的是協助客戶確定其職業選擇，并不能代替客戶確定

其職業選擇。

2.風險管理和保險規劃的制定并不是一次制定就完全完成的工作，理財規劃師需

要根據客戶的實際情況調整方案，以下說法錯誤的是()。

A、隨著生命周期的變化，客戶面臨的風險和風險承受能力也會發生變化，這時就要調

整客戶的保險解決方案

B、理財規劃師一般不需要花費很多的時間來重定風險管理計劃，而是在前期工作的基

礎上適當調整

C、客戶結婚、生子、離婚、孩子可以獨立生活、退休、喪偶等事件發生時，理財規劃

師要調整客戶的風險管理和保險規劃

D、客戶沒有結婚、生子、離婚、孩子可以獨立生活、退休、喪偶等事件發生時，

理財規劃師就不需要重新審查和調整客戶的風險管理和保險規劃

答案：D

解析：D項，一般而言，除了時常檢查客戶的保險規劃之外，在下列特殊事件發生時,

應該檢查并調整客戶的保險規劃：①經濟狀況改變；②家庭責任改變；③工作環境變

動：④生涯變動。

3.下列不屬于夫妻共同財產的是0。

A、未成年子女通過贈與獲得的財產

B、生產經營所得

C、薪金

D、工資

答案：A

解析：未成年人通過贈與獲得的財產屬于未成年人的合法財產，不能列入夫妻共同財

產進行分割。

4.()是指將納稅人的全部應稅所得分成若干部分，每一部分可以包括一類或幾類所

得，各部分分別按不同的費用扣除標準和稅率進行計稅。

A、混合所得稅制

B、分類所得稅制

C、綜合所得稅制

D、單一所得稅

答案：A

解析：個人所得稅制度按照課征方法的不同可以分為三大類：①分類征收所得稅制；

②綜合所得稅制；③混合所得稅制，即將納稅人的全部應稅所得分成若干部分，每一

部分可以包括一類或幾類所得，各部分分別按不同的費用扣除標準和稅率進行計稅。

5.對于一個50歲左右已婚客戶而言，他的中長期目標不包括()。

A、養老金計劃調整

B、購買新的家具

C、退休生活保障

D、退休后旅游計劃

答案：B

解析：50歲左右已婚客戶的中長期目標包括：養老金計劃調整、退休生活保障、制定

遺囑和退休后旅游計劃”B項是短期目標。

6.0是銀行間所進行的票據轉讓。

A、貼現

B、轉貼現

C、再貼現

D、背書轉讓

答案：B

解析：一般而言，票據貼現可以分為貼現、轉貼現和再貼現。A項，貼現是票據持有者

將未到期的票據交給銀行，銀行按票據面額扣除自貼現日至到期日利息后付款給票據

持有人的行為；B項，轉貼現是貼現銀行需要資金時持未到期的票據向其他銀行辦理貼

現的一種行為；C項，再貼現是口央銀行對商業銀行貼現過的票據作抵押的一種放款行

為。

7.關于公證機構的公證活動的真實性和合法性，下列說法錯誤的是0。

A、真實是指公證文書中所證明的法律行為、有法律意義的文書、事實及其各項內容都

是客觀存在的或者曾經發生過的事實，而不是虛假的、偽造的事實

B、合法是指公證機關辦理公證事項的內容、形式和程序都必須符合國家法律的規定

C、真實原則與合法原則是相互聯系，密不可分的

D、合法性是真實性的基礎，判斷某種行為是否真實，首先要看其是否合法

答案：D

解析：真實、合法原則是公證活動應當遵循的核心原則，真實原則與合法原則是相互聯

系，密不可分的。真實性是合法性的基礎，隱藏事實、偽造證據，欺騙國家公證機關的

行為，本身就是違法的。

8.()屬于證券的系統風險。

A、企業違約風險

B、某廠職工罷工引起股票下跌的風險

C、經濟衰退

D、企業破產風險

答案：C

解析：系統風險主要由經濟形勢、政治形勢的變化引起，對絕大多數證券價值產生影響。

9.關于所得稅的有關規定，下列說法錯誤的是()。

A、工資、薪金所得適用20%的稅率

B、利息、股息、紅利所得適用20%稅率課稅

C、在中國境內無住所又未居住滿一年的個人，從中國境內的所得應繳納所得稅

D、在中國境內有住所或無住所而居住滿一年的個人，從中國境內與境外取得的所得均

應繳納所得稅

答案：A

解析：工資、薪金所得適用5%。45%的超額累進稅率。jin

10.購房規劃部分中，應首先分析購買一套新房的()。

A、所需的費用

B、實際使用面積

C、房子所在區位

D、購房的環境需求

答案：A

解析:購房規劃部分中，應首先分析購買一套新房所需的費用，并需注明如面積、地域、

每平方米價格、裝修費用等因素，接下來考慮申請何種類型的銀行貸款，需寫明貸款總

額、貸款期限、貸款利率、月供金額等，這里理財規劃師可以建議客戶向某家銀行貸款，

并給出適當的理由。如客戶在搬進新房后，將舊房出租，則需列示舊房的月租金、租金

回報率、空租期等因素。理財規劃師還可根據現行的樓盤狀況，并綜合考慮環境、交通

等多方面因素，在本部分給出對客戶購買某處及適當大小住房的合理建議。

11?2002年1月王先生購入某債券，在隨后的一年中，市場利率持續大幅上升。2003

年1月王先生因急需現金將持有的債券以市場價格出售，則王先生為此將()。

A、獲得收益

B、蒙受損失

C、無收益也無損失

D、無法確定

答案：B

解析：市場利率上升，債券價格下降，此時的市場價格將低于其購買時的債券價

格，王先生將蒙受損失。

12.下列不屬于免征個人所得稅的所得是()。

A、保險賠款

B、撫恤金

C、救濟金

D、年終獎金

答案：D

13.我國公司法規定，有限責任公司全體股東的貨幣出資額不得低于有限責任公

司注冊資本的0。

4、30%

B、50%

C、79%

D、90%

答案：A

解析：除法律、行政法規規定不得作為出資的財產外，股東可以用貨幣估價并可以依

法轉讓的非貨幣財產作價出資。全體股東的貨幣出資金額不得低于有限責任公司注冊

資本的30%

14.下列關于擴張性財政政策對證券市場影響的說法正確的有()。

A、增發國債導致流向股票市場的資金增加

B、減少稅收可導致證券市場價格的上漲

C、擴大財政支出可造成證券市場價格上漲

D、增加財政補貼可使整個證券市場價格下跌

答案：B

解析：A項，增發國債導致流向股票市場的資金減少而不是增加；B項，減少稅收將增加

上市公司的盈利，可導致證券市場價格的上揚；C項，擴大財政支出，將減少證券市場

的資金供給，可造成證券市場價格下跌；D項，增加財政補貼將?增加上市公司的盈利，

股價將上漲。

15.()不屬于意外現金儲備的支付范圍。

A、重大疾病

B、意外災難

C、犯罪事件

D、突然失業或失能

答案：C

解析：意外現金儲備是為了應對客戶家庭因為重大疾病、意外災難、突發事件等發生的

計劃外開支而作的準備，用以預防可能發生的重大事故對家庭經濟短期的沖擊，比如車

禍或重大疾病需臨時墊資。

16.個人和企業為某種自主性目的(如追逐利潤、旅游、匯款贍養親友等)而從事交易指

的是0。

4、非自主性交易

B、事后交易

C、事前交易

D、補償性交易

答案：C

解析：補償性交易是指為彌補國際收支不平衡而發生的交易，如為彌補國際收支逆差

而向外國政府或金融機構借款，它又稱為事后交易、非自主性交易。題中所指的交易

是自主性交易，又稱為事前交易。

17.在金融領域，指數被廣泛應用的領域不包括()。

A、金融效率的分析

B、績效度量

C、指數化

D、衍生工具

答案：A

解析：指數通常用于表示市場整體的變化特征，在金融領域，指數被廣泛應用于金融

市場的分析、績效度量、指數化和衍生工具，不包括選項A。

18.我國銀行同業拆借利率屬于()。

A、官定利率

B、公定利率

C、市場利率

D、優惠利率

答案：C

解析：銀行間同業拆借利率一般是由市場決定的，隨時受到供求關系的影響而發生變

化。我國的銀行間同業拆借利率使用的是上海銀行間同業拆放利率。

19.在會計核算的基本前提中，界定會計核算和會計信息的空間范圍的是()。

A、會計主體

B、持續經營

C、會計期間

D、貨幣計量

答案：A

解析：會計主體是指會計確認、計量和報告的空間范圍。一般的企業會計中，企業是

會計主體，而對于個人理財的需要，可以將個人或家庭的財務收支作為核算對象，將

個人或家庭作為會計主體。

20.債券X、Y的期限都為5年，但債券X、Y的到期收益率分別為10%、8%,則下列說法

正確的是()。

A、債券X對利率變化更敏感

B、債券Y對利率變化更敏感

C、債券X、Y對利率變化同樣敏感

D、債券X、Y不受利率的影響

答案：B

解析：其他因素不變時，債券的到期收益率較低時，債券的久期和利率敏感性較高。

債券X的到期收益率10%高于債券Y的到期收益率8%,在期限相同的前提下，債券X的

久期短于債券Y,債券Y對利率的價格變化更敏感。

21.保障退休后生活的第一道“防線”應當是0。

A、個人儲備的退休養老基金

B、國家的社會保險制度

C、企業年金收入

D、商業養老保險收入

答案：B

解析：退休后的收入實際上是退休后的生活保障，不同退休養老規劃工具的收入構成了

保障退休養老生活的不同“防線”。其中，保障退休后生活的第一道“防線”應當是國

家的社會保險制度；第二道“防線”應當是企業年金收入；第三道“防線”應當是商業

性養老保險的保險金收入第四道“防線”應當是個人儲備的退休養老基金第五道“防

線”應當是房產變現收入。

22.商業票據是一種短期無擔保的在公開市場上發行的期票，它代表了發行公司應付的

還債義務，是起源于商業信用的一種傳統金融工具。其流動性較差的原因不包括()。

A、商業票據的期限非常短

B、商業票據是高度異質性的票據

C、商業票據的投資者可能面臨著發行人到期無法償還借款的違約風險

D、典型的商業票據的投資者都是采用購買并持有的政策

答案：C

解析：商業票據的二級市場并不活躍，交易規模很小，流動性較差的原因即為ABD三項。

23.。屬于夫妻共同的債務。

A、一方未經對方同意，獨自籌資從事經營活動，并且收入確實沒有用于共同生活所負

的債務

B、婚前一方所負的債務

C、婚后為滿足家庭共同生活而以個人名義所負債務

D、一方未經對方同意擅自資助與其沒有撫養義務的親朋所負的債務

答案：C

解析：夫妻共同債務的認定主要包括以下幾個方面：①夫妻雙方共同舉債；②夫妻一

方負債但為了夫妻共同生活需要；③夫妻雙方約定由夫妻共同承擔的債務；

④對于夫妻一方因生產經營而負債或舉債，債務究竟屬于夫妻共同債務還是夫妻個人

債務，則要根據實際情況區別對待；⑤夫妻一方或雙方因繼承遺產所負的債務；⑥婚

姻關系存續期間，夫妻一方因分家產所分得的債務應當屬于夫妻共同債務。

24.政府實行的社會保障計劃不包括0。

A、失業保險

B、養老保險

C、社會救濟

D、企業年金

答案：D

解析：政府實行的社會保障計劃包括養老保險、失業保險、基本醫療保險、工傷保

險、生育保險、社會救濟、社會福利計劃。企業實行的補充養老保險計劃主要就是企

業年金

25.購房者與商業銀行簽訂《個人購房貸款合同》時，需要按借款額的()繳納印花

稅。

A、0.05%

B、0.01%

C、0.005%

D、0.001%

答案：C

解析：根據《財政部國家稅務總局關于印花稅若干政策的通知》的規定，購房人與商

業銀行簽訂《個人購房貸款合同》時，要按“借款合同”稅目繳納印花稅。該印花稅

的計稅依據為借款金額，稅率為0.005%。

26.()是指一切生產要素(包括勞動)都有機會以自己意愿的報酬參與生產的狀態。

A、充分就業

B、結構性失業

C、周期性失業

D、摩擦性失業

答案：A

解析：一般來說，充分就業是指一切生產要素(包括勞動)都有機會以自己意愿的報酬

參與生產的狀態。由于測量各種經濟資源參與生產的程度十分困難，因此，經濟學家通

常以失業與否作為衡量充分就業與否的尺度。

27,下列各項不屬于我國法律中承認的證據的是()。

A、物證

B、書證

C、證人證言

D、沒有其他證據佐證的視聽資料

答案：D

解析：最高人民法院的民事證據規則規定，”有其他證據佐證并以合法手段取得的、無

疑點的視聽資料或者與視聽資料核對無誤的復制件”可以作為證據。這表明沒有其他證

據佐證的視聽資料是不能單獨作為證據使用的。

28.張先生認購某面值為100元的5年期附息債券，若債券的票面利率與到期收益率均

為10%,則債券現在的價格為()元。(計算過程保留小數點后兩位)

A、100.0

B、95.6

C、110.0

D、121.0

答案：A

解析：到期收益率就是使債券產生的現金流量等于其市場價格（初始投資）的收益率

（或貼現率）。這一收益率同時被看作債券自購買日持有至到期日為止投資者所獲得

的平均報酬率。若票面利率與到期收益率相等，則債券價格為面值。

29,下列各項中屬于民事法律行為的是（）。

A、10歲的學生李某獨自到商場購買29英寸彩電一臺

B、作家章某立書面遺囑捐贈所有藏書，但未經公證處公證

C、某酒廠以散裝白酒冒充茅臺酒賣給某百貨公司

D、甲、乙簽訂買賣一張大熊貓皮的合同

答案：B

解析：民事法律行為的一般有效要件包括：①行為人具有相應的行為能力；②行為人

的意思表示要真實；③不違反法律、行政法規或社會公共利益。A項，李某不具有相應

的民事行為能力；B項，設立遺囑不以經過公正為要件，所以作家遺囑未經公正不影響

遺囑的效力，屬于民事法律行為；CD兩項屬于違反法律規定的行為。

30.樣本方差與隨機變量數字特征中的方差的定義不同在于（）。

A、是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量加1,而不是直接除以樣本量

B、是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量減1,而不是直接除以樣本量

C、是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量，而不是直接除以樣本量加1

D、是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量，而不是直接除乂樣本量減1答案：

B

31.假設某資產組合的13系數為L5,a系數為3%,期望收益率為18%。如果無

風險收益率為6%,那么根據詹森指數，市場組合的期望收益率為().

A、12%

B、14%

C、15%

D、16%

答案：A

解析：根據詹森指標公式：a/'R2rf?Dp(R「rf)],代入數據得：3%=18%

5*(RM-6%)],解得：RM=12%O

32.某3年期普通債券票面利率為8%,票面價值為100元，每年付息，如果到期收益

率為10%,則該債券的久期為0年。

A、2.56

B、2.78

C、3.48

D、4.56

答案：B

解析：該債券的價格為：100*8%/(1+10%)+100*8%/(1+10%)2+(100*8%+100)/(1

+10%)”7?27+6.61+81.14^95.02(元)；該債權的久期為：D=l*w1+2*w24-+n*wn

=1*7.27/95.02+2*6.61/95.02+3*81.14/95.02^2.78(年),

33.一般制定財產傳承規劃的原則為0。

A、財產傳承規劃的隨意性

B、確保財產傳承規劃的現金流動性

C、財產傳承規劃的格式化

D、財產傳承規劃的同一性

答案：B

解析：制定財產傳承規劃的原則包括：保證財產傳承規劃的可變通性和確保財產傳承

規劃的現金流動性。

34.劉先生從理財規劃師處了解到，夫妻財產公證適用的前提是0。

4、存在財產協議

B、向公證處申請

C、需分割夫妻共同財產

D、有公證的必要

答案：A

解析：夫妻財產約定公證包括兩方面內容：①對將要結婚的男女雙方之間的財產協議

進行公證；②對已經結婚的夫妻雙方之間的財產協議進行公證。存在財產協議是財產

公證適用的前提。

解析：需要分析的客戶未來投資需求包括：①投資方向是否明確，若不明確，可以根據

客戶所提出的未來需求加以引導，使之明確；②根據對客戶財務狀況及期望目標的了解

初步擬定客戶的投資目標；③根據各種不同的目標，分別確定實現各個目標所需要的投

資資金的數額和投資時間；④初步擬定客戶的投資目標后，應再次征詢客戶的意見并得

到客戶的確認；⑤定期評價投資目標。

40.甲與乙簽訂協議，約定甲將其房屋贈與乙，乙承擔甲生養死葬的義務。后乙拒絕

扶養甲，并將房屋擅自用作經營活動，甲遂訴至法院要求乙返還房屋。下列說法正確的

是0o

A、該協議是附條件的贈與合同

B、該協議在甲死亡后發生法律效力

C、法院應判決乙向甲返還房屋

D、法院應判決乙取得房屋所有權

答案：C

解析：遺贈扶養協議是指遺贈人與扶養人之間關于扶養人扶養受扶養人，受扶養人將財

產遺贈給扶養人的協議。根據《繼承法意見》第五十六條的規定，次養人或者集體組織

無正當理由不履行，致使協議解除的，不能享有受遺贈的權利，其支付的供養費用一般

不予補償；遺贈人無正當理由不履行，致使協議解除的，則應償還扶養人或者集體組織

已經支付的供養費用。

41.已知某市場上股票型基金的期望收益率為10%,債券型基金的平均收益率為5%,投

資者王先生的期望收益率為8%,若選擇以上兩種基金構建投資組合，則股票型基金的比

例應為0?

A、40%

B、50%

C、55%

D、60%

答案：D

解析：設股票型基金的比例為x,即有：10%*X+5%*(l-X)=8%,解得X=60%?

42.只要是相同的交易或事項，就應當采用相同的會計處理方法。這體現了會計信息質

量要求的0原則。

A、客觀性

B、相關性

C、可比性

D、謹慎性

答案：C

解析：可比性要求企業提供的會計信息應當相互可比。同一企業不同時期發生的

相同或者相似的交易或者事項，應當采用一致的會計政策，不得隨意變更。

43.關于授權行為和委托合同的說法，()錯誤。

A、授權行為必須采用書面形式

B、授權行為是單方法律行為

C、授權行為可以事后追認

D、委托合同是雙方法律行為

答案：A

解析：委托授權行為是一種單方法律行為，以委托人單方的意思表示即可成立。委托合

同是雙方法律行為，須經雙方協商一致才可成立，是委托代理的基礎關系。

44.某企業債券為息票債券，一年付息一次，券面金額為1000元，5年期，票面利率為

5%o投資者在債券發行2年后以990元的價格買入，持有至期滿，其到期收益率為0。

A、5.65%

B、6.22%

C、6.12%

D、5.39%答案：D

解析:Y=[C+(V-Po)/n]/Po*100%=[1000*5%+(1000-990)/3]/990*100%=5.39%。

45.職業選擇是整體職業規劃中最為重要的階段，一個人既可以在專業人士的輔導下進

行職業規劃，也可以自主進行規劃。下列不屬于職業規劃步驟的是0。

A、個人

B、選擇

C、比較

D、匹配

答案：C解析：職業選擇是整體職業規劃中最為重要的階段，主要包括四個步驟，一個人

既可以在專業人士的輔導下進行職業規劃，也可以自主進行規劃。具體步驟為：①個人；

②選擇；③匹配；④行動。

46.某零息債券到期期限5年，相對于普通5年期附息債券，其利率風險0。

A、相同

B、較大

C、較小

D、條件不足，無法確定

答案：B

解析：零息債券以低于債券面值的方式發行，持有期間不支付利息，到期按債券面值償還。

債券發行價格與面值之間的差額就是投資者的利息收入，面值是零息債券未來唯一的現金

流，因此，零息債券對利率的改變特別敏感。

47.下列關于資本市場線和證券市場線的說法中，正確的是()。

A、資本市場線描述的是無風險資產和任意風險資產形成的資產組合的風險與收益的關

系

B、證券市場線描述的是由無風險資產和市場組合形成的資產組合的風險與收益的關系

C、證券市場線反映了均衡條件下，任意單一資產或者資產組合的預期收益與總風險之間

的關系

D、資本市場線反映了有效資產組合的預期收益與總風險的關系

答案：D

解析：證券市場線與資本市場線都是描述資產或資產組合的期望收益與風險狀況間依賴關

系的函數。資本市場線反映的是有效資產組合的期望收益與其總風險間的依賴關系，證券

市場線描述的是任意單一資產或者資產組合的預期收益與系統風險之間的關系，而非與總

風險的關系。

48.由壟斷企業制定壟斷商品價格所引起的通貨膨脹屬于()。

A、體制障礙型

B、結構失調型

解析：增值率二(1+增值稅稅率)*營業稅稅率/增值稅稅率二(1+17%)柘%/17%=34.4

1%0

53.理財規劃師不按照合同約定提供承諾的服務，則客戶可要求理財規劃師所在機構0。

承擔侵權責任

B、承擔違約責任

C、停業整頓

D、承擔刑事法律責任

答案：B

解析：民事法律責任主要表現為違約責任和侵權責任：①如理財規劃師不按照合同約定提

供承諾的服務，則客戶可要求理財規劃師所在機構承擔違約責任，所在機構承擔責任后，

再追究理財規劃師的責任；②如理財規劃師向客戶提供虛假或誤導性信息，給客戶造成損

害的，理財規劃師所在機構將承擔侵權責任，所在機構承擔責任后，可以追究理財規劃師

的責任；③如理財規劃師故意貶損其他理財規劃師的形象，進行不正當競爭，則理財規劃

師本人將被要求承擔侵權責任。

54.我國對通貨膨脹的測量通常采用()作指標。

A、批發物價指數

B、消費者價格指數

C、居民生活費用指數

D、物價平減指數

答案：B

非貨幣的價值相等，即貨幣面值等于其價值。因此，貴金屬貨幣在保持購買力方面具有

更大的優勢，也就更能排除通貨膨脹的發生。

57.下列情形中屬于民事法律事實的是()。

A、下雪

B、做作業

C、離婚

D、請朋友吃飯

答案：C

解析：民事法律事實必須是民法認可的能夠引起民事法律關系產生'變更、消滅的客觀

情況。c項，離婚能夠引起婚姻關系的終止屬于民事法律事實；ABD三項均不直接導致民

事法律關系的變化。

58.某3年期債券面值100元，票面利率7%,每年付息，如果必要收益率為8%,則該債

券的發行價格為0元。

A、102.62

B、100.00

C、98.56

D、97.42

答案：D

解析：債券的發行價格=100*7%*(P/A,8%,3)+100*(P/F,8%,3)=97.42(元)。

59.下列選項中，違反客觀公正原則的是0。

A、理財規劃師以自己的專業知識進行判斷

B、理財規劃過程中不帶感情色彩

C、因為是朋友，所以在財務分配規劃方案中對其偏袒

D、對于執業過程中發生的或可能發生的利益沖突應隨時向有關各方進行披露

答案：C

解析：“客觀”是指理財規劃師以自己的專業知識進行判斷，堅持客觀性，不帶感情色

彩。選項C不符合“客觀”這一概念的界定。

60.股指期貨的流動性、杠桿性和交易雙向性使其在資產配置中發揮著重要的作用，具

體表現不包括()。

A、通過改變股票組合的8值來改變組合風險

B、消除系統性風險

C、套期保值

D、提高投資效率

答案：B

解析：股指期貨通過改變股票組合的B值來改變組合風險，發揮套期保值以及提

高投資效率的作用。股指期貨可以規避但不能消除股市下跌的系統性風險。

61.按照馬柯維茨的描述，表3-2中的資產組合中不會落在有效邊界上的是0。

表3-2資產組合表

費產坦合期蜜收標準《(%)

W1023

X712

YIS36

7.12IS

A、只有資產組合W不會落在有效邊界上

B、只有資產組合X不會落在有效邊界上

C、只有資產組合Y不會落在有效邊界上

D、只有資產組合Z不會落在有效邊界上答案：A

解析：W組合的相對于Z組合來講，期望收益可以增加，而風險降低，使得W組合不會

落在有效邊界上，其他選項無法改進。

62.高級人民法院有權管轄00

A、本轄區內有重大影響的第一審民事案件

B、高級人民法院認為應當由其審理的案件

C、重大涉外案件

D、全國有重大影響的案件

答案：A

解析：高級人民法院只審理在本轄區內有重大影響的第一審民事案件，其本身不能自行

決定某些案件是否應當由其審理，這是最高人民法院的職權。C項是中級人民法院審理

權限；D項是最高人民法院的審理權限。

63.下列關于保密信息定義條款的說法，正確的是0。

A、封閉式的條款

B、開放式的條款

C、對未知的情況作具體的規定

D、應避免使用“包括但不限于”等字句

答案：B

解析：保密信息定義條款是開放式的條款，對未知的情況作概括的規定，比如使用“及

其他形式”、“包括且不限于"、“另行約定”等字句。

71.高先生每個月末節省出500元人民幣，參加一個固定收益計劃，該計劃期限10年，

固定收益率6%,當該計劃結束時，高先生的賬戶余額為()元。

478880

B、81940

C、86680

D、79085

答案：D

解析：年金A二500*12二6000(元)，固定利率i二6%,期限n=10,則到期賬戶余

額為：6000*(F/A,6%,10)=79085(元)。

72.甲、乙和丙三種投資項目的信息如表7-10所示，相比較而言，()投資項目更好。

｛圖｝

A、甲

B、乙

C、丙

D、無法判斷

答案：A

解析：因為可供選擇的投資項目具有不同的收益率和標準差，可以通過比較三者的變異系

數進行選擇。題中甲、乙、丙三個項目的變異系數分別為0.35(4.89%/14%)、

0?46(1?3%/16%)、0.65(8.5%/13%)..因此，甲項目更好。

73.夫妻分割共有財產時，不得損害國家、集體和他人利益。對此，下列說法錯誤的是0。

答案：B解析：保密是一種特殊的義務，需要雙方長期履行。保密合同中一般規定保密義

務不因合同及合同事項的中止、終止而解除。

80.甲乙結婚以后，二人之間關系一直不好，經常為了小事而爭吵，最終二人分居長達兩

年之久，后二人見婚姻毫無挽回的余地，于是協商解除婚姻，在去婚姻登記機構辦理離婚

手續的路上，甲被一輛汽車撞倒，不治身亡。已知甲父母健在，還有一妹妹已經參加工作，

關于甲的遺產的繼承，下列說法正確的是0。

A、甲的遺產應當由甲父和甲母繼承

B、甲的遺產應當由乙一人繼承

C、乙仍然享有甲的遺產的繼承權

D、甲的遺產應當由甲的父母和甲的妹妹繼承

答案：C

解析：按照法律規定，根據家庭成員與死者關系的遠近，第一順序繼承人為：配偶、子女、

父母；第二順序繼承人為：兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。甲的妹妹屬于第二順序繼承人，

不能與甲的父母同時繼承甲的遺產。由于甲是在去離婚登記的路上被撞死的，二人尚未進

行離婚登記，根據規定，只有辦理過離婚登記后婚姻關系才解除，因此，二人之間仍具有

夫妻關系，乙仍有權作為第一順序繼承人同甲父、甲母共同繼承甲的遺產。

81.下列關于評價經營模式標準的說法正確的是()。

A、金融制度提供的交易規則和交易工具能否降低或節約交易費用屬于風險性指標

B、能否通過金融監管提高金融組織體系的健全性和生存能力屬于風險性指標答案：C

解析：稿酬所得適用20%的比例稅率，并按應納稅額減征百分之三十。

84.根據《合伙企業法》的規定，下列人員中，可以不對普通合伙企業債務承擔連帶責

任的有0。

A、執行合伙企業事務的合伙人

B、不執行合伙企業事務的合伙人

C、合伙企業債務發生后辦理退伙的退伙人

D、被聘為合伙企業的經營管理人員

答案：D

解析:合伙企業財產不足消償到期債務的，各合伙人應當承擔無限連帶清償責任，合伙人

退伙以后，并不能解除對于合伙企業既往債務的連帶責任，被聘為合伙企業經營管理的

人員不是合伙人，應當在授權范圍內履行職責。

85.不屬于代扣代繳個人所得稅的情形是()。

A、利息、股息、紅利所得

B、對企事業單位的承包經營、承租經營所得

C、從中國境外取得的所得

D、勞務報酬所得

答案：C

解析：從中國境外取得的所得應曰納稅人自行申報納稅。

86.根據凱恩斯學派的宏觀經濟理論，國民總產值的增長會導致進口產品需求一

,本幣—00

A、擴張；升值

B、收縮;升值

C、擴張；貶值

D、收縮;貶值

答案：C

解析:根據凱恩斯學派的宏觀經濟理論，國民總產值的增長會引起國民收入增加，收入增

加會導致進口產品的需求擴張，繼而擴大對外匯的需求，推動本幣貶值。

87.現金流量表中現金流量活動的三大來源不包括()。

A、經營活動產生的現金流量

B、投資活動產生的現金流量

C、籌資活動產生的現金流量

D、異常活動產生的現金流量

答案：D

解析：現金流量表是以現金為基礎編制的反映企業一定期間內由于經營、投資、籌資活

動所形成的現金流量情況的會計報表。主要從以下三方面分析：①本期現金從何處來；

②本期現金用到何處；③現金余額有什么變化。

88.根據《稅收征管法》的規定，納稅人未按照規定的期限辦理納稅申報和報送納稅資

料的，或者扣繳義務人未按照規定的期限向稅務機關報送代扣代繳、代收代繳稅款報告

表和有關資料的，由稅務機關責令限期改正，可以處()元以下的罰款。

A、500

B、1000

C、2000

D、5000

答案：C

89.馬柯維茨投資組合理論中引入了投資者的無差異曲線，每個投資者都有自己的無差

異曲線族，關于無差異曲線的特征說法不正確的是()。

A、向右上方傾斜

B、隨著風險水平增加越來越陡

C、無差異曲線之間不相交

D、與有效邊界無交點

答案：D

差異曲線滿足下列特征：①無差異曲線向右上方傾斜；②無差異曲線隨著風險水平增加

越來越陡；③無差異曲線之間互不相交。D項，無差異曲線與有效邊界存在，交點，且

基于該交點來選擇有效證券組合。

90,以下關于現值的說法正確的是0。

A、當給定終值時，貼現率越高，現值越低

B、當給定利率及終值時，取得終值的時間越長，該終值的現值就越高

C、在其他條件相同的情況下，按單利計息的現值要低于用復利計算的現值

D、利率為正時，現值大于終值

答案：A

解析：B項，當給定利率及終值時，取得終值的時間越長，該終值的現值就越低;

C項，在其他條件相同的情況下，按單利計息的現值要高于用復利計算的現值；

D項，利率為正時?，現值小于終值。

98.呂女士為中國公民，2015年每月取得工資收入6500元，在不考慮年終獎的情況

下，則她全年應繳納的個人所得稅為()元。

A、325

B、385

C、2340

D、4620

答案：C

解析：應繳納所得稅為：[(6500-3500)*10%-105]*12=2340(元)。

99.對于個人因解除勞動合同而取得一次性經濟補償收入，應按()項目計征個人所得

稅。

A、工資、薪金所得

B、勞務報酬所得

C、偶然所得

D、其他所得

答案：A

100.如果風險的市值保持不變，則無風險利率的下降會0。

A、使SML的斜率增加

B、使SML的斜率減少

C、使SML平行移動

答案：C

D、使SML旋轉

答案：A

解析：繳清保費又稱減額繳清保險，是指投保人不能按照合同約定繳納保費時，為維持

原保險合同的保險責任、保險期限不變，將當時保單現金價值作為是繳保費，從而計算

新的保險金額。這種方式比較適合預計經濟困難情況將持續一段時間，但仍想保留原來

的保障形式的投保人。

106.某人以40元的價格購入某股票，預期股利為每股1.02元，一年后能夠以50元的

價格賣出，則該股票的持有期收益率為()。

A、2.04%

B、27.55%

C、21%

D、55.1%

答案：B

解析：持有期收益率是債券在持有期間內實現的回報率，通常以投資凈收益即以收入和

資本增益的總額與期初投資額相比的百分率表示。該股票的持有期收益率=(50+1.02-40)

/40二27.55%o

107.某只股票的。值為1.5,短期國庫券的利率為70%如果預期市場收益率為16%,則該

股票的期望收益率為()。

A、15.5%

B、16.5%

答案：D

C、17.5%

D.20.5%

答案：D

答案：D解析：夫妻共同債務是指在婚姻關系存續期間，夫妻雙方或一方為共同生活

所產生的負債。夫妻共同債務可能是夫妻共同的生活債務，比如在夫妻一方或雙方為

履行法定扶養、贍養、撫養義務所負的債務，包括為支付夫妻之叵的扶養費用、子女

的撫養費用，老人的贍養費用等所負的債務，不管夫妻一方是否同意，因負擔此費用

而產生的債務為夫妻共同債務。一方為滿足自己的收藏愛好所負的債務未經另一方同

意，不屬于夫妻共同債務。

111.根據2007年3月1日執行的《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》的相關規

定，集合資金信托計劃具有的特征不包括()。

A、合格投資者

B、委托人數量

C、發行者資質

D、發行方式

答案：C

解析：集合資金信托計劃具有合格投資者、委托人數量、發行方式三個特征。具體要求

為：委托人必須是合格投資者；自然人合格投資者的人數不能超過50人，合格的機構

投資者人數不受限制；私募發行成為信托產品唯一合法的發行方式。

112.某工程師經過多年努力，研發出一項新技術。一年后，工程師把這項技術轉讓給

某公司，獲得技術轉讓收入10萬元。則就這筆轉讓收入，該工程師應該繳納營業稅()

兀O

A、0

B、3000

C、2000

D、1000

答案：A

解析：營業稅是對在中國境內提供應稅勞務、轉讓無形資產或銷售不動產的單位和個

人，究其所取得的營業額征收的一種稅。個人從事技術轉讓、技術開發業務和與之相關

的技術咨詢、技術服務業務取得的收入，免征營業稅。

113.關于現值和終值，下列說法錯誤的是0。

A、隨著復利計算頻率的增加，實際利率增加，現金流量的現值增加

B、期限越長，利率越高，終值就越大

C、貨幣投資的時間越早，在一定時期期末所積累的金額就越高

D、當給定利率及終值時，取得終值的時間越長，該終值的現值就越低

答案：A

解析：現值是與終值對應的概念，是未來收益按一定貼現后的當前價值，或者說是為

取得將來一定本利和現在所需要的成本。復利現值的計算公式為：p=s/(l+i)”,在

該公式中可以看到，現金流量與復利的計算頻率呈反比關系，也就是說，隨著復利計

算頻率的增加，現金流量的現值在減小。

114.勞動力流動性不足、工種轉換困難所引致的失業，這些都屬于0。

A、自然失業

B、摩擦性失業

C、自愿性失業

D、非自愿性失業

答案：B

解析：摩擦性失業是指在生產過程中由于難以避免的摩擦而造成的短期、局部性失業，

因此，勞動力流動性不足、工種轉換困難所引致的失業屬于摩擦性失業。

115.T列關于起征點與免征額的說法，正確的是()。

A、兩者實質相同

B、起征點以下的部分免予征稅

C、超過免征額則對征稅對象的全部數額征稅

D、對納稅人來說，在其收入沒有達到起征點或沒有超過免征額的情況下，都不征稅，

兩者是一樣的

答案：D

解析：起征點是稅法規定征稅對象開始征稅的數額。征稅對象數額未達到起征點的不征

稅，達到或超過起征點的就其全部數額征稅。免征額是稅法規定的征稅對象中免予征稅

的數額。免征額部分不征稅，只對超過免征額的部分征稅。“起征點”與“免征額”是

兩個不同含義的概念。但在收入沒有達到起征點或沒有超過免征額的情況下，兩者是一

樣的。

116.商業廣告屬于0。

A、要約

B、要約邀請

C、承諾

D、可能屬于要約，也可能屬于要約邀請

答案：D

解析：根據《合同法》第十五條的規定，商業廣告原則上應當為要約邀請，但商業廣告

具備合同主要條款、內容具體明確符合要約條件的，視為要約。解析：客戶是否擁有所

有權是判斷一項財富是否屬于客戶資產的唯一標準，有些物品雖然客戶有權使用，但并

不擁有其所有權，那么就不應該被當成客戶資產。

127.一般來說，物價指數越高，貨幣的購買力()。

A、波動越劇烈

B、越高

C、波動越不劇烈

D、越低

答案：D

解析：物價指數與貨幣購買力的表達關系式為：貨幣購買力指數二1/物價指數，可以

看出，物價指數越高，貨幣的購買力越低，貨幣的對內價值也就越低。

128.在下列各項中，可以直接或間接利用普通年金終值系數計算出確切結果的項目

有Oo①償債基金②永續年金現值③先付年金終值④永續年金終值

A、

B、①?

C、②?

D、(2X4)

答案：A

解析：償債基金二年金終值*償債基金系數二年金終值/年金終值系數；先付年金終值二

普通年金終值*(1+i)二年金*普通年金終值系數*(1+i);永續年金現值二年金/i;

永續年金不存在終值。

129.外幣匯率上升時，本幣，抑制，外匯儲備將o0

A、貶值；進口；增加

B、升值；出口；減少

C、貶值；出口；增加

D、升值；進口；減少

答案：A

解析：外幣匯率上升時，本幣貶值，進口商品的價格將會上漲，抑制進口，刺激了國內

相關替代產品的生產，使社會的總供應水平提高：同時本幣的貶值導致出口商品的利潤

上升，促進了出口和相關產業的發展，增加了國家的外匯儲備，運用這些外匯資金投入

到生產中，將會進一步促進國內總供應量的提高。

130.某投資者甲持有一債券，面額為100元，票面利率為10%,期限為3年，2013年

12月31日到期一次還本付息。其于2012年6月30日將其賣給投資者乙，乙要求12%

的最終收益率，則其購買價格應為0元。（按單利計息復利貼現）

A、109.68

B、112.29

C、113.74

D、118.33

答案：A

解析：P=100+100*10%*3/（1+12%）$109.68（元）。

131.甲、乙公司于2015年3月10日簽訂買賣合同，3月15日甲公司發現自己對合

同標的存有重大誤解，遂于3月20日向法院請求撤銷該合同，4月10日法院依法撤

銷該合同。下列表述中，符合《合同法》規定的是0。

A、合同自3月10日起歸于無效

B、合同自3月15日起歸于無效

C、合同自3月20日起歸于無效

D、合同自4月10日起歸于無效

答案:A

解析：被撤銷的合同同無效合同一樣，自始沒有法律約束力。

132.下列可以用來描述理想主義者性格特征的是()。

A、有條理、理論性、系統性、善于反省

B、積極_￡進、敏感、情緒化、相信直覺

C、有目標、自信、自傲、行動迅速

D、合作、因地制宜、明智、試象

答案：B

解析：A項描述的是現實主義者；C項描述的是行動主義者；D項描述的是實用

主義者。

133.對實行超額累進稅率的個人收入進行稅收籌劃，基本方法是()。

A、隱瞞收入

B、盡量降低收入總額

C、集中收入，以提高每次的應稅所得

D、通過改變支付次數、收入均衡支付等方法，以降低每次的應納稅所得額

答案：D

134.T列各項所得，要依法計征個人所得稅的是0。

A、外籍人員從外商投資企業取得的股息紅利所得

B、個體工商戶的生產、經營所得

C、股票轉讓所得

D、國債利息所得

答案：B

解析：個體工商戶的生產、經營所得屬于個人所得稅的應納稅所得額。ACD三項屬于

免征或暫免征收的所得。

135.我國民法調整的是。的財產關系和人身關系。

A、公民之間

B、法人之間

C、平等主體之間

D、所有

答案：C

解析：民事法律關系是平等主體之間的社會關系。民法調整的社會關系以平等性為基

本特征和根本屬性，自然人、企業、事業單位、社會團體、國家機關甚至地方政府與

國家最高權力機關作為民事主體時，其權利、義務地位都是平等的。

136.應納個人所得稅的所得不包括()。

A、保險賠款

B、特許權使用費所得

C、財產轉讓所得

D、勞務報酬所得

答案：A解析：根據現行《個人所得稅法》的有關規定，保險賠款免納個人所得稅。

D、愿意繼續交談

答案：c

解析：如果客戶的腿沒有交叉并且胳膊放得很舒服，通常說明客戶是放松的并且愿意

繼續交談；如果雙臂緊抱，則說明他們不信任理財規劃師。

147.某人希望在5年后取得本利和1萬元，用于支付一筆款項。若按單利計算，利

率為5%,那么，他現在應存入0元。

A、8000

B、9000

C、9500

D、7800

答案：A

解析:根據單利現值計算公式，可得：V衣J(1+i*n)10000/(1+5%*5)

=8000(元)。

148.人們手中持有的紙幣體現持有人對中央銀行的0<,

4負債

B、債權

C、債務

D、股權

答案：B

149.在理財規劃服務合同中，()是最核心的內容。

A、當事人條款

B、鑒于條款

C、違約責任

D、委托事項條款

答案：D

解析：理財規劃合同主要包括以下條款：當事人條款、鑒于條款、委托事項、理財服務

費用、陳述與保證、客戶的權利與義務、理財規劃師所在機構的權利與義務、違約責任、

爭議解決方式以及特別聲明條款，其中，“委托事項條款”是合同的核心內容，是約定

客戶委托理財規劃師所在機構所辦理事項的具體內容。

150.國務院決定自2007年1月1日起，大城市的城鎮土地使用稅每平方米年稅額為

()。

A、0.6-12元

B、0.9s18元

C、1.2-24元

D、1.5-30元

答案：D

解析：國務院決定自2007年1月1日起，將城鎮土地使用稅每平方米年稅額在原《條

例》規定的基礎上提高兩倍，具體標準為：①大城市1.5-30元/平方米；

②中等城市L2s24元/平方米；③小城市0.9s18元/平方米；④縣城、建制鎮、工

礦區0.6-12元/平方米。

151一般情況下(不考慮零息債券的情形)，債券的到期期限總是()久期。

A、小于

B、等于

C、大于

D、不確定

答案：c

152.有關客戶凈資產的說法中，（）是錯誤的。

A、凈資產一般應為正值

B、凈資產越大，說明個人擁有的財富越多，所以客戶就越應盡量增加凈資產

C、理財規劃師在對客戶凈資產的規模進行分析時還要考慮其結構

D、取得投資收益是擴大凈資產規模的途徑之一

答案：B

解析：凈資產數量大并不意味著客戶的資產結構完全合理。如果某客戶凈資產占其總資

產比例過大，就說明客戶還沒有充分利用財務杠桿去支配更多的資產，其財務結構仍有

進一步優化的空間。

153.王先生為某IT公司開發一套系統軟件，一次性取得勞務報酬30000元，王先生

就此項所得應納個人所得稅（）元。

A、4800

B、5200

C、5000

D、5600

答案：B

解析：勞務報酬所得納稅有加成征收規定。一次性勞務報酬在20000元和50000元之

間，在適用20%的基礎上，加征五成，即實際稅率為30%,速算扣除數為2000元。王

先生勞務報酬應納稅所得額二30000*（1-20%）二24000（元）。因此，應納稅額二

24000*30%-2000—5200（元）。

解析：A項，職業道德不是法律規范，因此不具有法律上的強制約束力；B項，職業

道德規范并非從法律責任的角度界定一個行業的執業標準，而是通過行業自律機制確

立一個行業的道德準則；C項，職業道德規范的實行，依靠的是從業人員的自覺和集

體約束行為，不是由國家機關依靠國家強制力來保證實施的。

161.理財規劃師對客戶的資產負債表和收入支出表進行分析，計算的財務比率不包

括()。

A、負債收入比率

B、負債比率

C＞投資與凈資產比率

D、總資產周轉率

答案：D

解析：理財規劃師在分析客戶財務狀況過程中經常運用的財務比率主要有結余比率、投

資與凈資產比率、清償比率、負債比率、財務負擔比率、流動性比率。D項是對企業分

析時需要計算的比率。

162.財政政策對經濟的干預是通過財政制度的()進行的。

A、潛在調節器和斟酌使用的財政政策

B、內在穩定器和斟酌使用的財政政策

C、潛在調節器和乘數效應

D、內在穩定器和乘數效應

答案：B

解析：財政政策對經濟的干預是通過財政制度的自動穩定器功能和斟酌使用的財政政

策進行的。自動穩定器也稱內在穩定器。

B、知識豐富

C、專業盡責

D、謙虛謹慎

答案：A

解析：理財規劃師應當以正直和誠實信用的精神提供理財規劃專業服務。因此，理財

規劃師職業操守的核心原則就是個人誠信。正直誠信原則要求理財規劃師誠實不欺，

不能為個人的利益而損害委托人的利益。

166.大豆供應量增加，則豆油的價格0。

A、升高

B、降低

C、不變

D、波動

答案：B

解析：大豆和豆油是相關行業。大豆產量增加，在其他條件不變的情況下，大豆價格

下降。以大豆為重要原料的豆油價格必然降低。

167.合同雙方當事人在合同糾紛發生之前或發生之后可以協議的方式選擇解決他們

之間的糾紛的管轄法院，但當事人在協議選擇管轄法院時不得違反民事訴訟法()。

A、對地域管轄的規定

B、對指定管轄的規定

C、對級別管轄和專屬管轄的規定

D、對移動管轄的規定

答案：C

解析：合同雙方當事人可以在糾紛發生之前或糾紛發生之后訴訟之前，以書面的方式

約定選擇被告住所地、合同履行地、合同簽訂地、原告住所地、標的物所在地人民法

院為訴訟的管轄法院，這稱為“協議管轄”。協議管轄不得違反民事訴訟法對級別管

轄和專屬管轄的法律規定。

168.遺囑繼承人放棄繼承，其放棄繼承的財產按照5

A、無人繼承辦理

B、代位繼承辦理

C、轉繼承辦理

D、法定繼承辦理

答案：D

解析：根據《繼承法》第二十七條的規定，遺囑繼承人放棄繼承或者受遺贈人放棄受

遺贈的，遺產中的有關部分按照法定繼承辦理。

169.某投資者投資10000元于一項期限為3年、年息8%的債券(按年計息)，按復利

計算該項投資的終值為()元。

A、12597.12

B、12400

C、10800

D、13310

答案：A解析：P=0000*(1+8%)頊2597.12(元)。

170.某投資者以800元的價格購買了一次還本付息的債券，持有2年后以950元

的價格賣出，那么該投資者的持有期收益率為0。

A、9%

B、7.90%

C、10%

D、9.38%

答案：D

解析：Y=(950-800)/2/8009.38%。

多選題

1.引起輸入型通貨膨脹的條件有0。

A、國際市場上存在通貨膨脹或冷格上漲現象

B、該國經濟與國際市場高度相關

C、該國存在著比較有效的國際傳導途徑

D、國內經濟中存在一些容易導致輸入型通貨膨脹發生的隱患

E、該國經濟效率與國際市場不同

答案：ABCD

2.下列關于貨幣價值說法中，不正確的是0。

A、貨幣的價值有對內價值和對外價值之分，一般認為的貨幣價值都是指貨幣的對外

價值

B、貨幣的對外價值是指一國貨幣的匯率水平

C、物價指數反映了貨幣的購買力

解析：平衡項目是指為了彌補國際收支不平衡的項目，主要是錯誤與遺漏和官方儲備

項目。

11.理財規劃師在和客戶溝通的過程中應該持有的態度有()。

A、尊敬

B、真誠

C、理解

D、熱情

E、自知

答案：ABCE

12.建立客戶關系的方式多種多樣，通常包括()。

A、電話交談

B、互聯網溝通

C、書面交流

D、面對面會談

E、熟人介紹

答案：ABCDE

解析：建立客戶關系的方式多種多樣，不局限于電話交談、互聯網溝通、書面交流和

面對面會談等。在這些方式中，與潛在客戶進行會談和溝通是理財規劃師建立客戶關

系最重要、最常用的方式，也是理財規劃師工作的重要組成部分。

13.金本位制是本位貨幣與黃金保持一定比價關系的本位制度，其可劃分為()。

A、金幣本位

B、金銀復本位

C、金塊本位

D、金匯兌本位

E、銀木位

答案：ACD

解析：BE屬于金屬本位制。

14.仲裁程序中涉及的當事人包括()。

A.申請人

B、被申請人

C、原告

D、被告

E、第三人

答案：AB

解析：原告、被告是訴訟程序中的當事人，仲裁程序中的當事人稱為申請人和被

申請人，仲裁程序中沒有第三人的概念。

15.影響國際資本流動的因素有()。

A、財政赤字與通貨膨脹

B、資產分散化

C、政府的經濟政策

D、政治、經濟以及戰爭風險

E、資本的需求與供給

答案：ABCDE解析：除ABCDE五項外，影響國際資本流動的因素還有利率、匯率。

16.榮氏模型中直覺型客戶的衣著特點為()。

A、難以預測

B、常常變換衣著式樣

C、保守，正義

D、服飾搭配協調但缺乏色彩和新意

E、休閑而簡單

答案：AB

解析：榮氏模型將人的心理分為四種基本類型：外在感應型、直覺型、思想型和內在

感應型。其中，直覺型客戶的衣著特點為：難以預測，常常變換衣著式樣，并且按照

自己的理念和想象力選擇十分新潮或是十分過時的穿著。

17.混業經營模式最早起源于19世紀末，其中又以德國為典型代表。與美、英、日

三國相比，德國的金融經營模式表現出的獨特特征有()。

A、商業銀行的“全能化”或“綜合化”

B、銀行資本與產業資本關系松散

C、商業銀行沒有業務范圍的限制而可以全面地經營各種金融業務

D、從來就沒有獨立的投資銀行，證券市場相對落后

E、銀行與工商企業的關系十分密切，甚至對其具有壓倒性的影響力。

答案：ACDE

解析：B項屬于分業經營模式的特點之一。

18.下列屬于退休規劃工具的有0。

A、企業年金

B、社會養老保險

C、商業養老保險

D、私募股權基金

E、股票指數期貨

答案：ABC

解析：退休規劃核心在于進行退休需求的分析和退休規劃工具的選擇。退休規劃的工

具具體來說包括社會養老保險、企業年金、商業養老保險以及其他儲蓄和投資方式。

DE兩項風險均較大，不適宜用作退休規劃的工具。

19.下列行為所產生的作品，能夠受到著作權法保護的是()。

A、將文字作品數字化

B、對古籍進行校點、補遺

C、將小說改編成話劇劇本

D、對某些散亂的作品進行刪節、組合、編排

E、對古典書籍進行注釋

答案：BCDE

解析：演繹作品是指利用他人已發表的作品，進行編輯、改編、翻譯、注釋、整理而

產生的新作品，其著作權主體為編輯、改編、翻譯、注釋、整理人。A項，將文字數字

化屬于復制行為，而非演繹行為。

20.貨幣的基本職能是()。

A、交換媒介

B、儲藏手段

C、價值尺度

D、世界貨幣

C、不動產信托

D、有價證券信托

E、辦理居間、咨詢、資信調查等業務

答案：ABCDE

解析：根據《信托公司管理辦法》和《信托公司集合資金管理辦法》的規定，我國目前

信托公司的業務主要有：①資金信托；②動產信托；③不動產信托；④有價證券信托；

⑤其他財產或財產權信托；⑥作為投資基金或者基金管理公司的發起人從事投資基金

業務；⑦經營企業資產的重組、并購及項目融資、公司理財、財務顧問等業務;⑧受托

經營國務院有關部門批準的證券承銷業務;⑨辦理居間、咨詢、資信調查等業務；⑩代

保管及保管箱業務；（11）法律法規規定或中國銀行業監督管理委員會批準的其他業務。

32.經濟蕭條時期的表現為0