航空機(jī)械公司業(yè)績合同管理辦法 2 為保證戰(zhàn)略的順利實施，使公司高層管理者把業(yè)績合同簽訂對象（受約人）主要是公司總經(jīng)理、副總部長。業(yè)績合同受約人可按自身的業(yè)績合同分解成下屬業(yè)績合同的有效期為一年，具體簽訂日期根據(jù)公司的經(jīng)在有效期結(jié)束前，通過新一輪業(yè)績目標(biāo)談判簽業(yè)績合同一旦被簽署就具有約束力，在有效期內(nèi)不得擅（一）以價值為驅(qū)動：建立以價值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化；以崗位職責(zé)為基（三）與戰(zhàn)略密切結(jié)合：充分體現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略方向和目標(biāo)，業(yè)績指標(biāo)及其（一）效益類：體現(xiàn)公司價值創(chuàng)造的直接財務(wù)指標(biāo)，全面衡量創(chuàng)造價值的能（二）營運(yùn)類：是實現(xiàn)公司價值增長的重要營運(yùn)結(jié)果與控制變量，體現(xiàn)為完（三）組織類：是實現(xiàn)積極健康的工作環(huán)境與公司文化的人員管理指標(biāo)，體（四）事故類指標(biāo)：此類指標(biāo)按照貴航集團(tuán)對公司的考核要求設(shè)置，完成該2.關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)是能有效反映關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素變2.使管理者能及時診斷經(jīng)營中的問4.為業(yè)績管理和上下級的交流溝通提供5.使經(jīng)營管理者集中精力于對業(yè)1.指標(biāo)應(yīng)是所衡量的重要驅(qū)動因素，并與有關(guān)單位的使命/活動的戰(zhàn)略方向2.指標(biāo)能夠測量或具有明確的評價標(biāo)準(zhǔn)4.指標(biāo)必須有明確的計算方法和5.盡可能使用財務(wù)報表中已存在凈資產(chǎn)收益率是公司資產(chǎn)盈利能力的重要指標(biāo)凈利潤與息稅前利潤考察創(chuàng)利能力，其中息稅3.綜合性強(qiáng)的指標(biāo)權(quán)重大，如負(fù)有損益責(zé)任的總經(jīng)獨特性，具有一定的浮動范圍。典型通用指標(biāo)，如部門5.每一項指標(biāo)的權(quán)重一般不小于5否則對綜合業(yè)績的影響太微弱。為體3.發(fā)約人和受約人共同商討而最終決定，當(dāng)雙方對目標(biāo)設(shè)定無法達(dá)成一致（一）人力資源部每季度向計劃財務(wù)部、事業(yè)部搜集數(shù)據(jù)，采集業(yè)績合同中量化指標(biāo)的季度完成數(shù)據(jù)，對完成情況與分配到各每季度結(jié)束后，公司總經(jīng)理向董事長，公司副總經(jīng)理（一）當(dāng)階段實際業(yè)績明顯高于或低于合同預(yù)期目標(biāo)時，業(yè)績合同受約人需詳細(xì)陳述導(dǎo)致偏差的原因。如屬于外部環(huán)境的重大變化或因，人力資源部在進(jìn)行充分調(diào)查的基礎(chǔ)上，預(yù)測外部環(huán)境（二）董事長聽取受約人的匯報后，分析導(dǎo)致偏差的原因，審議業(yè)績目標(biāo)調(diào)整意見。經(jīng)董事長批準(zhǔn)后，人力資源部調(diào)整受約人的（一）當(dāng)階段實際業(yè)績低于預(yù)期目標(biāo)，不屬于外部原因時，發(fā)約人與受約人共同分析產(chǎn)生偏差的原因，協(xié)商提出業(yè)績改進(jìn)（三）發(fā)約人指導(dǎo)、跟蹤受約人業(yè)績改進(jìn)計劃的落實情況，監(jiān)督業(yè)績改進(jìn)效第二十四條每年一月上旬對業(yè)績合同進(jìn)行考核，比較全年實際業(yè)績與全年業(yè)績合同目標(biāo)差異，業(yè)績合同總分作為受約人浮動薪酬與（一）計劃財務(wù)部負(fù)責(zé)收集、核實全年財務(wù)數(shù)據(jù)（投資回報率、利潤、現(xiàn)金（二）人力資源部設(shè)計并發(fā)放員工滿意度調(diào)查問卷，每年年底進(jìn)行公司和事業(yè)部范圍的民意測驗，分別計算公司和各事業(yè)部員第二十八條當(dāng)受約人在合同期內(nèi)調(diào)離原職或擔(dān)任新職，則應(yīng)將其在任期間（一）公司薪酬考核委員會、人力資源部根據(jù)《公司薪酬設(shè)計方案》薪酬計業(yè)績考核結(jié)果由人力資源部存檔，作為下一年考核對比第三十二條業(yè)績合同關(guān)鍵考核指標(biāo)、指標(biāo)權(quán)重、營運(yùn)類計算方法、業(yè)績合受約人姓名：%%%%%%%%%受約人簽名：業(yè)績合同(編號:)附件:度度度度度度說明:指標(biāo)權(quán)重采用原因指標(biāo)解釋說明數(shù)據(jù)來源效益類30%凈資產(chǎn)收益率創(chuàng)利的能力凈利潤/凈資產(chǎn)計劃財務(wù)部凈利潤衡量與經(jīng)營管理直接相關(guān)的經(jīng)營業(yè)績凈利潤計劃財務(wù)部運(yùn)營類65%銷售收入衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合適與否、衡量銷售年度總銷售額計劃財務(wù)部貨款回收衡量回收貨款的能力，控制應(yīng)收賬款年度回收貨款總額計劃財務(wù)部軍品品種完成基地下達(dá)的軍品品種指標(biāo)年度完成的軍品品種軍品事業(yè)部計劃生產(chǎn)部軍品新品完成基地下達(dá)的軍品新品指標(biāo)年度完成的軍品新品軍品事業(yè)部計劃生產(chǎn)部重大技改新品項目確保技改項目的正常、順利的開展項目按計劃進(jìn)展情況技改辦質(zhì)量保證體加強(qiáng)質(zhì)量保證體審核結(jié)果達(dá)標(biāo)情況審核方職能部門管理費用對管理費用的控制能力及效率職能部門所有管理費用占總成本的百分比總成本=主營業(yè)務(wù)成本+營業(yè)費用+管理費用+財務(wù)費用計劃財務(wù)部組織類員工滿意度員工對總經(jīng)理業(yè)績的滿意程度員工滿意度調(diào)查結(jié)果人力資源部質(zhì)量安全事故類重大質(zhì)量事故次數(shù)-10%衡量公司質(zhì)量運(yùn)營能力特大質(zhì)量事故發(fā)生的次數(shù)事業(yè)部重大安全事故次數(shù)-40%衡量公司安全運(yùn)營能力特大安全事故發(fā)生的次數(shù)事業(yè)部指標(biāo)權(quán)重采用原因指標(biāo)解釋說明數(shù)據(jù)來源效益類30%凈資產(chǎn)收益率創(chuàng)利的能力凈利潤/凈資產(chǎn)計劃財務(wù)部凈利潤衡量與經(jīng)營管理和財務(wù)管理直接相關(guān)的經(jīng)營業(yè)績凈利潤計劃財務(wù)部65%國債軍品技改項目確保技改項目的正常、順利的開展項目按計劃進(jìn)展情況技改辦高新工程新建廠房確保廠房基建項目的正常、順利的開展基建項目按計劃進(jìn)展技改辦信息化建設(shè)項目確保信息化建設(shè)項目的正常、順利的開展項目按計劃進(jìn)展情況技改辦流程再造確保項目的正常、順利的開展按計劃進(jìn)展情況各相關(guān)部門管理費用控制對管理費用的控制能力按預(yù)算執(zhí)行情況計劃財務(wù)部組織類員工滿意度員工對總經(jīng)理業(yè)績的滿意程度員工滿意度調(diào)查結(jié)果人力資源部質(zhì)量安全事故類重大質(zhì)量事故次數(shù)-10%衡量公司質(zhì)量運(yùn)營能力特大質(zhì)量事故發(fā)生的次數(shù)事業(yè)部重大安全事故次數(shù)-40%衡量公司安全運(yùn)營能力特大安全事故發(fā)生的次數(shù)事業(yè)部指標(biāo)權(quán)重采用原因指標(biāo)解釋說明數(shù)據(jù)來源類30%事業(yè)部凈資產(chǎn)收益率資產(chǎn)保值、增值與創(chuàng)利的能力事業(yè)部凈利潤/事業(yè)部凈資產(chǎn)計劃財務(wù)部事業(yè)部息稅前利潤衡量與經(jīng)營管理直接相關(guān)的經(jīng)營業(yè)績息稅前利潤計劃財務(wù)部運(yùn)營類65%銷售收入衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合適與否、衡量銷售能力年度總銷售額計劃財務(wù)部貨款回收衡量回收貨款的能力，控制應(yīng)收賬款年度回收貨款總額計劃財務(wù)部軍品品種完成基地下達(dá)的軍品品種指標(biāo)年度完成的軍品品種軍品事業(yè)部計劃生產(chǎn)部軍品新品完成基地下達(dá)的軍品新品指標(biāo)年度完成的軍品新品軍品事業(yè)部計劃生產(chǎn)部質(zhì)量保證體系審核加強(qiáng)質(zhì)量保證體系建設(shè)審核結(jié)果達(dá)標(biāo)情況審核方事業(yè)部管理費用對管理費用的控制能力及效率事業(yè)部職能部門所有管理費用占總成本的百分比總成本=主營業(yè)務(wù)成本+營業(yè)費用+管理費用+財務(wù)費用計劃財務(wù)部組織事業(yè)部員工對事業(yè)部部長業(yè)績的滿意程度員工滿意度調(diào)查結(jié)果人力資源部質(zhì)量安全事故類重大質(zhì)量事故次數(shù)-10%衡量公司質(zhì)量運(yùn)營特大質(zhì)量事故發(fā)生的次數(shù)事業(yè)部重大安全事故次數(shù)-40%衡量公司安全運(yùn)營特大安全事故發(fā)生的次數(shù)事業(yè)部指標(biāo)權(quán)重采用原因指標(biāo)解釋說明數(shù)據(jù)來源類30%事業(yè)部凈資產(chǎn)收益率資產(chǎn)保值、增值與創(chuàng)利的能力事業(yè)部凈利潤/事業(yè)部凈資產(chǎn)計劃財務(wù)部事業(yè)部息稅前利潤衡量與經(jīng)營管理直接相關(guān)的經(jīng)營業(yè)績息稅前利潤計劃財務(wù)部運(yùn)營類65%銷售收入衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合適與否、衡量銷售能力年度總銷售額計劃財務(wù)部貨款回收衡量回收貨款的能力，控制應(yīng)收賬款年度回收貨款總額計劃財務(wù)部軍品品種完成基地下達(dá)的軍品品種指標(biāo)年度完成的軍品品種軍品事業(yè)部計劃生產(chǎn)部軍品新品完成基地下達(dá)的軍品新品指標(biāo)年度完成的軍品新品軍品事業(yè)部計劃生產(chǎn)部質(zhì)量保證體系審核加強(qiáng)質(zhì)量保證體系建設(shè)審核結(jié)果達(dá)標(biāo)情況審核方部門管理費用對分管部門管理費用的控制能力及效率分管職能部門所有管理費用占總成本的百分比總成本=主營業(yè)務(wù)成本+營業(yè)費用+管理費用+財務(wù)費用計劃財務(wù)部組織事業(yè)部員工對事業(yè)部副部長業(yè)績的滿意程度員工滿意度調(diào)查結(jié)果人力資源部質(zhì)量安全事故類重大質(zhì)量事故次數(shù)-10%衡量公司質(zhì)量運(yùn)營特大質(zhì)量事故發(fā)生的次數(shù)事業(yè)部重大安全事故次數(shù)-40%衡量公司安全運(yùn)營特大安全事故發(fā)生的次數(shù)事業(yè)部指標(biāo)權(quán)重采用原因指標(biāo)解釋說明數(shù)據(jù)來源類40%事業(yè)部凈資產(chǎn)收益率創(chuàng)利的能力事業(yè)部凈利潤/事業(yè)部凈資產(chǎn)計劃財務(wù)部事業(yè)部息稅前利潤20%衡量與經(jīng)營管理和財務(wù)管理直接相關(guān)的經(jīng)營業(yè)績息稅前利潤計劃財務(wù)部運(yùn)營類55%銷售收入衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合適與否、衡量銷售年度總銷售額計劃財務(wù)部貨款回收衡量回收貨款的能力，控制應(yīng)收賬款年度回收貨款總額計劃財務(wù)部新產(chǎn)品/新客戶開發(fā)能力衡量開發(fā)新產(chǎn)品或新客戶的能力新產(chǎn)品銷售額/總銷售額新客戶銷售額/總銷售額市場部計劃財務(wù)部質(zhì)量保證體系審核加強(qiáng)質(zhì)量保證體審核結(jié)果達(dá)標(biāo)情況審核方事業(yè)部管理費用對管理費用的控制能力及效率事業(yè)部職能部門所有管理費用占總成本的百分比總成本=主營業(yè)務(wù)成本+營業(yè)費用+管理費用+財務(wù)費用民品事業(yè)部計劃財務(wù)部組織事業(yè)部員工對事業(yè)部部長業(yè)績的滿意程度員工滿意度調(diào)查結(jié)果人力資源部質(zhì)量安全事故類重大質(zhì)量事故次數(shù)-10%衡量公司質(zhì)量運(yùn)營能力特大質(zhì)量事故發(fā)生的次數(shù)事業(yè)部重大安全事故次數(shù)-40%衡量公司安全運(yùn)營能力特大安全事故發(fā)生的次數(shù)事業(yè)部指標(biāo)權(quán)重采用原因指標(biāo)解釋說明數(shù)據(jù)來源類40%事業(yè)部凈資產(chǎn)收益率資產(chǎn)保值、增值與創(chuàng)利的能力事業(yè)部凈利潤/事業(yè)部凈資產(chǎn)計劃財務(wù)部事業(yè)部息稅前利潤20%衡量與經(jīng)營管理和財務(wù)管理直接相關(guān)的經(jīng)營業(yè)績息稅前利潤計劃財務(wù)部運(yùn)營類65%銷售收入衡量產(chǎn)品戰(zhàn)略合適與否、衡量銷售能力年度總銷售額計劃財務(wù)部貨款回收衡量回收貨款的能力，控制應(yīng)收賬款年度回收貨款總額計劃財務(wù)部新產(chǎn)品/新客戶開發(fā)能力衡量開發(fā)新產(chǎn)品或新客戶的能力新產(chǎn)品銷售額/總銷售額新客戶銷售額/總銷售額市場部計劃財務(wù)部質(zhì)