企業財務與風險管理制度第一章總則第一條目的與依據為規范企業財務與風險管理工作，保證企業財務安全和風險掌控，提高企業整體效益和競爭力，依據國家相關法律法規，結合企業實際情況，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于本企業下屬全部部門和員工，包含財務部門、各級領導、員工等。第三條定義財務管理：指企業對財務活動進行計劃、組織、引導、掌控和決策的全過程管理活動。風險管理：指企業在進行經營活動過程中，識別、評估、掌控、轉移和監控各種可能影響企業目標實現的不確定性因素的活動。第二章財務管理第四條財務報表編制與審計財務報表的編制必需依照國家相關法律法規和會計準則的要求進行，確保信息真實、準確、完整。財務報表必需通過獨立的審計機構進行審計，審計結果應當及時報送上級部門和相關機構，并在企業內部公示。第五條預算管理企業應依照年度訂立預算，并依據實際運營情況及時調整。預算編制應充分考慮市場環境、競爭對手、風險因素等，合理調配資源和防備風險。第六條資金管理企業應建立完善的資金管理制度，確保資金的安全、有效使用。資金募集、調撥、使用必需符合國家相關法律法規和內部規定，確保合法合規。第七條本錢掌控企業應建立完善的本錢掌控體系，通過科學合理的本錢核算和掌控手段，提高經濟效益。對各項費用支出必需嚴格審批和授權，禁止違規挪用和揮霍。第八條稅務合規企業應依照國家相關稅法法規，誠實守信地履行稅務義務，準確申報納稅。企業應建立完善的稅務風險管理機制，防范稅務風險。第三章風險管理第九條風險管理體系建設企業應建立風險管理體系，明確風險管理職責和權限，確保風險管理工作的有效開展。企業應定期開展風險評估和識別工作，訂立相應的風險管理措施和應急預案。第十條市場風險管理企業應緊密關注市場變動，合理評估市場風險，訂立應對策略。企業應建立市場監測機制，及時掌握市場信息，提前預警并采取相應措施。第十一條信用風險管理企業應建立完善的客戶信用評估制度，對客戶信用情形進行全面評估。企業應建立信用風險管理措施，確保與客戶的交易安全可靠。第十二條操作風險管理企業應建立操作風險管理規程，訂立操作規范，確保操作過程安全、穩定。企業應加強員工培訓，提高員工操作技能和風險防范意識。第十三條戰略風險管理企業應定期進行戰略風險評估，評估企業戰略目標的實現可能面對的各種風險。企業應訂立相應的戰略風險管理策略，提前防備和應對戰略風險。第四章監督與責任第十四條監督機構與崗位責任企業應設立內部審計部門，負責對企業財務和風險管理工作進行監督和檢查。各級領導及相關崗位人員應承當相應的財務和風險管理責任，做好風險防范和掌控工作。第十五條違規處理對違反財務和風險管理制度的行為，將依法依規進行處理，包含但不限于警告、罰款、調離崗位、解除勞動合同等。違規行為造成經濟損失的，責任人應承當相應的賠償責任。第十六條相關培訓與宣傳企業應定期組織財務和風險管理相關培訓，提高員工的財務和風險管理意識和本領。企業應加強對財務管理和風險管理制度的宣傳，確保員工了解并遵守制度要求。第五章附則第十七條本制度的解釋權歸企業負責人全部。第十八條本制度自頒布之日起執行，并進行相應的宣傳和培訓工作。以上就