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文檔簡介

年度審計工作計劃(5篇)年度審計工作計劃(精選5篇)年度審計工作計劃篇120__年全縣醫院內部審計工作堅持深入貫徹落實科學發展觀,緊緊圍繞衛生中心工作,以創新的工作思路、科學的工作方法、務求實效的工作態度,切實履行監督職責,充分發揮醫院內部審計作用,促進我縣衛生事業又好又快發展。今年重點做好以下幾項工作:一、突出財務收支和項目資金審計,切實發揮審計監督職能全年計劃對4個鄉鎮衛生院實施常規審計,對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產管理及票據、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規范和項目資金規范管理方面入手,檢查工作中不規范的做法和存在的問題,提出建議和整改措施,建立長效管理機制,規范管理,增強領導干部的財經法規意識和經濟責任意識。二、運用審計成果,加強對審計發現問題的督促整改科學分析和梳理審計結果,有效發揮監督與服務職能,立足發展,著眼整改,充分運用好審計結果。加大審計后續跟蹤力度,及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況,在整改過程中,注重加強內控制度建設,不斷完善財務管理制度,確保內部管理規范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題,組織自查整改。三、推動內部審計交流,提升內部審計效率加大對本系統內審工作的力度,深入進行調查研究,總結交流經驗,促進內審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流,不斷提高本系統內部審計的能力。加強與審計機關之間的溝通與交流,創新審計思路,改進審計方法,努力提高衛生系統內部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫院進行內部審計工作。四、強化內審隊伍建設,加大業務培訓力度,提高審計人員政治素質和業務水平加強審計人員政治思想教育,提高審計人員的綜合素質和業務水平。組織審計人員認真學習,不斷提高業務能力;提高審計人員職業道德,樹立強烈的事業心和責任感,積極而公正地履行審計職責。年度審計工作計劃篇2在20__年,我們將認真貫徹落實省人民政府辦公廳下發的《關于進一步加強內部審計工作的意見》精神,積極謀劃審計工作的進一步發展,不斷探索新的審計工作模式和工作方法,為防范學院經濟風險服務、為提高教育資金使用效益服務、為解決教育改革和發展中出現的突出矛盾服務,為建設廉潔高校、簡樸高校、法治高校提供有力支持。一是進一步抓好基建修繕建設項目審計。抓好對基建修繕建設項目的審計始終是我們工作的重點,是我們部門圍繞學院中心工作發揮職能作用的重要著力點。我們進一步抓好基建修繕建設項目審計,規范工作規程,提高工作效率,維護國家和學院權益。二是加強審計隊伍建設。合理調配審計人員,優化人員分工;加強員工的業務學習和崗位培訓,建立比較合理的獎懲機制,調動員工積極性。三是搞好各項制度的制定與落實。繼續完善審計規章制度,抓好各項制度的落實,做好審計制度的宣傳工作,逐步在全院范圍內形成按程序、規范辦事的氛圍。四是創新審計觀念。面對學校內部審計工作面臨的新形勢、新任務、新要求,注重不斷地實踐和探索,抓住重點,在突出實效、突出質量、突出特色方面下功夫,有針對性地拓寬審計工作覆蓋面,細化審計工作,提高審計工作質量和效果,加強審計結果運用力度,把學校的內審工作做得更好。五是加強與外界的交流。主動密切與上級審計、主管部門的的業務聯系,組織與兄弟院校同行工作交流,拓寬審計視野。組織審計人員到內控審計做得比較好的省內外高職院校學習考察,吸收借鑒他們好的經驗,彌補自己工作中存在的不足,提高審計規范化水平。年度審計工作計劃篇3一、加強內審人員業務培訓,提高內審業務技能提高內部審計人員業務水平,是認真做好內部審計工作的重要基礎。為了進一步提高內審人員的業務水平,促使內審人員適應形勢發展的需要,在積極鼓勵內審人員加強學習,自我提高業務水平的前提下,將通過以下三方面的工作來提高服務水平。(一)繼續組織安排內審人員參加省、市、區舉辦的審計業務培訓,讓每個內審人員能及時獲得的內審信息、法律法規知識、專業知識和實務技能,進一步提高內部審計的工作質量,提高服務水平。(二)繼續鼓勵內審人員進行業務研究,要求內審人員當年完成一篇論文、撰寫一個案例或主審一個項目。(三)內審人員嚴格執行《浙江省教育審計工作廉政規定》的內容,保持嚴謹細政的工作作風,做到依法審計、規范審計、精細化審計,確保審計工作的客觀公正和審計人員的廉潔審計。二、民辦學校(幼兒園)財務專項審計工作(三月)為促進民辦學校(幼兒園)財務管理更規范,保障學生利益,根據《蕭山區民辦學校財務管理辦法(試行)》(蕭教計[201_]31號),201_年,將繼續對民辦學校(幼兒園)的財務管理制度、會計制度和資產管理制度建立情況及財務管理體制、財務預算管理、資產和負債管理、收入和費用管理、結余及分配、財務清算等方面進行審計,其中審計的重點為兩個,一是201_年審計結果的整改情況,二是民辦學校的食堂收支情況。通過對民辦學校(幼兒園)的財務專項審計,進一步完善內控制度,加強經費管理。三、“三公經費”專項審計工作(三月)根據省審計廳《關于印發201_年省本級公務支出公款消費專項審計工作方案的通知》(浙審行〔201_〕2號)精神及蕭山區審計局的要求,區教育局內部審計部將對所屬中小學和幼兒園進行專項抽查審計,重點審查學校201_年度公務用車、公務招待、公務出國出境考察使用管理情況。四、實施常態化教育系統三年輪審工作(四月和五月)根據省教育廳要求,根據《蕭山區教育系統內部審計輪審制度》規定,201_年蕭山區教育系統將對各公辦學校(單位、幼兒園)的校(園)長展開第三輪“三年一輪審”,主要審計內容為學校(單位)內部管理情況、收支管理情況、“三公經費”使用情況、單位固定資產管理情況、專項資金使用情況、學校食堂財務管理情況等。通過常態化的輪審,進一步增強單位領導和后勤管理人員的財經意識,提高風險防范能力,確保教育經費和財產安全。五、開展蕭山區教育工會經費使用情況的專項審計調查(七月)為加強對區教育工會在財務收支方面的管理,了解區教育工會資金的使用情況,201_年,我們將開展對蕭山區教育工會經費使用情況的專項審計調查,審計重點是201_-20__年財務收支情況,并將此項內容作為201_年的重點內審項目。六、實施下屬單位負責人離任經濟責任審計工作(九月和十月)。根據暑期教育局下屬單位負責人的人事變動情況,及時組織完成校長(園長)和直屬單位負責人離任經濟責任審計的任務。通過審計,核實單位財務收支及賬內、外負債情況,扣清家底。全面掌握財務收支及相關經濟活動真實性、合法性及重大經濟項目的決策、實施和內控制度的執行情況。并根據審計情況提出合理化建議,促進學校進一步加強財務管理,增強遵紀守法的意識,對校長(園長)和直屬事業單位負責人在其任期內經濟責任進行客觀、公正的鑒證和評價,為人事部門考核使用干部提供依據。七、認真執行內部審計工作聯席會議制度(一季度一次)。根據《蕭山區教育內部審計工作聯席會議制度》(蕭教計〔201_〕88號)文件要求,構建“緊密合作、各司其職、各負其責、相互配合”的審計工作聯動協作機制,發揮各有關科室監管合力,進一步提升教育內部審計工作成效。我們將定期組織召開審計工作聯席會議,協調解決在審計中發現的重大問題,交流、通報各項審計情況,研究決定審計整改意見建議等,確保審計意見落到實處,充分發揮“免疫”功能,提升審計成效。八、積極完成上級有關部門或領導交辦的各項審計任務。配合省、市、區有關部門的審計工作安排,認真完成上級部門布置的任務,完成好領導交辦的各項任務。(一)配合省教育廳“五年一輪”的教育經費專項審計。(二)配合區財政局對安排用于學校的基本建設、大型設施改造和大宗設備添置的經費,進行專項資金使用的績效評價。(三)配合區審計局的職業教育經費專項審計。201_年,我們要繼續狠抓工作落實,通過加強培訓教育,優化服務,抓好問題的整改,規范管理,突出重點。要充分發揮內審人員的工作積極性,明確職責,落實計劃,爭取取得更大的成績,以進一步提升內審服務價值。年度審計工作計劃篇4本人于今年調至分公司從事審計工作,在此工作期間,工作態度嚴謹認真,緊緊圍繞各項工作目標,堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針,履行好崗位職責,在領導的關心和同事們的幫助支持下,較好地完成了各項工作任務,現將在分公司借調一年期間的工作情況小結如下:一、強化技能,努力提高工作能力和水平在日常工作中,我深切體會到,審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作,隨著經濟結構及審計環境的飛速變化,對審計工作的要求也愈加嚴格,加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法,為此努力掌握審計業知識和廣博的理論知識以提高業務技能,提升審計工作能力和水平,提高審計工作質量和效率。二、履行職責,圓滿完成各項工作任務在此從事審計工作以來,參加了分公司系統內三個電廠的物資專項審計,還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、井岡山電廠的內控缺陷整改情況監督、井岡山電廠熱值差專項審計及井岡山、瑞金電廠的廠內費用及損耗專項審計,出具審計報告10篇,提出審計建議或意見40余條,得到分公司領導及同事的肯定。除分公司系統內的審計項目外,還圓滿地完成了平涼電廠的任中審計、股份公司借調的上海電力檢修公司離任審計和瑞金電廠績效審計,每一項審計工作,特別是隨股份公司去審計,不僅學到了不少知識,也積累了不少經驗,對審計工作能力有了一定的提高。通過審計工作,使我認識到審計工作的重要性,進一步提高了思想政治素質,開闊了視野,拓寬了工作思路,增強了全局意識,在總結成績的同時,也認識到自己存在的不足,如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務平臺等現代信息系統進行審計、不太了解生產方面的知識和流程等,造成審計工作的局限性,在今后的工作中,將進一步加強學習,努力拓展業務范圍和能力,不斷提高自身業務水平和綜合能力,以便適應更高層次審計監督工作的需要,更好地為審計工作發揮作用。年度審計工作計劃篇5一、集團公司內部審計工作總體思路:1、今后5年公司審計工作的總體目標是:由傳統的財務收支審計轉變為經濟效益審計、內部控制審計、經濟合同審計等并重。2、20__年審計工作重點是:以內控制度審計為基礎,以經營業績審計為中心,提高審計工作質量,加強審計意見的落實,充分發揮內部審計在防范風險、完善管理和提高經濟效益中的作用,即在實施審計監督同時,提高審計服務職能。二、20__年度集團公司內部審計工作計劃如下:1、完善審計內控制度,促進集團內控管理健全與完善⑴首先完善集團公司內審制度,做到審計工作有據可依,根據審計業務類型,準備建立《集團公司內部控制制度審計辦法》、《集團公司預算執行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內審制度。⑵內控制度是指公司為實現經營目標,保障資產完整、保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協調、組織、制約、檢查的控制系統,20__年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上,對其執行情況進行檢查與評價,主要是評價內控是否健全、有效,可依賴程度如何;評價在其內控制度健全、有效、可依賴的前提下,在運行中是否得到認真的貫徹和執行,是否有利于公司的經營活動、促進公司的發展等,以便及時發現管理中的薄弱環節,從而確定審計重點,提高審計工作效率,保證審計工作質量,有針對性的提出審計意見,促進下屬企業健全和完善內控制度,保證其經營活動正常運行。⑶通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前公司費用開支的相關制度尚未健全,部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準),因此,費用開支喪失了計劃性,部分項目突破預算范圍。審計將配合財務等相關部門,建立與健全各項費用管理辦法,制定相關費用開支標準,同時使之成為預算編制指引、規范性文件。2、以經營業績審計為中心,結合經濟責任審計。內部審計必須以公司經營業績審計為中心,主要是對下屬企業的每半年度經營業績(預算執行)審計,通過經營業績審計不僅要查錯防弊,及時發現問題并予以糾正,逐步實現由發現型向預防型的轉變,更重要的是要找出影響業績提高的主要因素,分析原因,抓住關鍵,提出建議和意見,進而促進下屬企業加強經營管理,提高經濟效益。在開展經營業績審計時,內部審計應注意的問題是:經營業績審計一定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合,經濟責任審計也就是對下屬企業經營者年度或任期內的經營目標、經營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計,還應搞好任中審計,注重對下屬企業領導干部任中經營績效的評價。⑴對下屬企業經營業績審計(年度審計、半年度審計):通過對下屬企業__年度經營業績審計,出具審計報告,提交集團公司考核小組,作為對各下屬企業考核的依據。通過對20__年的半年度預算執行審計,發現預算執行過程與內控管理中存在問題,敦促其糾正問題、執行集團經營政策、落實經

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