天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分12024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告二零二四年十月2（本報告中如無特別說明，相關(guān)用語與《天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司一、本次向特定對象發(fā)行股票的背景和目的天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分;天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分44、實際控制人全額認(rèn)購，體現(xiàn)實際控制人對公司未來發(fā)二、本次發(fā)行證券選擇的品種及其必要性天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分52、降低公司資產(chǎn)負債率，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，增強抗風(fēng)險能力3、銀行貸款等債務(wù)融資方式存在一定局限性4、實際控制人全額認(rèn)購，體現(xiàn)實際控制人對公司未來發(fā)三、本次發(fā)行對象選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分6本次向特定對象發(fā)行股票的發(fā)行對象具有一定風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)能本次發(fā)行的定價基準(zhǔn)日為審議公司本次向特定對象發(fā)行股票方案的第五屆天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分7天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分82、本次發(fā)行符合《證券法》的相關(guān)規(guī)定3、本次證券發(fā)行符合《注冊管理辦法》規(guī)定的發(fā)行條件（1）公司不存在《注冊管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向特定對象發(fā)行股②最近一年財務(wù)報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準(zhǔn)則或者相⑥最近三年存在嚴(yán)重損害投資者合法權(quán)益或者社會公共利益的重大違法行天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分9（4）本次發(fā)行價格符合《注冊管理辦法》第五十六條和五十不存在上市公司或其他相關(guān)方向發(fā)行對象做出保底保收益或者變相保底保收益承諾以及直接或者通過利益相關(guān)方向發(fā)行對象提供財務(wù)資助或者其他補償?shù)那樘旖蛴寻l(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分4、本次發(fā)行符合《第九條、第十條、第十一條、第十三條、第四十條、第五十七條、第六十條有關(guān)規(guī)定的適用意見——證券期貨法律適用意見第18號》（2）公司控股股東、實際控制人最近三年不存在嚴(yán)重損害上市公司利益或（5）公司本次發(fā)行屬于董事會確定發(fā)行對象的向特定對象發(fā)集資金的情形，可以將募集資金全部用于補充流動5、公司不屬于《關(guān)于對失信被執(zhí)行人實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)本次向特定對象發(fā)行股票已經(jīng)上市公司第五屆董事會第十一次會議審議通天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次發(fā)行方案及相關(guān)文件在中國證監(jiān)會指定信息披露網(wǎng)站及指定的信息披在董事會審議通過后提交股東大會審議。全體股東將對公司本次發(fā)行方案按照七、本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報情況及填補措施天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分（一）本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標(biāo)的潛在影響（1）假設(shè)宏觀經(jīng)濟環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品市場（6）上述假設(shè)未考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀以上假設(shè)分析僅作為測算本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影2、對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分假設(shè)1：2024年度歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣非凈利潤較上一假設(shè)2：2024年度歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣非凈利潤較上一年度每年增長10%假設(shè)3：2024年度歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣非凈利潤較上一年度每年減少10%露編報規(guī)則第9號—凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分本次發(fā)行募集資金投資項目經(jīng)過公司謹(jǐn)慎論證，具體分析詳見公司同時公告的公司本次發(fā)行募集資金扣除發(fā)行費用后將全部用于補充流動資金及償還銀1、加強募集資金的管理，防范募集資金使用風(fēng)險天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分（4）將董事會或薪酬與考核委員會制定的薪酬制度與公司填補回報措施的天津友發(fā)鋼管集團股份有限公司2024年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分（5）未來公司如實施股權(quán)激勵，擬公布的公司股權(quán)激勵的行權(quán)條件與公司（6）切實履行公司制定的有關(guān)填補回報的相關(guān)措施以及本人對此作出的任（1）依照相關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的有關(guān)規(guī)定行使股東權(quán)利，不越權(quán)干（2）