PAGEPAGE1初級經濟師（金融專業）近年考試真題題庫匯總（200題）一、單選題1.如果人民銀行提高法定存款準備金率，某商業銀行從超額準備金存款賬戶直接劃繳，不考慮其他因素，下列說法中，正確的有（）。A、基礎頭寸減少、不影響可用頭寸B、基礎頭寸增加、不影響可用頭寸C、基礎頭寸減少、可用頭寸減少D、基礎頭寸增加、可用頭寸增加答案：C解析：本題目考察商業銀行頭寸的構成知識點。基礎頭寸是指商業銀行的庫存現金和在中央銀行的超額存款準備金。基礎頭寸由其庫存現金和在中央銀行的超額準備金存款構成。超額存款準備金賬戶資金減少，那么基礎頭寸減少，可用頭寸也減少。基礎頭寸=庫存現金+超額存款準備金2.關于單位活期存款的說法，錯誤的是（）。A、商業銀行運用單位活期存款一般以安排短期項目為主B、存款支取方式要分賬戶而論C、單位開立活期存款賬戶不需在開戶銀行預留印鑒D、單位開立活期存款賬戶需在開戶銀行預留印鑒答案：C解析：單位開立活期存款賬戶需在開戶銀行預留印鑒。故C項說法錯誤3.按我國現行規定，如下商業承兌匯票簽發與承兌的正確表述是()。A、只能由付款人簽發并承兌B、可以由收款人簽發井承兌C、可以由收款人簽發并由付款人承兌D、可以由銀行簽發并承兌答案：C解析：本題目考察商業匯票知識點。商業匯票是出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。商業匯票分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。商業承兌匯票由銀行以外的付款人承兌。銀行承兌匯票由銀行承兌。商業匯票的付款人為承兌人。承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據行為。商業匯票的收款人或持票人可以將匯票經背書轉讓，也可以將未到期的商業匯票向銀行申請貼現。商業承兌匯票可以由付款人簽發并承兌，也可以由收款人簽發交由付款人承兌。4.下列選項中，不屬于保險資金運用形式的是（）。A、購買債券B、參與同業拆借C、延期付款擔保D、投資各類基金答案：C解析：保險資金運用形式主要包括：購買債券、投資股票、銀行存款、投資各類基金、參與同業拆借、投資黃金與外匯等。5.由于一個國家經濟結構失調（如產品供需結構失調和要素價格結構失調）而導致的國際收支失衡是（）。A、周期性失衡B、結構性失衡C、收入性失衡D、貨幣性失衡答案：B解析：結構性失衡是指由于一個國家經濟結構失調（如產品供需結構失調和要素價格結構失調）而導致的國際收支失衡。6.造成商業銀行經營困難的最重要原因是（）。A、市場風險B、操作風險C、信貸風險D、流動性風險答案：C解析：信貸風險往往是造成商業銀行經營困難的最重要原因。7.期限越（），貸出者所付出的成本越高、風險越大,借入者創造的可分割的利潤越多，利率應該越高。A、長B、短C、平均D、平衡答案：A解析：本題考查借貸期限。利息是借貸資本使用時間的價格。在一般情況下,借貸期限越長，貸出者所付出的成本越高、風險越大,借入者創造的可分割的利潤越多，利率應該越高；反之，就越低。8.（）是指中央和地方都對金融機構或金融業務擁有監管權，且不同的金融機構或金融業務由不同的監管機構實施監管。A、二元多頭式金融監管體制B、一元多頭式金融監管體制C、集權式金融監管體制D、跨國式金融監管體制答案：A解析：本題考查發達國家的金融監管體制。二元多頭式金融監管體制是指中央和地方都對金融機構或金融業務擁有監管權，且不同的金融機構或金融業務由不同的監管機構實施監管。9.已經發行的證券或票據等金融工具進行轉讓交易的市場是（）。A、初級市場B、次級市場C、一級市場D、發行市場答案：B解析：流通市場又稱二級市場或次級市場，是指已經發行的證券或票據等金融工具進行轉讓交易的市場。10.在一定時期內，貨幣供應量的多少，直接取決于（）。A、貨幣流通速度B、財政收支C、銀行信貸D、財政收支和銀行信貸答案：C解析：本題考查決定貨幣供給的因素。在現代信用制度下，決定一國貨幣供給的基本因素是國家財政收支與銀行信貸收支，而銀行信貸是貨幣流通的總閘門和調節器，因此，在一定時期內，貨幣供應量的多少，直接取決于銀行信貸收支；同時，財政收支對銀行信貸的收支也具有重要影響。11.下列不屬于銀行機構的是（）。A、信用合作社B、中央銀行C、政策性銀行D、投資銀行答案：D解析：金融機構按業務特征不同可以分為銀行和非銀行金融機構。銀行是以存款、放款、結算、匯兌等業務為主要經營內容的金融機構。非銀行金融機構一般不經營存款、放款、結算、匯兌業務，而專注于證券、投資和資本市場的重組、并購及相關的金融服務等業務。需要注意的是，一些金融機構的名稱中雖然沒有"銀行"字樣，但按照其業務范圍依然屬于銀行類金融機構，如我國的信用合作社；而另一些金融機構，雖然包含"銀行"字樣，但實際上并不屬于銀行類金融機構，如西方國家的投資銀行。12.企業債券誕生于（）。A、中國B、英國C、荷蘭D、美國答案：A解析：本題考查企業債券。在國外，沒有企業債券和公司債券的劃分，統稱為公司債券。企業債券誕生于我國，是我國存在的一種特殊法律規定的債券形式。13.我國的證券業協會屬于證券市場的（）。A、機構投資者B、證券籌資者C、自律性組織D、中介機構答案：C解析：本題考查證券市場的參與者。證券業協會是證券市場的自律性組織，其職責是協助監管機構組織會員執行有關法律法規，維護會員的合法權益，為會員提供信息服務，制定規則，組織培訓和業務交流，調解糾紛等。14.下列不屬于投資性中介機構的是（）。A、養老基金B、共同基金C、貨幣市場基金D、金融公司答案：A解析：金融機構按資金來源方式不同可以分為存款類金融機構、契約型儲蓄機構和投資性中介機構。其中，投資性中介機構是以投資活動為主要目的的籌集資金中介，如金融公司、共同基金、貨幣市場基金等。A項養老基金屬于契約型儲蓄機構。15.存款單位在商業銀行開立基本戶或結算賬戶，辦理不規定存期、可隨時轉賬和存取的存款是（）。A、單位定期存款B、單位協定存款C、單位活期存款D、單位通知存款答案：C解析：單位活期存款是指存款單位在商業銀行開立基本戶或結算賬戶，辦理不規定存期、可隨時轉賬和存取的存款。16.（）是根據國家稅法在股票成交后，對買賣雙方投資者按照規定的稅率分別征收的稅金。A、委托手續費B、傭金C、印花稅D、過戶費答案：C解析：本題考查印花稅。印花稅是根據國家稅法在股票成交后，對買賣雙方投資者按照規定的稅率分別征收的稅金。為保證稅源,簡化交款手續，我國現行的做法是由證券經營機構代扣代繳。我國股市印花稅稅率有過數次調整。17.（）不屬于各國對國際資本流動的控制與管理主要途徑與措施。A、頒布法令直接控制資本流動B、實施外匯管制C、根據償債能力限制對外借貸規模D、運用貨幣政策干預國際資本流動答案：D解析：各國對國際資本流動的控制與管理主要有以下四種途徑與措施：（1）運用財政金融政策干預國際資本流動。（2）實施外匯管制。（3）頒布法令直接控制資本流動。（4）根據償債能力限制對外借貸規模。18.交易雙方約定在未來某一確定時間，按照事先商定的價格，以預先確定的方式買賣一定數量的某種金融資產的合約是（）。A、金融期貨合約B、金融互換合約C、金融期權合約D、金融遠期合約答案：D解析：金融遠期合約是指交易雙方約定在未來某一確定時間，按照事先商定的價格，以預先確定的方式買賣一定數量的某種金融資產的合約。19.金融監管的最終目的是促進金融業穩健發展，體現了金融監管的（）原則。A、依法監管B、綜合性監管C、社會經濟效益D、安全穩健與風險預防答案：C解析：社會經濟效益原則，金融監管的最終目的是促進金融業穩健發展。20.某儲戶2012年2月1日存入銀行儲蓄存款8000元，原定存期一年，假設存入時該檔次存款月利率為2．25‰，該儲戶于2012年7月1日提前支取該筆存款，假設支取日掛牌公告的活期儲蓄存款月利率為1.29‰，每月按30天計算，則應付利息為(注：不考慮利息稅)（）元。A、10．32B、18．00C、51．60D、302．00答案：C解析：本題考查儲蓄存款利息的計算知識點。活期儲蓄存款利息計算的方法主要是積數計息法。計息積數是每次存款余額與其實際存期（日數）的乘積，積數相加之和再乘以日利率即得利息。每次存款余額x存期=計息積數計息積數和x日利率=應付利息應付利息為8000×1.29‰×5=51.6(元)21.下列關于借貸記賬法的說法，錯誤的是（）。A、以“資產=負債+所有者權益”的平衡原理為依據B、以“借”和“貸”為記賬符號C、以“有借必有貸，借貸必相等”為記賬規則D、屬于單式記賬法答案：D解析：借貸記賬法是復式記賬法的主要方法之一，是以“資產=負債+所有者權益”的平衡原理為依據，以“借”和“貸”為記賬符號，以“有借必有貸，借貸必相等”為記賬規則，在賬戶中進行登記和反映資金增減變化過程及其結果的一種復式記賬法。22.根據保險對象的不同，保險公司分為（）。A、財產保險公司和人壽保險公司B、保險公司和再保險公司C、國有保險公司和股份制保險公司D、外資保險公司和中外合資保險公司答案：B解析：本題考查保險公司的類型。保險機構按照業務內容的不同分為財產保險公司和人壽保險公司；根據保險對象的不同分為保險公司和再保險公司；根據出資人的不同分為國有保險公司、股份制保險公司、外資保險公司、中外合資保險公司等。23.存款客戶向銀行提取現金時，銀行賬戶處理的記賬規則屬于()。A、資產與負債（權益）科目同增B、資產與負債（權益）科目同減C、資產類科目之問一增一減D、負債（權益）類科日一增一減答案：B解析：本題目考察商業銀行會計核算方法知識點。以“有借必有貸,借貸必相等”作為記賬規則，對每筆經濟業務所引起的資金運動，都要相應登記在一個賬戶的借方和另一個賬戶的貸方，借貸雙方金額必須相等。借貸記賬法所反映的資金變化歸納起來不外乎四種類型，即資產與負債（權益）科目同增;資產與負債(權益)科目同減，資產類科目之間一增一減;負債(權益)類科目之間一增一減。存款客戶向銀行提取現金時，銀行資產項目中的“現金”科目減少，同時負債項目中的“儲蓄存款”科目也減少。24.在銀行的交易活動中，最為明顯的風險是（）。A、市場風險B、流動性風險C、信用風險D、國家風險答案：A解析：市場風險是指由于市場價格的變動，銀行的表內和表外頭寸遭受損失的風險。這類風險在銀行的交易活動中最為明顯。25.（）是指具有準政府性質，以國家信用為基礎，以市場業績為支柱，以服務國家發展戰略為宗旨，以中長期投融資為載體,在實現政府發展目標、彌補市場失靈、提供公共產系中不可替代的重要組成部分。A、政策金融機構B、開發性金融機構C、一般金融機構D、非銀行金融機構答案：B解析：本題考查開發性金融機構概述。開發性金融機構是指具有準政府性質，以國家信用為基礎，以市場業績為支柱，以服務國家發展戰略為宗旨，以中長期投融資為載體,在實現政府發展目標、彌補市場失靈、提供公共產品、提高社會資源配置效率、樊平經濟周期性波動等方面具有獨特優勢和作用，是經濟金融體系中不可替代的重要組成部分。簡言之，就是開發性金融機構是既開展政策性金融業務，又開展商業性金融業務的金融機構,是政策性金融機構的深化和發展,是經濟金融體系中不可替代的重要組成部分。26.會計核算必須符合國家的統一規定，保證不同的會計主體之間會計口徑一致，相互可比，以便于會計信息的比較、分析、匯總。這是會計核算一般原則中的()。A、客觀性原則B、可比性原則C、清晰性原則D、相關性原則答案：B解析：本題目考察可比性原則知識點。會計核算必須符合國家的統一規定，保證不同的會計主體之間會計口徑一致，相互可比，以便于會計信息的比較、分析、匯總。這是會計核算一般原則中的可比性原則。相關性。企業提供的會計信息應當與財務會計報告使用者的經濟決策需要相關，有助于財務會計報告使用者對企業過去、現在或者未來的情況做出評價或者預測。27.國際收支中最重要的項目是（），它是本國與外國之間經常發生的國際收支項目。A、經常項目B、錯誤與遺漏項目C、結算或平衡項目D、資本與金融項目答案：A解析：本題目考察經常項目知識點。經常項目是國際收支中最重要的項目，是本國與外國之間經常發生的國際收支項目。經常項目反映實際資源流動，具體包括：貨物、服務、收入、經常轉移。28.不能作為中國人民銀行中期借貸便利（MLF）合格質押品的是（）。A、中央銀行票據B、政策性金融債C、國債D、次級債答案：D解析：中期借貸便利（MLF）由中國人民銀行于2014年9月創設，屬于提供中期基礎貨幣的貨幣政策工具，對象為符合宏觀審慎管理要求的商業銀行、政策性銀行，采取質押方式發放，并需提供國債、中央銀行票據、政策性金融債、高等級信用債等優質債券作為合格質押品。29.人民幣由商業銀行和其他金融機構現金業務通過不同渠道進入流通領域為（）。A、現金發行B、現金投放C、現金歸行D、現金回籠答案：B解析：本題考查現金流通。現金發行：人民幣從中國人民銀行現金發行庫直接進入商業銀行和其他金融機構現金業務庫的過程。現金投放：由商業銀行和其他金融機構現金業務庫通過不同渠道進入流通領域，形成企事業等單位庫存現金和居民手持現金的過程。現金歸行：隨著企業單位和個人用現金進行各種支付，流通中的現金又流回商業銀行和其他金融機構的過程。現金回籠：商業銀行和其他金融機構將超過其業務庫存限額的現金送繳中國人民銀行發行庫的過程。30.根據（）的不同，基金可分為封閉式基金和開放式基金。A、組織形態B、投資對象C、運作方式D、籌集方式答案：C解析：本題目考察證券投資基金知識點根據運作方式的不同，基金可分為封閉式基金和開放式基金。封閉式基金指限定基金的發行總額，一旦發行期滿，基金就宣告成立，并封閉起來，不再追加發行，因此也稱為固定型基金。封閉式基金在存續期內不再接受新的投資，投資人也不得向發行機構申請贖回，但可在二級市場上轉讓。開放式基金指基金的發行總額不固定，可以追加發行。投資者可以請求發行機構贖回，也可以再追加買人該基金，因此也稱為追加型基金。31.基礎匯率是一國所有指定的本國貨幣與（）之間的匯率。A、關鍵貨幣B、美元C、基礎貨幣D、世界貨幣答案：A解析：本題目考察基礎匯率知識點。基礎匯率是一國所有指定的本國貨幣與關鍵貨幣之間的匯率。所謂關鍵貨幣，就是本國對外交往中使用最多、外匯儲備中比重最大、國際上普遍接受的自由外匯。目前各國一般都選擇本國貨幣與美元之間的匯率作為基礎匯率。我國也是采用人民幣對美元的匯率作為基礎匯率。32.CDs市場是()的發行和轉讓市場。A、股票B、定期存單C、公債D、證券投資基金答案：B解析：本題目考察大額可轉讓定期存單市場知識點。大額可轉讓定期存單市場是可轉讓定期存單的發行和轉讓市場。大額可轉讓定期存單是銀行和其他存款機構為吸收存款發行的有固定面額可轉讓流通的定期存款憑證，英文簡稱為CDs。到期時,持有人可向銀行提取本息。到期前，持有人如需現金，可以轉讓。CDs的特點是期限固定、面額較大、到期前可流通轉讓。利率一般都高于同檔次定期存款利率，不辦理提前支取，不分段計息,不計逾期利息，是一種兼有活期存款流動性強和定期存款收益性高兩方面優點的存款形式。33.以下屬于場外交易市場特點的是（）。A、需要支付一定比例的保證金B、采取做市商制C、交易條件較為嚴格D、采取經紀制答案：B解析：本題目考察場外交易市場知識點。場外父易市場又稱柜臺交易市場，是指在證券交易所之外進行交易所形成的市場。場外交易市場的特征:①場外交易市場是一個分散的無形市場，它沒有固定的、集中的交易場所，主要是依靠電話、電報、傳真和計算機網絡聯系成交。②組織方式采取做市商制，而不是經紀制，投資者直接與證券商進行交易。③交易的證券種類繁多，以未能在證券交易所批準上市的股票和債券為主。④以議價方式進行證券交易，證券買賣采取一對一交易方式，其價格決定機制不是公開競價，而是買賣雙方協商議價。⑤管理上比證券交易所相對寬松。場外交易市場采取做市商制。34.劍橋學派的貨幣需求函數式為（）。A、MV=PTB、Md=kPYC、Md=L1(Y)+L2(i)D、Md/P=f(y,w；rm,rb,re,1/p·dp/dt；u)答案：B解析：本題考查劍橋學派的貨幣需求理論——劍橋方程式。劍橋學派的貨幣需求函數式為Md=kPY選項A：費雪的貨幣需求理論。沒有選項C的這種說法，屬于干擾選項。選項D屬于弗里德曼的貨幣需求理論。35.投資基金提供的組合投資可以分散()。A、利率風險B、金融危機風險C、非系統性風險D、系統性風險答案：C解析：本題目考察金融風險的分類知識點。系統性風險是指由于宏觀方面的因素引起的，對整個金融系統和經濟活動造成破壞和損失的可能。非系統性風險是指金融機構或其他融資主體由于決策失誤、經營管理不善、違規經營或債務人違約等微觀因素引起的、個別或部分金融企業或其他融資主體在融資活動中遭受損失或不獲利的可能性。期權性風險是指產生于銀行資產、負債和表外業務中的各種期權風險，屬于利率風險。利率風險還包括：重新定價風險、利率變動風險、基準風險。故，C選項正確，投資基金提供的組合投資可以分散非系統性風險，系統風險是不可分散的。36.操作風險損失率的計算公式是（）。A、操作造成的損失與前一期凈利息收入加上非利息收入之比B、操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入之比C、操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比D、操作造成的損失與前二期凈利息收入加上非利息收入平均值之比答案：C解析：操作風險指標衡量由于內部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件造成的風險，表示為操作風險損失率，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比。37.按（）可將金融市場分為一級市場和二級市場。A、金融交易的性質B、金融商品的融資期限C、金融交易的場所D、金融交易的交割時間答案：A解析：本題目考察發行市場和流通市場知識點按金融交易的性質，可將金融市場分為一級市場和二級市場。發行市場又稱一級市場或初級市場，是指新發行的證券或票據等金融工具最初從發行者手中出售給投資者手中的市場，包括籌資規劃、創設證券及推銷證券等一系列活動。流通市場又稱二級市場或次級市場，是指已經發行的證券或票據等金融工具進行轉讓交易的市場。38.中央銀行存款業務不包括（）。A、存款準備金業務B、財政性存款業務C、特種存款業務D、一般存款業務答案：D解析：中央銀行存款業務包括存款準備金業務、財政性存款業務和特種存款業務。39.某企業的2019年的營業利潤為100萬元，營業外支出為10萬元，營業外收入為30萬元，那么該企業2019年的利潤總額為（）萬元。A、130B、140C、90D、120答案：D解析：利潤總額＝營業利潤+營業外收入-營業外支出，本題中為100+30-10=120（萬元）。40.商業銀行資本的功能不包括（）。A、營業功能B、盈利功能C、管理功能D、保護功能答案：B解析：商業銀行資本的功能包括營業功能、保護功能和管理功能。41.期權購買者預測未來標的證券價格下跌，而與他人訂立賣出合約，并支付期權費購買在一定時期內按合約規定的價格和數量賣出該證券給對方的權利，是指（）。A、看漲期權B、買進期權C、看跌期權D、雙向期權答案：C解析：看跌期權又稱賣出期權，是期權購買者預測未來標的證券價格下跌，而與他人訂立賣出合約，并支付期權費購買在一定時期內按合約規定的價格和數量賣出該證券給對方的權利。42.證券交易雙方在成交后，按契約規定的數量和價格，在將來的某一特定日起進行清算交割的交易方式是（）。A、現貨交易B、遠期交易C、期權交易D、信用交易答案：B解析：本題目考察金融遠期合約知識點。金融遠期合約是指交易雙方約定在未來某一確定時間,按照事先商定的價格（如匯率、利率或股票價格等），以預先確定的方式買賣一定數量的某種金融資產的合約。證券交易雙方在成交后，按契約規定的數量和價格，在將來的某一特定日期進行清算交割的交易方式是遠期交易。43.（）是從受理或編制憑證開始，直到業務處理完畢，以至憑證被裝訂保管的整個連續過程。A、憑證的填制B、憑證的審查C、憑證的保管D、憑證的傳遞答案：D解析：本題目考察會計憑證知識點。會計憑征的處理指從受理或填制憑證開始，經過審查和傳遞，到裝：訂保管為止的全過程。憑證的傳遞是從受理或編制憑證開始，直到業務處理完畢，以至憑證被裝訂保管的整個連續過程。填制憑證，要素齊全、內容真實、數字正確、字跡清楚。銀行在受理憑證時，必須根據有關業務的具體要求認真審查，做到內容完整，符合規定。會計憑證的裝訂與保管。每一份會計憑證都是經濟、金融活動的書面證明，是業務、財務活動的歷史資料。44.資產負債表日計提應收利息時，銀行會做相應的會計分錄，下列說法正確的是（）。A、借：應收利息B、借：應付利息C、貸：應付利息D、借：利息收入答案：A解析：資產負債表日，計提應收利息時，會計分錄為：借：應收利息貸：利息收入45.國際收支順差，主要是（）的結果。A、對外貿易逆差和外資流入B、對外貿易順差和外資流出C、對外貿易順差和外資流入D、對外貿易逆差和外資流出答案：C解析：國際收支順差，主要是對外貿易順差和外資流入的結果。46.中央銀行增加黃金、外匯儲備，貨幣供應量（）。A、不變B、減少C、增加D、上下波動答案：C解析：本題考查決定貨幣供給的因素。央行增加黃金、外匯儲備時，無論黃金與外匯來自商業銀行或者企業，都會增加商業銀行超額準備金，貨幣供應量增加。題庫，是基于大數據的人工智能算法研發而成的考試題庫，專注于根據不同考試的考點、考頻、難度分布，提供考試真題解析、章節歷年考點考題、考前強化試題、高頻錯題，押題密卷等。查看完整題庫、答案解析等更多考試資料，盡在……47.銀行發生貸款損失時，貸記（）科目。A、其他營業支出B、貸款C、貸款損失準備D、逾期貸款答案：B解析：本題目考察科目設置知識點。商業銀行貸款業務的會計核算，設置“貸款”“貼現資產”和“貸款損失準備”三個會計科目。商業銀行可根據實際在“貸款”一級科目下設置“短期貸款”“中長期貸款”等二級科目。分別反映銀行發放的期限在1年（含）以內的各種貸款和期限在1年以上的各種貸款。銀行發生貸款損失時，應借記“貸款損失準備”科目，貸記“貸款”等科目。48.賦予其購買者在規定期限內按交易雙方約定的價格買進或賣出一定數量的某種特定商品的權利稱為（）。A、金融遠期B、金融期貨C、金融期權D、金融互換答案：C解析：期權是一種選擇權，是指賦予其購買者在規定期限內按交易雙方約定的價格買進或賣出一定數量的某種特定商品的權利。49.如果其他情況不變，中央銀行在公開市場上，拋售了大量的有價證券，貨幣供應量將（）。A、上升B、不變C、上下波動D、下降答案：D解析：當中央銀行從商業銀行買進證券時，中央銀行直接將證券價款轉入商業銀行在中央銀行的存款準備金賬戶，直接增加商業銀行超額存款準備金，提高商業銀行信貸能力和貨幣供應能力；反之，如果商業銀行從中央銀行買進證券，則情況相反。50.（）是商業銀行最基本的職能。A、支付中介職能B、信用創造職能C、信用中介職能D、金融服務職能答案：C解析：信用中介職能是商業銀行最基本的職能。51.不定期信用工具主要是指（）。A、股票B、國債C、公司債券D、銀行券答案：D解析：不定期信用工具主要是指銀行券。52.我國《商業銀行貸款損失準備管理辦法》規定，貸款撥備率等于（）之比。A、貸款損失準備與各項貸款余額B、貸款損失準備與不良貸款余額C、各項貸款余額與貸款損失準備D、不良貸款余額與貸款損失準備答案：A解析：本題考查信用風險的監測指標內容。貸款撥備率等于貸款損失準備與各項貸款余額之比。貸款撥備率的基本標準為2.5%。53.貨幣政策可以作為實現國家宏觀經濟目標的重要手段，體現了信用貨幣的（）特征。A、價值符號B、債務貨幣C、強制性D、管理貨幣答案：D解析：國家可以通過中央銀行來控制和管理信用貨幣的流通，把貨幣政策作為實現國家宏觀經濟目標的重要手段，這體現了信用貨幣的管理貨幣特征，故D項正確。54.進口國和出口國雙方銀行為進出口商提供的信用是（）。A、國際金融機構信用B、國際商業信用C、國際銀行信用D、國際間政府信用答案：C解析：國際銀行信用是指進口國和出口國雙方銀行為進出口商提供的信用，主要形式是出口信貸。55.基礎匯率是一國所制定的本國貨幣與（）之間的匯率。A、人民幣B、基礎貨幣C、關鍵貨幣D、世界貨幣答案：C解析：本題目考察基礎匯率知識點。基礎匯率是一國所制定的本國貨幣與關鍵貨幣之間的匯率。關鍵貨幣，就是本國對外交往中使用最多、外匯儲備中比重最大、國際上普遍接受的自由外匯。目前各國一般都選擇本國貨幣與美元之間的匯率作為基礎匯率，那么本幣與美元的匯率就是本國的基礎匯率。我國也是采用人民幣對美元的匯率作為基礎匯率。套算匯率是指在基礎匯率基礎上套算出來本幣與非關鍵貨幣之間的匯率。在國際市場上,幾乎所有的貨幣與美元都有一個兌換率，一種非美元貨幣對另外一種非美元貨幣的匯率需要通過對美元的匯率進行套算，這種套算出來的匯率就是套算匯率。56.劃分貨幣形態的標準是（）。A、貨幣單位與貨幣質量的關系B、貨幣單位與貨幣價值的關系C、貨幣價值與幣材價值的關系D、貨幣質量與幣材價值的關系答案：C解析：縱觀貨幣的發展歷史，貨幣形態按貨幣價值與幣材價值的關系，可以分為商品貨幣、代用貨幣和信用貨幣。57.衡量銀行每1元資產能夠創造多少稅前利潤的盈利能力指標是（）。A、資本利潤率B、資產利潤率C、經濟利潤率D、利潤增長率答案：B解析：資產利潤率是利潤總額與資產平均總額之比，該比率是衡量銀行每1元資產能夠創造多少稅前利潤的一個盈利能力指標。58.在弗里德曼的貨幣需求函數式中，恒久性收入與貨幣需求呈（）關系。A、正相關B、負相關C、不相關D、先正相關后負相關答案：A解析：本題考查弗里德曼的貨幣需求理論。弗里德曼的貨幣需求函數式中，左邊表示貨幣的實際需求量，y表示實際的恒久性收入（即預期平均長期收入），w代表財富結構即非人力財富占個人總財富的比例；u代表，人們對貨幣的主觀偏好、風尚和客觀技術和制度等多種因素的綜合函數。在弗里德曼的貨幣需求函數式中，恒久性收入與貨幣需求呈正相關關系。59.現金資產業務屬于商業銀行的（）的業務。A、負債B、資產C、中間D、表外答案：B解析：本題考查商業銀行的業務。現金資產業務屬于商業銀行的資產業務。資產業務中主要包括：現金資產、貸款業務、票據貼現和投資業務。60.下列關于商業銀行產生的說法中，正確的是（）。A、早期銀行業不需向符合資本主義經濟發展需要的現代銀行轉變B、我國自行開辦的最早的現代商業銀行是1896年在上海設立的中國通商銀行C、1695年，英格蘭銀行的成立，標志著適應資本主義生產方式的現代銀行的確立D、早期銀行不具有高利貸性質答案：B解析：早期銀行必須向符合資本主義經濟發展需要的現代銀行轉變，故A項說法錯誤1694年，在英國政府的支持下，以股份制形式成立了英格蘭銀行，它的貼現率開始規定為4.5%～6%，大大低于早期銀行的貸款利率，這標志著適應資本主義生產方式的現代銀行制度的確立。故C項說法錯誤早期銀行具有高利貸性質，不能滿足資本主義工商業發展的需要，也不能適應資本主義生產關系的確立，故D項說法錯誤61.接受客戶委托、代客戶買賣證券并收取傭金的經營機構是（）。A、證券承銷商B、證券經紀商C、證券自營商D、證券業協會答案：B解析：證券經紀商是接受客戶委托、代客戶買賣證券并收取傭金的經營機構，其主要職能是為投資者提供信息咨詢、開戶、接受委托代理買賣、過戶、保管、清算、交割等服務。62.貸記卡透支按月計收復利，準貸記卡透支按月計收單利，透支利率為日利率（），并根據中國人民銀行此項利率的調整而調整。A、萬分之二B、萬分之三C、萬分之四D、萬分之五答案：D解析：貸記卡透支按月計收復利，準貸記卡透支按月計收單利，透支利率為日利率萬分之五，并根據中國人民銀行此項利率的調整而調整。63.金融機構通過創造各種票據、信用卡、各種支付賬戶等方式，使得結算工具日益多樣化，這體現了金融機構的（）功能。A、提供金融服務，降低交易成本B、充當信用中介，便利資金融通C、充當支付中介，便利支付結算D、運用技術和經驗，轉移和管理風險答案：C解析：本題考查金融機構的職能。金融該機構的職能：（1）充當信用中介，便利資金融通。金融機構通過吸收存款或發行各種金融工具，從不同部門集聚資金，積少成多、續短為長，然后再通過一定的專業化運作將資金提供給需求者，促進儲蓄向投資轉化并最終實現資金價值的增值。（2）充當支付中介,便利支付結算。金融機構通過一定的技術手段和流程設計，為客戶之間完成貨幣收付或清償提供服務，實現貨幣資金的轉移。金融機構通過創造各種票據、信用卡、各種支付賬戶等方式，使得結算工具日益多樣化；通過提供轉賬支付系統使貨幣支付方式發生了根本的變化；通過建立一系列的支付系統拓寬了支付渠道；通過現代化的通信手段提高了支付技術水平，從而加快社會資金的周轉速度和利用效率。（3）提供金融服務，降低交易成本。金融機構降低交易成本的主要方法有兩種：一種是利用技術的規模經濟和專業優勢，在為投融資雙方提供資金融通服務的同時，可以降低資金供求雙方的搜尋和核實成本、監督和審計成本、風險管理和參與成本；另一種是利用金融機構的專門技術，以低廉的成本向全社會提供多種便利的金融服務。（4）獲得較完整信息，改善信息不對稱。信息不對稱是指交易主體擁有的信息不同。金融機構具有改善信息不對稱的功能，金融機構通過自身的優勢，能夠及時收集、獲取比較完整的信息，據此選擇合適.的借熬人和投資項目,對所投資的項目進行專業化的監控，從而有利于投融資活動的正常進行,并降低信息處理成本。（5）運用技術和經驗，轉移和管理風險。金融機構通過各種業務、技術和管理，可以分散、轉移和控制金融風險。金融機構轉移與管理風險的功能主要體現在充當融資中介的過程中，為投資者分散風險并提供風險管理服務。64.銀行信用是指銀行及其他金融機構以（）形式，通過存款、貸款等業務提供的信用。A、商品B、貨幣C、證券D、資本答案：B解析：銀行信用是指銀行及其他金融機構以貨幣形式，通過存款、貸款等業務提供的信用。65.銀行的會計憑證按照業務性質可分為（）兩大類。A、基本憑證和專業憑證B、基本憑證和特定憑證C、專業憑證和普通憑證D、普通憑證和特殊憑證答案：B解析：銀行的會計憑證按照業務性質可分為基本憑證和特定憑證兩大類。66.不附帶商業單據的金融單據的托收是指（）。A、直接托收B、間接托收C、跟單托收D、光票托收答案：D解析：光票托收是指不附帶商業單據的金融單據的托收。67.以對外貿易為背景辦理貨幣收付，清償國與國之間的債權債務的業務活動稱為（）。A、國際貿易結算B、國際非貿易結算C、國際清償D、國際支付答案：A解析：國際貿易結算，即以對外貿易為背景辦理貨幣收付，清償國與國之間的債權債務的業務活動。68.關于全社會存款總量變動的說法，錯誤的是（）。A、經濟衰退或緩慢增長時期，存款增長速度會放緩，甚至下降B、經濟高速發展時期，存款會大幅度上升C、提高再貼現率會使整個金融系統的派生存款增加D、在其他條件不變的情況下，存款利率上升，存款數量會增加答案：C解析：提高再貼現率會使整個金融系統的派生存款減少，存款總規模縮小。故C項說法錯誤69.“金融風險管理應當滲透到金融企業的各項業務過程和各個操作環節，覆蓋所有部門、崗位和人員”。這是指金融風險管理的（）。A、全面風險管理原則B、集中管理原則C、垂直管理原則D、獨立性原則答案：A解析：本題目考察金融風險管理的原則知識點。集中管理原則是指金融企業應當同時設立風險管理委員會和具體的業務風險管理部門。全面風險管理原則是指金融風險管理應該滲透到金融企業的各項業務過程和各個操作環節，覆蓋所有的部門、崗位和人員。垂直管理原則是指董事會和高級管理層應當充分認識到自身對風險管理所承擔的責任，并確保風險管理政策措施能夠在整個金融企業得到貫徹和落實。獨立性原則是指風險管理的檢查、評價部門應當獨立于風險管理的管理和執行部門，并有直接向董事會和高級管理層報告的渠道。70.商業銀行首要的和根本的經營管理目標是（）。A、風險最小化B、利潤最大化C、提高市場占有率D、安全交易最大化答案：B解析：本題考查商業銀行的經營管理。商業銀行經營管理目標：（1）利潤最大化。這是商業銀行首要的和根本的經營管理目標。（2）風險最小化；（3）提高市場占有率。71.下列行為中，能夠對貨幣供應量產生影響的是（）。A、增加新稅種以彌補財政赤字B、個人購買國債C、企業單位閑置資金購買國債D、銀行用信貸資金購買國債答案：D解析：A項屬于彌補財政赤字的財政方法，利用財政方法彌補財政赤字，只是一部分原有貨幣供應量的等量轉移，不引起貨幣供應量的增加或減少。BC兩項當發行國債彌補財政赤字時，國債的購買人不同，對貨幣供應量的影響也不同。其中城鄉居民和企業單位閑置資金購買國債均不會引起貨幣供應量的增加。D項，如果是銀行用信貸資金購買國債，也就是用銀行信貸資金彌補了財政赤字，必然導致貨幣供應量的增加。72.下列選項中，屬于代理類中間業務的是（）。A、金融衍生業務B、代收代付業務C、銀行承兌匯票D、封閉式證券投資基金托管業務答案：B解析：代理類中間業務包括代理政策性銀行業務、代理中國人民銀行業務、代理商業銀行業務、代收代付業務、代理證券業務、代理保險業務、代理其他銀行的銀行卡收單業務等。A項屬于交易類中間業務，C項屬于擔保類中間業務。D項屬于基金托管業務。73.在現代商業銀行風險管理的實踐中主要采用的是（）的概念。A、會計資本B、經濟資本C、監管資本D、注冊資本答案：C解析：由于監管資本計算方法相對簡單、明確且可操作性強，在現代商業銀行風險管理的實踐中主要采用的是監管資本的概念。74.再貼現期限從貼現之日起至貼現票據到期日止，最長不超過（）個月。A、1B、2C、5D、6答案：D解析：本題目考察再貼現知識點再貼現又稱“重貼現”，是指商業銀行在貼現買進尚未到期的有價證券（如期票、銀行承兌匯票等)后,為了應付短期資金需要再向中央銀行貼現以融通資金的行為。再貼現期限從貼現之日起至貼現票據到期日止，最長不超過6個月。75.（）是指以本位貨幣自身的價值或以其法定含金量作為確定匯率水平的基礎，匯率相對固定或匯率波動幅度被限定在一個狹小范圍之內的匯率制度。A、金本位制度B、管理浮動匯率制度C、浮動匯率制度D、固定匯率制度答案：D解析：本題目考察固定匯率制度知識點。固定匯率制度是指以本位貨幣自身的價值或以其法定含金量作為確定匯率水平的基礎，匯率相對固定或匯率波動幅度被限定在一個狹小范圍之內的匯率制度。固定匯率制度又可分為金本位制度下的固定匯率制度和布雷頓森林體系下的固定匯率制度。金本位制是指以黃金為貨幣制度的基礎，黃金直接參與流通的一種貨幣制度，包括金鑄幣本位、金塊本位和金匯兌本位三種形式,但在不特別指明的情況下即指金鑄幣本位。布雷頓森林體系下的固定匯率制度是美元與黃金掛鉤,其他貨幣與美元掛鉤的“雙掛鉤”制度。76.下列選項中，不屬于外匯特征的是（）。A、可接受性B、自由兌換性C、普遍性D、可償性答案：C解析：外匯的三大特征包括：（1）自由兌換性。（2）可接受性。（3）可償性。77.根據1988年通過的《統一資本衡量和資本標準的國際協議》的規定，附屬資本不得超過核心資本的（）。A、4％B、25％C、8％D、100％答案：D解析：1988年通過的《統一資本衡量和資本標準的國際協議》首次提出了統一的資本充足率標準及計算方法。巴塞爾委員會將總資本充足率的最低標準定為8％，并規定核心資本的比例不得低于4％，附屬資本不得超過核心資本的100％。78.（）的成立，標志著適應資本主義生產方式的現代銀行制度的確立。A、德意志銀行B、法蘭西銀行C、英格蘭銀行D、日本銀行答案：C解析：1694年，在英國政府的支持下，以股份制形式成立了英格蘭銀行，它的貼現率開始規定為4.5%～6%，大大低于早期銀行的貸款利率，這標志著適應資本主義生產方式的現代銀行制度的確立。79.（）又稱清潔浮動，貨幣當局對外匯市場不加任何干預，完全聽任外匯供求關系影響匯率的變動。A、自由浮動B、管理浮動C、單獨浮動D、聯合浮動答案：A解析：本題考查浮動匯率制度中自由浮動的概念。自由浮動又稱清潔浮動，貨幣當局對外匯市場不加任何干預，完全聽任外匯供求關系影響匯率的變動。管理浮動又稱為骯臟浮動，貨幣當局對外匯市場進行干預，以使匯率朝著有利于本國利益的方向發展。單獨浮動是指本國貨幣不與任何外國貨幣發生固定聯系,其匯率根據外匯市場的供求變化而單獨調整變化。如美元、英鎊、日元、加拿大元等貨幣均屬單獨浮動貨幣。聯合浮動是指某些國家出于經濟發展的需要,組成某種形式的經濟聯合體，在聯合體成員國之間實行固定匯率制，而對非成員國的貨幣實行共升共降的浮動匯率。80.下列選項中，不屬于消費信用的積極作用的是（）。A、啟動新的消費熱點B、優化銀行信貸資產結構C、促進經濟增長D、加速資本的循環和周轉答案：D解析：消費信用的積極作用主要有：（1）啟動新的消費熱點，提高人們的生活質量。（2）拓展銀行經營空間，優化銀行信貸資產結構，從而提升銀行競爭力。（3）促進消費商品的生產和銷售，促進新技術的應用、新產品的推銷和產品的更新換代，進而促進經濟增長。81.銀行無力為負債的減少或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險稱為（）。A、聲譽風險B、信用風險C、流動性風險D、市場風險答案：C解析：流動性風險是指銀行無力為負債的減少或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。82.假設全社會待銷售商品價格總額為1000億元，該時期，賒銷商品價格總額為50億元，到期應支付的價格總額為40億元，相互抵銷的價格總額為50億元。若貨幣流通速度為10次，則貨幣需要量為（）億元。A、86B、90C、94D、100答案：C解析：一定時期內作為流通手段和支付手段的貨幣需要量=（待銷售商品價格總額-賒銷商品價格總額+到期應支付的價格總額-相互抵銷的價格總額）÷同名貨幣流通次數=（1000-50+40-50）÷10=940÷10=94（億元），貨幣需求量為94億元。83.商業銀行的“最后貸款人”是指（）。A、中央銀行B、政策性銀行C、投資銀行D、國家財政答案：A解析：中央銀行的職能之一就是充當整個金融體系的最后貸款者，當商業銀行在經營活動中出現資金短缺時，可以向中央銀行融通資金。84.提出利息報酬論的英國古典政治經濟學家是（）。A、威廉·配第B、薩伊C、凱恩斯D、西尼爾答案：A解析：利息報酬論是由英國古典政治經濟學創始人威廉·配第提出的。85.現代經濟中，國家必須通過中央銀行來控制和管理貨幣流通，使貨幣流通符合客觀的流通規律，所以，西方經濟學把信用貨幣稱為（）。A、管理貨幣B、傳導貨幣C、控制貨幣D、政策貨幣答案：A解析：本題考查信用貨幣的特征。信用貨幣具有管理貨幣性質。在現代經濟中，國家必須通過中央銀行來控制和管理貨幣流通，使貨幣流通符合客觀的流通規律，保證信用貨幣的正常流通，所以西方經濟學中把信用貨幣稱為“管理貨幣”。國家可以通過中央銀行來控制和管理信用貨幣的流通，把貨幣政策作為實現國家宏觀經濟目標的重要手段。86.用一國貨幣所表示的另一國貨幣的價格，或一國貨幣折算成另一國貨幣的比率是（）。A、利率B、匯率C、國際市場價格D、國際儲備價格答案：B解析：本題目考察匯率知識點。外匯作為一種資產，可以像其他商品一樣進行買賣，與商品買賣以貨幣購買商品不同的是，貨幣買賣是以貨幣購買貨幣。匯率又稱匯價或外匯行市，是用一國貨幣所表示的另一國貨幣的價格，或一國貨幣折算成另一國貨幣的比率。確定兩種不同貨幣之間的比價，應先確定用哪個國家的貨幣作為標準，由于確定的標準不同，于是便產生了不同的外匯匯率標價法。87.關于價格漲跌幅限制，下列說法錯誤的是（）。A、我國對股票、基金交易實行價格漲跌幅限制B、在一個交易日內，漲跌幅限制比例為10%C、ST和*ST等被實施特別處理的股票價格漲跌幅限制比例為5%D、股票上市首日實行價格漲跌幅限制答案：D解析：D項說法錯誤，股票上市首日不實行價格漲跌幅限制。88.商業銀行不良貸款管理要遵循的基本原則不包括（）。A、經濟原則B、內部制衡原則C、統一原則D、可控原則答案：D解析：商業銀行不良貸款管理要遵循如下基本原則：經濟原則、內部制衡原則、統一原則、可比原則。89.某商業銀行期初在中央銀行的存款準備金為10000萬元，其中法定存款準備金為7000萬；期初庫存現金為100萬元，本期同業往來清入160萬，清出150萬，向中央銀行繳存現金50萬，歸還中央銀行借款100萬元，中國人民銀行核定其庫存現金限額為100萬。匡算該行期末基礎頭寸為（）萬元。A、1060B、2500C、2800D、3060答案：D解析：期末基礎頭寸=（10000-7000）+100+160-150+50-100=3060（萬元）。90.投資基金募集的方式是發行（）。A、受益憑證B、存托憑證C、股權憑證D、基金債券答案：A解析：本題目考察證券公司的主要業務知識點。基金是一種重要的投資工具，證券公司與基金有著密切的聯系。①證券公司可以作為基金的發起人，發起和建立基金。②證券公司可以作為基金管理者管理基金。③證券公司可以作為基金的承銷人，幫助基金發行人向投資者發售受益憑證。故，A選項正確，投資基金募集的方式是發行受益憑證。91.在國際結算中，有關當事人只是處理單據，銀行只看單據而不管貨物，對所裝貨物的實際情況如何、是否中途損失、能否如期到達目的港，均不負責任的國際結算方式是（）結算。A、匯款B、信用證C、光票托收D、跟單托收答案：B解析：在信用證方式下，實行的是"單據嚴格符合的原則"，即要求“單證一致""單單一致"。即使開證申請人發現單據是偽造的，即被欺詐，但只要單據表面上與信用證相符，開證申請人就必須向開證行付款。因為其被欺詐與信用證及開證行沒有任何關系，后者對此不承擔任何責任。92.證券購買者通過網絡購買了1萬股股票，則該購買者是通過（）購買的股票。A、場內交易市場B、交易所市場C、貨幣市場D、柜臺交易市場答案：D解析：場外交易市場又稱柜臺交易市場，是指在證券交易所之外進行交易所形成的市場。在通常情況下，場外交易市場是無形的，買賣雙方主要通過電話、電報、電傳、互聯網等電信設備和郵政設施相互聯系并達成交易。93.駱駝評級系統從（）個方面評估銀行的經營狀況。A、4B、5C、6D、7答案：C解析：美國建立了復合的駱駝評級系統，以其作為美聯儲、美國貨幣監理署、聯邦存款保險公司等美國三大聯邦監管部門共同使用的一個標準評估體系，其從六個方面評估銀行的經營狀況：資本狀況、資產質量、管理水平、收益狀況、流動性、對市場風險的敏感性。94.通貨膨脹的原因是（）。A、貨幣供應量超過客觀需要量B、貨幣貶值和物價上漲C、經濟停滯D、流通不暢答案：A解析：貨幣供應量超過客觀需要量是通貨膨脹的原因，物價上漲是通貨膨脹的表現形式。95.投資者預期某債券價格將要下跌，先定立期貨合同按現有價格賣出，等該債券價格下跌后再購進，從中獲取差價，這種交易方式為（）。A、保證金多頭交易B、保證金空頭交易C、多頭交易D、空頭交易答案：D解析：本題目考察金融期貨的交易方式知識點。空頭交易又稱為賣空，即預期某證券價格將要下跌，先訂立期貨合同按現有價格賣出，等該證券價格下跌以后再買進，從而獲取高賣低買之間的差價。多頭交易又稱買空，即預期某證券的價格將要上漲，先以期貨合同預約買進，等交割時再高價賣出，從中獲取差價。96.證券買賣雙方成交后，在規定的時間內首付應付款和證券的過程稱為（）。A、清算B、交割C、過戶D、對沖答案：B解析：本題考查的是證券交易程序知識點。由證券登記結算機構對每一營業日成交的證券與價格分別予以軋抵，計算證券和資金的應收或應付凈額的處理過程，被稱做清算。證券買賣成交后,辦理變更股東或債權人名簿記載的手續稱為過戶。交割是證券買賣雙方成交后，在規定的時間內收付應收應付款項和證券的過程。證券競價交易按價格優先、時間優先的原則撮合成交。97.從本質上說，通貨緊縮是一種（）現象。A、客觀B、信用C、貨幣D、財務答案：C解析：從本質上說，通貨緊縮是一種貨幣現象，表現為物價水平持續、普遍地下降。98.交易動機和預防動機貨幣需求取決于（）。A、支出B、消費C、收入D、商品供應量答案：C解析：本題考查凱恩斯貨幣需求理論。凱恩斯貨幣需求理論的突出貢獻是他關于貨幣需求動機的分析。凱恩斯認為，人們保有貨幣的動機分為:交易動機、預防動機和投機動機。相應地，貨幣需求也被分為交易性需求、預防性需求和投機性需求。①交易性需求，即正常情況下購買消費品的需求。②預防性需求，即為了防止意外情況發生而持有部分貨幣的需求。以上兩項為消費性貨幣需求。③投機性需求，即隨著對利率變動的預測,來獲取投機利益的貨幣需求。凱恩斯認為，交易動機和預防動機貨幣需求取決于收入的水平。99.商業銀行為了加強日常流動性管理，必須對頭寸的（）變化做出基本的估算，這在商業銀行經營管理中被稱為頭寸匡算。A、定期B、不定期C、短期D、長期答案：C解析：商業銀行為了加強日常流動性管理，必須對頭寸的短期變化做出基本的估算，這在商業銀行經營管理中被稱為頭寸匡算。100.投資者在同一時間既購買某種證券的看漲期權，又購買該證券的看跌期權，這種期權交易方式是（）。A、商品期權B、雙向期權C、定期期權D、期貨期權答案：B解析：本題目考察雙向期權交易知識點雙向期權是投資者在同一時間既購買某種證券的看漲期權，又購買該證券的看跌期權。此后若該證券價格上漲，則行使看漲期權以獲利，若該證券價格下跌則行使看跌期權以獲利。投資者在價格趨勢預測不準時，可以購買雙向期權。購買雙向期權的獲利機會多，但期權費用也較高。101.（）是指客戶在銀行和其他金融機構存款所取得的利息和存款本金的比率。A、存款利率B、貸款利率C、活期利率D、定期利率答案：A解析：本題考查存款利率與貸款利率。存款利率是指客戶在銀行和其他金融機構存款所取得的利息和存款本金的比率。存款利率的高低直接決定存款人的利息收人和金融機構的融資成本，存款利率越高，存款人的利息收入越多，金融機構的融資成本越高。102.《巴塞爾協議》的內容主要涉及商業銀行的()。A、資本計算和資本標準B、資本規模C、資本風險D、負債規模答案：A解析：本題目考察巴塞爾協議知識點。為了加強對國際商業銀行風險的監管，巴塞爾銀行監管委員會圍繞商業銀行資本計算與資本標準制定了一系列的文件和協議,簡稱巴塞爾協議。隨著金融業務的多元化與復雜化,新的金融風險不斷顯現，巴塞爾委員會又對巴塞爾協議進行了持續的修訂與補充，使巴塞爾協議得到了進一步的發展和完善。1988年巴塞爾協議產生。《巴塞爾協議》的內容主要涉及商業銀行的資本計算和資本標準。103.下列選項不屬于國際結算業務特點的是（）。A、國際結算需要按照國際法規和國際慣例進行B、國際結算以可自由兌換貨幣為媒介C、國際結算以金融機構為中介D、國際結算比國內結算復雜答案：C解析：本題考查國際結算的業務特點。在現代國際結算中，不同國家間的債權債務關系的清償都是通過銀行作為中介實現的。104.銀行本票見票即付，提示付款期限自出票日起最長不超過（）。A、1個月B、2個月C、3個月D、4個月答案：B解析：銀行本票見票即付，提示付款期限自出票日起最長不超過2個月。105.反映商業銀行扣除所有成本后的資本盈利能力的指標是（）。A、資本利潤率B、資產利潤率C、經濟利潤率D、利潤增長率答案：C解析：經濟利潤率是凈利潤減去凈資產平均余額與資金成本乘積后的差額再除以凈資產平均余額的百分比。該比率反映商業銀行扣除所有成本后的資本盈利能力。106.費里德曼貨幣需求函數中的收入y是指實際的（）。A、當期的收入B、過去的收入C、恒久性收入D、未來的收入答案：C解析：本題考查費里德曼貨幣需求函數知識點。費里德曼貨幣需求函數中的收入y是指實際的恒久性收入。所謂恒久性收人，是弗里德曼分析貨幣需求時所提出的一個概念，可以理解為預期平均長期收人。恒久性收入與貨幣需求呈正相關關系。107.A銀行行長想了解該行通過負債經營謀求較高權益收益的能力的情況，則他應參考（）指標。A、不良貸款率B、撥備覆蓋率C、資產利潤率D、杠桿率答案：D解析：杠桿率是商業銀行一級資本與調整后表內外資產余額之比。該比率反映商業銀行通過負債經營謀求較高權益收益的能力。108.如果采取非市場的手段，硬性維持價格的穩定，就會出現實際已經產生了通貨緊縮，但價格可能并沒有降下來的狀況，這種類型的通貨緊縮就是（）。A、相對通貨緊縮B、絕對通貨緊縮C、顯性通貨緊縮D、隱性通貨緊縮答案：D解析：如果采取非市場的手段，硬性維持價格的穩定，就會出現實際已經產生了通貨緊縮，但價格可能并沒有降下來的狀況，這種類型的通貨緊縮就是隱性通貨緊縮。109.次貸危機爆發前，美國投資銀行的杠桿率通常在（）左右。A、3%B、4%C、5%D、10%答案：A解析：次貸危機爆發前，美國商業銀行的杠桿率一般為4%～5%，投資銀行的杠桿率通常在3%左右。110.（）可用于衡量國際收支對一國儲備造成的壓力。A、貿易收支差額B、經常項目收支差額C、資本與金融項目差額D、綜合項目差額答案：D解析：綜合項目差額必然導致官方儲備的反方向變動，因此可以用它來衡量國際收支對一國儲備造成的壓力。111.同一風險事件對不同的經營者會產生不同的風險，同一經營者由于對不同事件所采取的不同措施也會產生不同的風險結果。這體現的是金融風險的（）。A、可測性B、可控性C、不確定性D、相關性答案：D解析：金融風險的相關性。同一風險事件對不同的經營者會產生不同的風險，同一經營者由于對不同事件所采取的不同措施也會產生不同的風險結果。112.假設其他條件不變，中央銀行提高再貼現率，貨幣供給量將（）。A、不變B、增加C、減少D、不確定答案：C解析：當中央銀行認為市場貨幣供應量過多，實行嚴格的貨幣政策，如提高法定存款準備金率、提高再貼現率、在公開市場賣出證券，此時就會減少商業銀行的可用資金，從而減少其貸款和投資，使整個金融系統的派生存款減少，存款總規模縮小；反之，則擴大整個系統的存款規模。113.整存整取儲蓄的存期不包括（）。A、3個月B、5個月C、6個月D、12個月答案：B解析：整存整取儲蓄的存期分別為3個月、半年、1年、2年、3年和5年。114.（）是指經中國銀行業監督管理委員會批準，為具有一定生產技術和管理經驗但生產資料不足的企業和個人提供融資融物服務，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構。A、國開行B、金融租賃公司C、一般金融機構D、中央銀行答案：B解析：本題考查金融租賃公司。金融租賃公司是指經中國銀行業監督管理委員會批準，為具有一定生產技術和管理經驗但生產資料不足的企業和個人提供融資融物服務，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構。115.判斷利率水平高低，必須以實際利率為依據，當通貨膨脹率高于名義利率時，實際利率（）。A、高于名義利率B、等于名義利率C、為正利率D、為負利率答案：D解析：實際利率＝名義利率－通貨膨脹率。判斷利率水平高低，必須以實際利率為依據，當通貨膨脹率高于名義利率時，實際利率為負，稱為負利率。116.（）是指以外幣表示的可以用作國際清償的支付手段和資產。A、外匯B、國際儲備C、國際匯兌D、政府資產答案：A解析：外匯是指以外幣表示的可以用作國際清償的支付手段和資產。117.由于宏觀方面的因素引起的，對整個金融系統和經濟活動造成破壞和損失的可能是（）。A、系統性風險B、非系統性風險C、聲譽風險D、操作風險答案：A解析：本題目考察金融風險的分類知識點。系統性風險是指由于宏觀方面的因素引起的，對整個金融系統和經濟活動造成破壞和損失的可能。非系統性風險是指金融機構或其他融資主體由于決策失誤、經營管理不善、違規經營或債務人違約等微觀因素引起的、個別或部分金融企業或其他融資主體在融資活動中遭受損失或不獲利的可能性。聲譽風險是指因操作上的失誤、違反有關法規、經營管理水平差、資產質量和財務狀況惡化，以及錯誤的輿論導向和市場謠言等其他事故而使金融企業在聲譽上可能造成的不良影響。操作風險是指由于不完善或有問題的內部操作程序、人員和系統或因外部事件導致直接或間接損失的風險。118.投資基金發起人依據其于與基金管理人、基金托管人訂閱的基金契約，發行基金單位而組建的投資基金稱為（）。A、公司型基金B、契約型基金C、開放式基金D、封閉式基金答案：B解析：本題考查證券投資基金知識點。按組織形態的不同,基金可分為契約型基金和公司型基金。契約型基金又稱單位信托基金，是指將投資者、管理人、托管人三者作為信托關系的當事人，通過簽訂基金契約的形式發行收益憑證而設立的一種基金。公司型基金是按照公司法組成的以營利為目的的投資于有價證券的投資公司。根據運作方式的不同，基金可分為封閉式基金和開放式基金。封閉式基金指限定基金的發行總額，一旦發行期滿，基金就宣告成立，并封閉起來，不再追加發行，稱為固定型基金。開放式基金指基金的發行總額不固定，可以追加發行。119.導致市場風險產生的主要原因不包括（）。A、不可抗力因素B、產業分析落后C、銀行資產負債組合不合理D、銀行對環境和條件判斷的失誤答案：B解析：導致市場風險產生的原因主要有銀行對環境和條件判斷的失誤、銀行資產負債組合不合理、市場競爭加劇和不可抗力因素等。120.在匯率標價方法當中，間接標價法是指以()。A、若干數量的外幣表示一定單位的本幣B、若干數量的本幣表示一定單位的外幣C、若干數量的本幣表示一定單位的黃金D、若干數量的本幣表示一定單位的特別提款權答案：A解析：本題目考察間接標價法知識點。間接標價法是以一定單位的本國貨幣為標準，折算為一隹數額的外國貨幣來表示其匯率的方法。目前只有少數國家采用該標價法。其特點是：1)本幣的數量固定不變，折合成外幣的數額則隨著本幣幣值和外幣幣值的變動而變動。2)匯率的漲跌都以相對的外幣數額的變化來表示。如果一定單位的本幣折成外幣的數量比原來多,則說明本幣匯率上升，外幣匯率下跌。用若干數量的外幣表示一定單位的本幣的方法；如：CNY1=USD0.1284121.商業銀行存款利率完全是由銀行自主決定的，實行盯住（）上下浮動的辦法。A、中央銀行利率B、金融機構利率C、同業拆借利率D、票據市場利率答案：C解析：商業銀行存款利率完全是由銀行自主決定的，實行盯住同業拆借利率上下浮動的辦法。122.銀行信貸規模不變時，財政結余使市場購買力需求（）。A、過剩B、不變C、不足D、不確定答案：C解析：本題考查國家財政收支與貨幣供應量的關知識點。財政結余即財政收入大于財政支出。其差額表現為一部分形成財政收入的已經進入流通的商品滯留于商業部門，形成商品庫存積壓。在財政結余的情況下，如果銀行信貸規模不變，必然導致市場購買力需求不足。123.因不完善、不正確的法律意見、文件而造成商業銀行同預計情況相比資產價值下降或債務增加的風險是（）。A、市場風險B、操作風險C、法律風險D、聲譽風險答案：C解析：法律風險是指因不完善、不正確的法律意見、文件而造成商業銀行同預計情況相比資產價值下降或債務增加的風險。124.處于利率體系核心的利率是（）。A、基準利率B、再貼現率C、再貸款率D、存款利率答案：A解析：基準利率是指中央銀行對金融機構的存、貸款利率。基準利率的確定與變化，對整個利率體系中的各項利率具有引導作用。基準利率處于利率體系的核心。125.按照貸款五級分類方法，重組后的貸款如果仍然逾期，該貸款應至少劃歸為（）。A、關注貸款B、次級貸款C、可疑貸款D、損失貸款答案：C解析：本題目考察不良貸款管理知識點。1998年后，我國對銀行業貸款分類逐步實施“五級分類”法，即按照貸款風險程度的不同將貸款劃分為正常類貸款、關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款，其中后三類合稱為不良貸款。按照貸款五級分類方法，重組后的貸款如果仍然逾期，該貸款應至少劃歸為可疑貸款。126.按照計算利息的時間單位劃分，利率可分為（）。A、年利率、月利率和日利率B、短期利率和長期利率C、固定利率和浮動利率D、市場利率和官定利率答案：A解析：本題考查利率的分類知識點。按照計算利息的時間單位劃分，利率可分為年利率、月利率和日利率。年利率以年為時間單位計息，俗稱“分”，年利率以本金的百分之幾表示;月利率以月為時間單位計息,稱“厘”，月利率以本金的千分之幾表示；日利率以日為時間單位計息，俗稱“毫”，日利率以本金的萬分之幾表示。我國習慣上將年利率、月利率和日利率都以“厘”為單位。127.票據的付款人承諾在票據到期日支付匯票金額的票據行為稱為（）。A、貼現B、發行C、承兌D、轉貼現答案：C解析：本題考查票據市場知識點。票據的承兌是指票據的付款人承諾在票據到期日支付匯票金額的票據行為。貼現是持票人為了取得現款，將未到期的承兌票據以支付自貼現日起至到期日止的利息為條件向銀行所做的票據轉讓。轉貼現是商業銀行之間進行票據轉讓的活動。128.與銀行、保險、證券一同構成現代金融業的四大支柱的是（）。A、信用合作社B、投資基金C、資產管理公司D、信托公司答案：D解析：本題考查信托機構。現代信托機構不僅成為金融機構的一個重要分支，而且與銀行、保險、證券一同構成現代金融業的四大支柱。129.下列屬于保險類金融機構的是（）。A、商業銀行B、儲蓄銀行C、養老基金D、信用合作社答案：C解析：本題考查金融機構的分類。保險類金融機構主要是指經營各類保險保障業務的金融機構，包括各類保險公司、養老基金等。選項ABD屬于投資類金融機構，投資類金融機構是指為企業在一級證券市場融資和二級證券市場買賣證券提供中介服務的金融機構。130.根據財務制度中有關銀行業固定資本比率的規定，銀行不應拿出較大比率的資本金用于()業務。A、短期投資B、長期投資C、抵押放款D、拆放同業答案：B解析：本題目考察商業銀行資本金知識點。根據財務制度中有關銀行業同定資本比率的規定，其最高限額為30%，銀行固定資本比率過高，必然影響其流動性和盈利性，所以不應大量進行長期投資，以防風險。131.商業銀行的（）是在信用中介和支付中介職能的基礎上產生的。A、貨幣中介職能B、資金融通職能C、信用創造職能D、金融服務職能答案：C解析：商業銀行的信用創造職能是在信用中介和支付中介職能的基礎上產生的。132.按（）不同進行劃分，可將金融市場分為貨幣市場和資本市場。A、金融交易的性質B、金融商品的融資期限C、金融交易的場所D、金融交易的交割時間答案：B解析：按金融商品的融資期限不同進行劃分，可將金融市場分為貨幣市場和資本市場。133.商業銀行籌集中長期資金的渠道包括（）。A、向中央銀行借款B、發行金融債券C、同業拆借D、回購答案：B解析：本題目考察發行金融債券知識點。金融債券是商業銀行為籌集資金而發行的一種有價證券，是表明債務、債權關系的一種憑證。發行金融債券是商業銀行籌集中長期資金的渠道之一。故，B選項正確，選項A、C、D屬于貨幣市場工具，用來籌集短期生產周轉資金。134.（）是金融業穩健發展和金融體系穩定的客觀需要，是維護國家經濟安全的重要保證。A、金融監管B、金融風控C、金融法規D、金融目標答案：A解析：金融監管是金融業穩健發展和金融體系穩定的客觀需要，是維護國家經濟安全的重要保證。135.最初，人們將金銀鑄造成鑄幣，投入流通，充當（）。A、一般等價物B、金屬貨幣C、金屬鑄幣D、媒介答案：D解析：最初，人們將金銀等金屬加工成為金屬塊充當媒介并投入流通。多選題1.下列可能會引起通貨膨脹的是（）。A、國民經濟發展比例失調B、財政盈余C、對外貿易順差D、國際收支逆差E、銀行自身信用膨脹答案：ACE解析：國民經濟結構原因，是指國民經濟發展比例失調造成的貨幣供應量相對過多，就會導致結構型通貨膨脹。A項符合題意對外貿易順差，一方面減少了國內市場商品供應量，另一方面國家又要通過信貸途徑投放本幣增加外匯儲備，擴大了國內本幣供應量，形成國內貨幣購買力大于商品供應的矛盾，將會導致通貨膨脹。C項符合題意銀行自身信用膨脹導致的貨幣供應量過多也會導致通貨膨脹。E項符合題意2.下列能夠反映商業銀行盈利能力的指標有（）。A、資本利潤率B、經濟利潤率C、資產利潤率D、利潤增長率E、成本收入比答案：ACE解析：反映商業銀行盈利能力的指標有資本利潤率（凈資產收益率）、資產利潤率（總資產報酬率）、成本收入比、收入利潤率、支出利潤率、加權平均凈資產收益率六個指標，主要反映商業銀行在一定經營期間的投入產出水平和盈利質量。3.以下影響存款總量變動的外部影響因素有（）。A、社會經濟發展水平B、商業銀行服務質量C、中央銀行的貨幣政策D、國家金融法規E、存款種類與方式答案：ACD解析：本題目考影響存款總量變動的外部影響因素知識點。1.影響存款總量變動的外部影響因素有：①社會經濟發展水平；②國家金融法規；③中央銀行的貨幣政策；④物價上升水平；⑤存款利率。2.影響單個企業存款量變動的因素有：①服務項目和服務質量；②存款的種類與方式。4.存款成本包括（）。A、利息成本B、營業成本C、管理成本D、資金成本E、可用資金成本答案：ABDE解析：存款成本是商業銀行籌集資金來源的付出，包括利息成本、營業成本、資金成本和可用資金成本。5.國家信用可以發揮的特殊作用有（）。A、國家信用是調劑政府收支短期不平衡的手段B、國家信用可以促進生產和流通的發展C、國家信用是彌補財政赤字的重要手段D、國家信用是協調經濟發展的重要手段E、國家信用可以節約商業資本答案：ACD解析：國家信用與商業信用、銀行信用不同，它與生產流通過程無密切聯系。國家利用這種形式籌措資金，可以發揮以下特殊作用：（1）國家信用是調劑政府收支短期不平衡的手段。（2）國家信用是彌補財政赤字的重要手段。（3）國家信用是協調經濟發展的重要手段。6.存款人通過一般存款賬戶可以辦理（）。A、借款轉存B、借款歸還C、現金支取D、現金繳存E、工資、獎金的支取答案：ABD解析：本題目考察銀行存款結算賬戶及其管理知識點。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶行以外的銀行營業機構開立的結算賬戶。一般存款賬戶可以辦理：借款轉存、借款歸還、其他結算的資金收付，還可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。7.以下影響全社會存款總量的變動的外部影響因素有（）。A、社會經濟發展水平B、金融企業服務質量C、貨幣金融政策D、金融市場發達程度E、金融資產種類答案：ACDE解析：全社會存款總量的變動主要受商業銀行外部的整個國民經濟活動影響，其外部影響因素有：1.社會經濟發展水平2.金融市場發達程度和金融資產種類3.貨幣金融政策4.通貨膨脹率水平5.存款利率8.貸款人接受借款人申請后，對借款人進行的調查敘述正確的是（）。A、對借款人信用等級的調查B、對貸款安全性的調查C、對借款合法性的調查D、對償還能力的調查E、對保證人的情況進行調查答案：ABCE解析：本題目考察貸款調查與信用評估知識點。貸款人受理借款人申請后，應當對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調查，并核實抵押物、質物、保證人情況，據此評估借款人信用狀況并劃分信用等級。信用評估可以由貸款銀行獨立進行，評估結果由銀行內部掌握使用，也可以由有資格的專門信用評估機構對借款人進行統一評估,評估結果供各家銀行使用。故，A,B,C,E選項正確。對償還能力的調查應該是在貸款人接受借款人的申請之間，所以D不正確。9.提示付款期限以出票日起計算的票據有（）。A、銀行匯票B、商業匯票C、銀行本票D、銀行承兌匯票E、支票答案：ACE解析：支票的提示付款期為10天。自出票之日起算，到期日遇法定休假日順延。銀行本票見票即付，提示付款期限自出票日起最長不超過2個月。銀行匯票的提示付款期限為自出票日起1個月內。商業匯票的提示付款期限為自匯票到期之日起10天內，商業匯票分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票，故B、D兩項不符合題意。10.關于單位定期存款的說法，錯誤的是（）。A、整個存期內可以多次提前支取B、不可用于結算C、到期不取，逾期部分按到期日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息D、遇利率調整分段計息E、多采用利隨本清的方式計付利息答案：ACD解析：單位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。A項說法錯誤逾期支取的定期儲蓄存款，其超過原定存期的部分，除約定自動轉存的外，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計付利息。C項說法錯誤定期存款按存款日中國人民銀行掛牌公告的定期存款利率計付利息，不同檔次執行不同利率，遇利率調整，不分段計息。D項說法錯誤11.形成一定時期內貨幣供應量超過客觀需求最的基本原因是()。A、銀行信貸原因B、國際收支原因C、心理預期原因D、國家財政原因E、經濟結構原因答案：ABDE解析：本題考查通貨膨脹。通貨膨脹的原因是貨幣供應量超過了客觀需求量。研究通貨膨脹的成因，實際上就是研究貨幣供應量超過客觀需求量的原因。從我國的狀況來看，主要有國家財政原因、國民經濟結構原因、國際收支原因和銀行信貸原因。選項C屬于干擾選項。12.以下屬于中國人民銀行的主要職責的是（）。A、制定有關銀行業金融機構監管規章制度和辦法B、擬定金融業重大改革發展規劃和相關法律法規及其草案C、按照有關規定從事金融業務活動D、牽頭負責系統性金