20232023PAGEPAGE10財務報告一、審計報告審計意見類型標準的無保留意見審計報告簽署日期2024年03月14日審計機構名稱希格瑪會計師事務所（特殊普通合伙）審計報告文號希會審字(2024)1472號注冊會計師姓名黃朝陽趙朋佳陜西省國際信托股份有限公司全體股東：一、審計意見

審計報告正文

希會審字(2024)1472號（以下簡稱陜國投2023年12月312023年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2023年度的合并及母公司經營成果和現金流量。二、形成審計意見的基礎我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于陜國投，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、關鍵審計事項關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。（一）金融工具公允價值事項描述2023年12月3129.45億元及審計應對評估和測試公允價值估值流程，復核與金融工具公允價值估值相關內部控制設計和運行的有效性；通過將陜國投采用的公允價值與公開可獲取的市場數據進行比較，評價所有在活躍市場交易的金融工具的估值；就公允價值屬于第二層次和第三層次的金融工具，選取樣本，查閱本年度簽署的投資協議，了解相關投資條款，并識別與金融工具估值相關的條件；對不同類別金融資產估值技術進行檢查，評估所用估值方法及估值模型的評價管理層在財務報表附注中做出的與金融資產估值相關的披露是否符合企業會計準則要求。（二）金融資產減值事項描述（二（五（七（十五2023年12月3112,187.3212,175.84萬元；發放貸款和墊款賬面余額102.555.1797.3859.81億元，減值準備1.09億元，賬面價值58.72億元；其他應收款賬面余額13.10億元，壞賬準備億元，賬面價值1.75億元。陜國投的預期信用損失計審計應對評估和測試與應收款項、發放貸款和墊款、債權投資和其他應收款等滿足預期信用損失計量的金融工具相關的內部控制設計及運行的有效性；“預期信用損失法”對金融資產計提減值準備所涉及的模型、重要參數、管理層重大判斷和會計估計的合理性；抽樣檢查發放貸款和墊款、債權投資及其他應收款相關債務人及擔保人的對于前瞻性計量，我們復核了管理層經濟指標選取、經濟場景及權重的模對于階段二、階段三的發放貸款和墊款、債權投資、其他應收款，我們選取樣本，檢查了管理層基于債務人和擔保人的財務信息、抵質押物的最新評估價值、其他已獲得信息得出的預計未來現金流量及折現率而計算的損失準備；評價管理層在財務報表附注中做出的與金融資產減值相關的披露是否符合企業會計準則要求。四、其他信息陜國投管理層（以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括陜國投2023年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。五、管理層和治理層對財務報表的責任管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。（如適用或別無其他現實的選擇。治理層負責監督陜國投的財務報告過程。六、注冊會計師對財務報表審計的責任我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（一（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。（四（五）評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（六我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。（如適用）。從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，希格瑪會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：黃朝陽(項目合伙人)中國 西安市 中國注冊會計師：趙朋佳2024年3月14日20232023二、財務報表財務附注中報表的單位為：元1、合并資產負債表編制單位：陜西省國際信托股份有限公司

20231231日

單位：元項目2023年12月31日2023年1月1日資產：貨幣資金1,430,730,531.522,115,419,303.38結算備付金貴金屬拆出資金衍生金融資產應收款項121,758,355.3954,249,587.57合同資產買入返售金融資產745,296,387.3734,543,000.00持有待售資產1,587,184.691,587,184.69發放貸款和墊款9,738,445,109.4510,090,642,754.10金融投資10,573,619,630.819,757,284,011.96交易性金融資產3,301,634,780.043,170,688,682.83債權投資5,871,788,130.285,109,349,539.46其他債權投資其他權益工具投資1,400,196,720.491,477,245,789.67長期股權投資145,109,704.00投資性房地產固定資產59,101,026.8762,658,337.70在建工程使用權資產20,604,180.4432,978,335.19無形資產13,887,199.9011,229,923.23長期待攤費用200,085.88800,343.52遞延所得稅資產544,035,451.08397,774,174.61其他資產639,796,101.58241,108,059.15資產總計24,034,170,948.9822,800,275,015.10負債：短期借款拆入資金交易性金融負債衍生金融負債賣出回購金融資產款應付職工薪酬564,051,978.42471,734,732.60應交稅費197,315,325.08121,726,824.96應付款項合同負債66,217,856.2995,176,241.94持有待售負債預計負債44,577,272.8017,504,519.22長期借款應付債券其中：優先股永續債租賃負債21,379,405.8534,234,386.53遞延所得稅負債344,213.79其他負債6,051,634,149.215,841,838,023.97負債合計6,945,175,987.656,582,558,943.01股東權益：股本5,113,970,358.005,113,970,358.00其他權益工具其中：優先股永續債資本公積6,451,671,270.046,451,671,270.04減：庫存股其他綜合收益-101,708,036.26-43,921,234.38盈余公積707,191,206.96598,943,042.14一般風險準備255,957,767.05234,317,143.06信托賠償準備金347,606,557.28293,482,474.87未分配利潤4,314,305,838.263,569,253,018.36歸屬于母公司所有者權益合計17,088,994,961.3316,217,716,072.09少數股東權益所有者權益（或股東權益）合計17,088,994,961.3316,217,716,072.09負債和股東權益總計24,034,170,948.9822,800,275,015.10法定代表人：衛東 主管會計工作責：少龍 會計機構負責：建岐2、母公司資產負債表單位：元項目2023年12月31日2023年1月1日資產：貨幣資金1,372,132,851.372,057,717,253.74結算備付金貴金屬拆出資金衍生金融資產應收款項123,573,342.5959,299,422.79合同資產買入返售金融資產702,785,000.0034,543,000.00持有待售資產1,587,184.691,587,184.69發放貸款和墊款9,508,187,654.509,567,861,020.53金融投資7,285,643,035.907,139,075,369.43交易性金融資產2,947,448,678.673,104,676,833.37債權投資2,937,997,636.742,557,152,746.39其他債權投資其他權益工具投資1,400,196,720.491,477,245,789.67長期股權投資145,109,704.00投資性房地產固定資產59,101,026.8762,658,337.70在建工程使用權資產20,604,180.4432,978,335.19無形資產13,887,199.9011,229,923.23長期待攤費用200,085.88800,343.52遞延所得稅資產546,322,998.75404,733,783.08其他資產639,639,524.58211,108,079.25資產總計20,418,773,789.4719,583,592,053.15負債：短期借款拆入資金交易性金融負債衍生金融負債賣出回購金融資產款應付職工薪酬564,051,978.42471,734,732.60應交稅費197,676,695.17121,788,095.73應付款項合同負債66,217,856.2995,176,241.94持有待售負債預計負債44,577,272.8037,407,115.65長期借款應付債券其中：優先股永續債租賃負債21,379,405.8534,234,386.53遞延所得稅負債344,213.79其他負債2,435,882,185.062,605,194,606.53負債合計3,329,785,393.593,365,879,392.77股東權益：股本5,113,970,358.005,113,970,358.00其他權益工具其中：優先股永續債資本公積6,451,671,270.046,451,671,270.04減：庫存股其他綜合收益-101,708,036.26-43,921,234.38盈余公積707,191,206.96598,943,042.14一般風險準備255,957,767.05234,317,143.06信托賠償準備金347,606,557.28293,482,474.87未分配利潤4,314,299,272.813,569,249,606.65股東權益合計17,088,988,395.8816,217,712,660.38負債和股東權益總計20,418,773,789.4719,583,592,053.153、合并利潤表單位：元項目2023年度2022年度一、營業總收入2,812,799,741.801,925,914,104.39利息凈收入626,187,166.34585,419,945.50其中：利息收入967,305,472.98751,272,443.85利息支出341,118,306.64165,852,498.35手續費及傭金凈收入1,544,539,051.901,382,761,466.88其中：手續費及傭金收入1,552,603,859.781,386,339,007.83手續費及傭金支出8,064,807.883,577,540.95投資收益（損失以“-”號填列）696,043,353.65201,975,623.84其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-6,730,453.91-156,973.20（）（）其他收益887,191.725,988,839.72公允價值變動收益（損失以“-”號填列）-55,884,169.70-250,647,721.54匯兌收益（損失以“-”號填列）其他業務收入935,467.24583,118.19資產處置收益（損失以“-”填列）91,680.65-167,168.20二、營業總支出1,367,505,634.23807,941,210.00稅金及附加25,011,511.4919,062,101.12業務及管理費732,274,706.56531,394,163.13信用減值損失609,556,025.38255,528,156.87其他資產減值損失1,293,398.08其他業務成本663,390.80663,390.80三、營業利潤（損失以“-”號填列）1,445,294,107.571,117,972,894.39加：營業外收入9,704.1097,417.02減：營業外支出8,709,964.353,507,354.43四、利潤總額（損失以“-”號填列）1,436,593,847.321,114,562,956.98減：所得稅費用354,109,045.46276,581,217.27五、凈利潤（損失以“-”號填列）1,082,484,801.86837,981,739.71（一）按經營持續性分類1.持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）1,082,484,801.86837,981,739.712.終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）（二）按所有權歸屬分類1,082,484,801.86837,981,739.712.少數股東損益（凈虧損以“-”號填列）六、其他綜合收益的稅后凈額-57,786,801.88-243,626,376.50（一）歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額1.不能重分類進損益的其他綜合收益-57,786,801.88-243,626,376.50（1）重新計量設定受益計劃變動額（2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益（3）其他權益工具投資公允價值變動-57,786,801.88-243,626,376.50（4）企業自身信用風險公允價值變動2.將重分類進損益的其他綜合收益（1）權益法下可轉損益的其他綜合收益（2）其他債權投資公允價值變動（3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額（4）其他債權投資信用損失準備（5）現金流量套期儲備（6）外幣財務報表折算差額（二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額七、綜合收益總額1,024,697,999.98594,355,363.211,024,697,999.98594,355,363.21歸屬于少數股東的綜合收益總額八、每股收益（一）基本每股收益0.21170.2114（二）稀釋每股收益0.21170.2114法定代表人：衛東 主管會計工作責：少龍 會計機構負責：建岐4、母公司利潤表單位：元項目2023年度2022年度一、營業總收入2,694,918,442.811,898,109,419.98利息凈收入848,458,961.89583,910,087.40其中：利息收入963,205,520.71722,161,181.96利息支出114,746,558.82138,251,094.56手續費及傭金凈收入1,650,187,618.991,405,560,561.79其中：手續費及傭金收入1,658,252,426.871,409,138,102.74手續費及傭金支出8,064,807.883,577,540.95投資收益（損失以“-”號填列）253,083,742.3377,816,297.01-6,730,453.91-156,973.20以攤余成本計量的金融資產終止確認產生損益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）其他收益887,191.725,988,839.72（）-58,726,220.01-175,582,315.93匯兌收益（損失以“-”號填列）其他業務收入935,467.24583,118.19資產處置收益（損失以“-”填列）91,680.65-167,168.20二、營業總支出1,249,628,540.25780,141,074.54稅金及附加22,830,629.0218,466,449.60業務及管理費720,161,900.19525,658,016.23信用減值損失505,972,620.24234,059,819.83其他資產減值損失1,293,398.08其他業務成本663,390.80663,390.80三、營業利潤（虧損以“－”號填列）1,445,289,902.561,117,968,345.44加：營業外收入9,704.1097,417.02減：營業外支出8,709,964.353,507,354.43四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）1,436,589,642.311,114,558,408.03減：所得稅費用354,107,994.19276,580,080.03五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）1,082,481,648.12837,978,328.00（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）1,082,481,648.12837,978,328.00（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）六、其他綜合收益的稅后凈額-57,786,801.88-243,626,376.50（一）不能重分類進損益的其他綜合收益-57,786,801.88-243,626,376.501.重新計量設定受益計劃變動額2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益3.其他權益工具投資公允價值變動-57,786,801.88-243,626,376.504.企業自身信用風險公允價值變動5.其他（二）將重分類進損益的其他綜合收益1.權益法下可轉損益的其他綜合收益2.其他債權投資公允價值變動3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額4.其他債權投資信用損失準備5.現金流量套期儲備6.外幣財務報表折算差額7.其他七、綜合收益總額1,024,694,846.24594,351,951.505、合并現金流量表單位：元項目2023年度2022年度一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構拆入資金凈增加額收取利息、手續費及傭金的現金2,595,617,785.762,226,722,543.81拆入資金凈增加額回購業務資金凈增加額-710,753,387.37275,374,507.46收到其他與經營活動有關的現金521,255,826.34578,993,482.24經營活動現金流入小計2,406,120,224.733,081,090,533.51客戶貸款及墊款凈增加額-33,410,201.603,200,100,000.00為交易目的而持有的金融資產凈增加額-119,395,330.64-192,752,100.96拆出資金凈增加額返售業務資金凈增加額支付利息、手續費及傭金的現金9,862,677.912,967,322.27支付給職工以及為職工支付的現金511,551,573.40459,783,705.60支付的各項稅費580,437,651.01510,025,145.11支付其他與經營活動有關的現金863,849,501.4581,117,785.91經營活動現金流出小計1,812,895,871.534,061,241,857.93經營活動產生的現金流量凈額593,224,353.20-980,151,324.42二、投資活動產生的現金流量收回投資收到的現金3,506,475,498.662,469,657,993.36取得投資收益收到的現金651,563,588.88202,730,249.03處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額131,420.0030,020.00收到其他與投資活動有關的現金643,969,878.041,863,040,081.25投資活動現金流入小計4,802,140,385.584,535,458,343.64投資支付的現金5,195,301,497.285,591,723,331.80購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金435,472,859.241,572,756.00支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計5,630,774,356.525,593,296,087.80投資活動產生的現金流量凈額-828,633,970.94-1,057,837,744.16三、籌資活動產生的現金流量吸收投資收到的現金3,489,681,286.85取得借款收到的現金發行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金2,283,991,600.001,990,000,000.00籌資活動現金流入小計2,283,991,600.005,479,681,286.85償還債務支付的現金分配股利、利潤或償付利息支付的現金274,624,460.55241,609,315.92支付其他與籌資活動有關的現金2,458,646,293.572,388,432,007.73籌資活動現金流出小計2,733,270,754.122,630,041,323.65籌資活動產生的現金流量凈額-449,279,154.122,849,639,963.20四、匯率變動對現金及現金等價物的影響五、現金及現金等價物凈增加額-684,688,771.86811,650,894.62加：期初現金及現金等價物余額2,115,419,303.381,303,768,408.76六、期末現金及現金等價物余額1,430,730,531.522,115,419,303.386、母公司現金流量表單位：元項目2023年度2022年度一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金向中央銀行借款凈增加額向其他金融機構拆入資金凈增加額收取利息、手續費及傭金的現金2,692,572,454.042,220,957,691.80拆入資金凈增加額回購業務資金凈增加額-668,242,000.00572,474,358.56收到其他與經營活動有關的現金521,255,826.34473,593,482.24經營活動現金流入小計2,545,586,280.383,267,025,532.60客戶貸款及墊款凈增加額-49,110,201.602,865,000,000.00為交易目的而持有的金融資產凈增加額-305,957,226.92448,877,064.87拆出資金凈增加額返售業務資金凈增加額支付手續費及傭金的現金9,862,677.912,967,322.27支付給職工以及為職工支付的現金511,551,573.40459,783,705.60支付的各項稅費559,376,041.86510,025,145.11支付其他與經營活動有關的現金856,750,341.4276,116,566.67經營活動現金流出小計1,582,473,206.074,362,769,804.52經營活動產生的現金流量凈額963,113,074.31-1,095,744,271.92二、投資活動產生的現金流量收回投資收到的現金1,705,083,213.392,622,569,986.29取得投資收益收到的現金237,638,000.13125,651,757.26處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額131,420.0030,020.00收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計1,942,852,633.522,748,251,763.55投資支付的現金2,706,798,096.843,725,023,324.99435,472,859.241,572,756.00支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計3,142,270,956.083,726,596,080.99投資活動產生的現金流量凈額-1,199,418,322.56-978,344,317.44三、籌資活動產生的現金流量吸收投資收到的現金3,489,681,286.85取得借款收到的現金發行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金2,283,991,600.001,990,000,000.00籌資活動現金流入小計2,283,991,600.005,479,681,286.85償還債務支付的現金分配股利、利潤或償付利息支付的現金274,624,460.55241,609,315.92支付其他與籌資活動有關的現金2,458,646,293.572,388,432,007.73籌資活動現金流出小計2,733,270,754.122,630,041,323.65籌資活動產生的現金流量凈額-449,279,154.122,849,639,963.20四、匯率變動對現金及現金等價物的影響五、現金及現金等價物凈增加額-685,584,402.37775,551,373.84加：期初現金及現金等價物余額2,057,717,253.741,282,165,879.90六、期末現金及現金等價物余額1,372,132,851.372,057,717,253.747、合并所有者權益變動表本期金額單位：元項目2023年度歸屬于母公司所有者權益少數股東權益股東權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益信托賠償準備金盈余公積一般風險準備未分配利潤其他小計優先股永續債其他期末余額5,113,970,358.006,451,671,270.04921,234.38293,482,474.87598,943,042.14234,317,143.063,569,253,018.3616,217,716,072.0916,217,716,072.09政策變更前期差錯更正其他期初余額5,113,970,358.006,451,671,270.04921,234.38293,482,474.87598,943,042.14234,317,143.063,569,253,018.3616,217,716,072.0916,217,716,072.09增減變動金額（減少以“－”）786,801.8854,124,082.41108,248,164.8221,640,623.99745,052,819.90871,278,889.24871,278,889.24（一合收益總額786,801.881,082,484,801.861,024,697,999.981,024,697,999.98（二有者投入和減少資本1．所有者投入的普通股2．其他權益工具持有者投入資本3．股份支付計入所有者權益的金額4．其他（三潤分配54,124,082.41108,248,164.8221,640,623.99-337,431,981.96-153,419,110.74-153,419,110.741．提取盈余公積108,248,164.82-108,248,164.822．提取一般風險準備21,640,623.99-21,640,623.993股東分配-153,419,110.74-153,419,110.74-153,419,110.744.提取信托賠償準備金54,124,082.41-54,124,082.415．其他（四有者權益內部結轉1．資本公積轉增資本（或股本）2．盈余公積轉增資本（或股本）3．盈余公積彌補虧損4．設定受益計劃變動額結轉留存收益5．其他綜合收益結轉留存收益6．其他期末余額5,113,970,358.006,451,671,270.04-101,708,036.26347,606,557.28707,191,206.96255,957,767.054,314,305,838.2617,088,994,961.3317,088,994,961.33上期金額單位：元項目2022年度歸屬于母公司所有者權益少數股東權益股東權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益金盈余公積一般風險準備未分配利潤其他小計優先股永續債其他一、上年期末余額3,964,012,846.004,1493,528.32199,705,142.12251,583,558.47515,145,209.33167,683,317.263,042,522,239.0412,252,145,840.5412,252,145,840.54加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年期初余額3,964,012,846.004,1493,528.32199,705,142.12251,583,558.47515,145,209.33167,683,317.263,042,522,239.0412,252,145,840.5412,252,145,840.54三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列）1,149,957,512.002,340,177,741.72-243,626,376.5041,898,916.4083,797,832.8166,633,825.80526,730,779.323,965,570,231.553,965,570,231.55（一）綜合收益總額0.000.00-243,626,376.50837,981,739.71594,355,363.21594,355,363.21（二）所有者投入和減少資本1,149,957,512.002,340,177,741.723,490,135,253.723,490,135,253.721．所有者投入的普通股1,149,957,512.002,340,177,741.723,490,135,253.723,490,135,253.722．其他權益工具持有者投入資本3．股份支付計入所有者權益的金額4．其他（三）利潤分配41,898,916.4083,797,832.8166,633,825.80-311,250,960.39-118,920,385.38-118,920,385.381．提取盈余公積83,797,832.81-83,797,832.812．提取一般風險準備66,633,825.80-66,633,825.803．對股東的分配-118,920,385.38-118,920,385.38-118,920,385.384．提取信托賠償準備41,898,916.40-41,898,916.405.其他（四）所有者權益內部結轉1．資本公積轉增資本（或股本）2．盈余公積轉增資本（或股本）3．盈余公積彌補虧損4．設定受益計劃變動額結轉留存收益5．其他綜合收益結轉留存收益6．其他四、本5,116,4-43,293,598234,3,5616,216,2期期末余額3,970,358.0051,671,270.04921,234.38482,474.87,943,042.14317,143.069,253,018.3617,716,072.0917,716,072.098、母公司所有者權益變動表本期金額單位：元項目2023年度股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益金盈余公積潤潤優先股永續債其他一、上年期末余額70,358.006,451,671,270.04-43,921,234.38293,482,474.87598,943,042.14234,317,143.063,569,249,606.6516,21660.38加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年期初余額70,358.006,451,671,270.04-43,921,234.38293,482,474.87598,943,042.14234,317,143.063,569,249,606.6516,21660.38三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列）-57,786,801.8854,1241108,248,164.8221,6499745,049,666.16871,275,735.50（一）綜合收益總額-57,786,801.881,082,481,648.121,024,694,846.24（二）所有者投入和減少資本1．所有者投入的普通股2．其他權益工具持有者投入資本3．股份支付計入所有者權益的金額4．其他（三）利潤分配54,1241108,248,164.8221,6499-337,431,981.96-153,419,110.741．提取盈余公積108,248,164.82-108,248,164.822.提取一般風險準備21,6499-21,640,623.993.對所有-153,-153,者（或股419,1419,1東）的分配10.7410.744.提取信托54,12-54,1賠償準備4,082.24,08金412.415.其他（四）所有者權益內部結轉1．資本公積轉增資本（或股本）2．盈余公積轉增資本（或股本）3．盈余公積彌補虧損4．設定受益計劃變動額結轉留存收益5．其他綜合收益結轉留存收益6．其他四、本期期末余額70,358.006,451,671,270.04-101,708,036.26347,606,557.28707,191,206.96255,957,767.054,314,299,272.8117,08395.88上期金額單位：元項目2022年度股本其他權益工具資本公積股準備金盈余公積潤優先股永續債其他一、上年期末余額3,964,012,846.00493,528.32199,705,142.12251,583,558.47515,145,209.33167,683,317.263,042,522,239.0412,25840.54加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年期初余額3,964,012,846.00493,528.32199,705,142.12251,583,558.47515,145,209.33167,683,317.263,042,522,239.0412,25840.54三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列）1,149,957,512.002,340,177,741.72-243,626,376.5041,894083,798166,6380526,727,367.613,965,566,819.84（一）綜合收益總額0.00-243,626,376.50837,978,328.00594,351,951.50（二）所有者投入和減少資本1,149,957,512.002,340,177,741.723,490,135,253.7211,149,957,512.002,340,177,741.723,490,135,253.722投入資本34．其他（三）利潤分配41,894083,798166,6380-311,250,960.39-118,920,385.381公積83,7981-83,797,832.812風險準備66,6380-66,633,825.803.對股東的分配-118,920,385.38-118,920,385.384賠償準備41,8940-41,898,916.405.其他（四）所有者權益內部結轉1轉增資本（或股本）2轉增資本（或股本）3彌補虧損4益5存收益6．其他四、本期期末余額70,358.006,451,671,270.04-43,921,234.38293,482,474.87598,943,042.14234,317,143.063,569,249,606.6516,21660.38PAGEPAGE24財務報表附注一、公司的基本情況”或”）年10月1820217751.1450號金橋國際廣場C1994年1月3（991994151110。本公司成立至今，股本從上市時114,608,429股，上市至今其間經歷了以下變更過程：1994199310股送2股派發1元現金分紅，此次送股后，公司總股本增至137,530,114股。1997號1（[1998]006號174,548,348股。19992于6月11日上市流通，此次送股及公積金轉增后，公司總股本為314,187,026股。200644,226,000股，股。20124通股，股本總額增至578,413,026股。201371231股1010.35每10股轉增10股。分配后，公司總股本為1,214,667,354股。20158（A股1,545,245,8662016420150.30元10股轉增10股，利潤分配及轉增股本后總股本增至3,090,491,732股。2018年4（中股，股本總額增至3,964,012,846股。2022年12（名發行對象非公開發行了人民幣普通股（A股）1,149,957,512股。本財務報告于2024年3月14日由公司董事會批準報出。”28個結構化主體。詳見本附注““（一）編制基礎“”（二）持續經營12（一）遵循企業會計準則的聲明2023（二）會計期間會計期間為公歷1月1日至12月31日。（三）營業周期公司營業周期為12個月。（四）記賬本位幣公司以人民幣為記賬本位幣。（五）重要性標準確定方法和選擇依據項目重要性標準劃分為二、三階段且單項計提預期信風險敞口超過2000萬元（六）同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法價值份額的，將其差額計入合并當期營業外收入。（七）合并財務報表的編制方法公司將所有控制的子公司及結構化主體納入合并財務報表范圍。（八）合營安排分類及共同經營會計處理方法,（九）現金及現金等價物的確認標準3（十）外幣業務和外幣財務報表折算外幣交易未分配利潤”（十一）買入返售與賣出回購款項（十二）金融資產和金融負債公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產①公司將同時符合下列條件的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產：①①①（）（（金融負債負債。①①或公司對權益工具的投資以公允價值計量。但在有限情況下，如果用以確定公允價值的近期信息不足，（1）（2）如果（）（（）（十三）其他應收款按照未來12①值的金融資產，公司按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備。1量其損失準備；第23（十四）合同資產（十五）發放貸款及墊款極因素，公司對借款人按時足額償還貸款本息有充分把握。）（十六）債權投資（十七）其他債權投資（十八）長期股權投資公司長期股權投資主要是對子公司的投資、對聯營企業的投資和對合營企業的投資。含大影響。通過非同一控制下的企業合并取得的長期股權投資，以合并成本作為初始投資成本。公司對子公司投資采用成本法核算，對合營企業及聯營企業投資采用權益法核算。20232023（十九）固定資產4,000序號類別折舊年限(年序號類別折舊年限(年)預計殘值率(%)年折舊率(%)1房屋及建筑物3053.172運輸設備4523.753辦公設備3531.6720232023序號類別折舊年限(年)預計殘值率(%)年折舊率(%)4其他設備5519.00（二十）在建工程（二十一）使用權資產使用權資產，是指本公司作為承租人可在租賃期內使用租賃資產的權利。初始計量①后續計量如果使用權資產發生減值，公司按照扣除減值損失之后的使用權資產的賬面價值，進行后續折舊。（二十二）無形資產（長期資產減值出現減值的跡象如下：））（二十四）長期待攤費用1不含1)的（二十五）合同負債（二十六）職工薪酬公司職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期福利。入當期損益。其他長期福利是按照會計準則將超過一年后支付的辭退福利重分類而來。（二十七）租賃負債初始計量本公司按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額的現值對租賃負債進行初始計量。租賃付款額款項；①折現率款”LPR后續計量重新計量（（的折現率折現。（二十八）預計負債（二十九）股份支付（三十）收入確認原則和計量方法公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務的控制權時，確認收入。滿足下列條件之一時，公司屬于在某一時段內履行履約義務；否則，屬于在某一時點履行履約義務：公利息收入利息收入按照金融資產賬面余額乘以實際利率計算確定。手續費及傭金收入按合同或協議約定的受托人報酬率及提供服務的會計期間確認手續費及傭金收入。投資收益期損益的金融資產等由于公允價值變動形成的應計入公允價值變動損益之外的已實現利得或損失。其他業務收入包括房屋租賃收入在內的除上述收入以外的其他經營活動實現的收入。（三十一）政府補助)（三十二）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債())（三十三）持有待售（2）“（通常為3（1）（2）可收回金額。（三十四）信托業務核算方法（”（三十五）信托賠償準備金20071“2號5%（三十六）一般準備（20號的1.5%20232023余額的1.5%。（三十七）信托業保障基金1210】50號一認購，每年4）5%（三十八）重要會計政策和會計估計變更20221116號》(2022)31解釋16號，解釋16“”202311根據解釋16號的規定，本公司合并比較財務報表相關項目調整如下：項目2022年12月31日調整前調整后遞延所得稅資產8,558,596.63遞延所得稅負債344,213.798,902,810.42母公司比較財務報表相關項目調整如下：項目2022年12月31日調整前調整后遞延所得稅資產8,558,596.63遞延所得稅負債344,213.798,902,810.42根據解釋16號規定，本公司對損益表無需調整。四、稅項（一）主要稅種及稅率稅種計稅依據稅率20232023稅種計稅依據稅率增值稅各項業務收入3%、5%、6%、13%城市維護建設稅應納增值稅7%教育費附加應納增值稅3%地方教育費附加應納增值稅2%企業所得稅應納稅所得額25%房產稅自用房產以房產原值的80%或租賃房產之租賃收入1.2%、12%五、合并財務報表主要項目注釋”31”12“”2023111231”111231（一貨幣資金項目期末余額上年年末余額庫存現金7,751.797,751.79銀行存款1,423,156,954.792,078,438,355.69其他貨幣資金7,565,824.9436,973,195.90合計1,430,730,531.522,115,419,303.38其中：存放在境外的款項總額（二應收款項類別期末余額賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例(%)金額計提比例(%)單項計提壞賬準備的應收款項按組合計提壞賬準備的應收款項121,873,174.65100.00114,819.260.09121,758,355.39合計121,873,174.65100.00114,819.260.09121,758,355.39（續上表）類別上年年末余額賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例(%)金額計提比例(%)單項計提壞賬準備的應收款項20232023類別上年年末余額賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例(%)金額計提比例(%)按組合計提壞賬準備的應收款項54,298,456.18100.0048,868.610.0954,249,587.57合計54,298,456.18100.0048,868.610.0954,249,587.57名稱期末余額賬面余額壞賬準備計提比例（%）手續費及傭金121,873,174.65114,819.260.09合計121,873,174.65114,819.260.09賬齡期末余額上年年末余額1年以內（含1年）121,873,174.6554,298,456.18小計121,873,174.6554,298,456.18減：壞賬準備114,819.2648,868.61凈值121,758,355.3954,249,587.57類別上年年末余額本期變動金額期末余額計提收回或轉回核銷其他單項計提按組合計提48,868.6165,950.65114,819.26合計48,868.6165,950.65114,819.26（三）買入返售金融資產項目期末余額上年年末余額1天國債逆回購732,169,667.6634,543,000.0014天國債逆回購13,126,719.71合計745,296,387.3734,543,000.00（四）持有待售資產項目期末賬面余額減值準備期末賬面價值公允價值預計處置費用預計處置時間項目期末賬面余額減值準備期末賬面價值公允價值預計處置費用預計處置時間陜投基金股權1,244,269.761,244,269.762,210,000.008,840.002024年前海鵬安股權342,914.93342,914.931,700,000.006,800.002024年寧波梅山股權1,365,000.005,460.002024年合計1,587,184.691,587,184.695,275,000.0021,100.00（五）發放貸款和墊款貸款性質項目期末余額上年年末余額企業貸款和墊款10,255,551,151.5910,289,482,152.75-貸款10,228,525,483.0010,260,100,000.00-應收利息27,025,668.5929,382,152.75貸款和墊款總額10,255,551,151.5910,289,482,152.75減：貸款損失準備517,106,042.14198,839,398.65其中：單項計提數439,318,578.64112,102,596.43貸款和墊款賬面價值9,738,445,109.4510,090,642,754.10行業分布期末余額比例（%）上年年末余額比例（%）房地產業2,780,000,000.0027.183,480,000,000.0033.92公共基礎設施業5,167,725,483.0050.524,800,000,000.0046.78金融保險業800,000,000.007.821,195,000,000.0011.65其他1,480,800,000.0014.48785,100,000.007.65小計10,228,525,483.00100.0010,260,100,000.00100.00應收利息27,025,668.5929,382,152.75貸款和墊款總額10,255,551,151.5910,289,482,152.75減：貸款損失準備517,106,042.145.04198,839,398.651.93其中：單項計提數439,318,578.64112,102,596.43貸款和墊款賬面價值9,738,445,109.4510,090,642,754.10項目期末余額上年年末余額保證貸款7,393,425,483.008,080,000,000.00信用貸款900,000,000.00845,000,000.00項目期末余額上年年末余額質押貸款1,300,000,000.00400,000,000.00抵押貸款635,100,000.00935,100,000.00小計10,228,525,483.0010,260,100,000.00應收利息27,025,668.5929,382,152.75貸款和墊款總額10,255,551,151.5910,289,482,152.75減：貸款損失準備517,106,042.14198,839,398.65其中：單項計提數439,318,578.64112,102,596.43貸款和墊款賬面價值9,738,445,109.4510,090,642,754.10逾期貸款項目期末余額逾期1天至90天（含90天）天（天）逾期360天至3年（含3年）逾期3年以上合計保證貸款315,700,000.00315,700,000.00信用貸款質押貸款抵押貸款合計315,700,000.00315,700,000.00（續）項目上年年末余額逾期1天至90天（含90天）天（天）逾期360天至3年（含3年）逾期3年以上合計保證貸款信用貸款質押貸款抵押貸款合計減值準備第一階段第二階段第三階段合計用損失整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)上年年末余額86,736,802.22198,839,398.65上年年末余額在本期20232023減值準備第一階段第二階段第三階段合計用損失整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)——轉入第二階段-8,541,107.268,541,107.26——轉入第三階段——轉回第二階段——轉回第一階段本年計提-408,231.4610,450,596.33308,212,190.52318,254,555.39本年轉回本年轉銷本年核銷其他變動12,088.1012,088.10期末余額77,787,463.5018,991,703.59420,326,875.05517,106,042.14123039（六）交易性金融資產項目期末余額上年年末余額以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產3,301,634,780.043,170,688,682.83其中：債務工具投資779,977,803.42506,017,878.18權益工具投資929,191,753.211,396,691,651.71信托業保障基金536,067,304.73474,624,023.96資管計劃及資管計劃收益權409,216,591.47370,587,521.41信托計劃及信托收益權159,540,308.67273,630,944.40基金487,641,018.54149,136,663.17合計3,301,634,780.043,170,688,682.83截至期末，本公司購買標準化產品繳納的保障基金元，代繳融資性資金信托保障基金152,384,718.89認購此類業務保障基金1,481,434.98元。以上合計認購536,067,304.73元。（七）債權投資債權投資情況項目期末余額賬面余額減值準備賬面價值信托計劃5,981,010,033.65109,221,903.375,871,788,130.28合計5,981,010,033.65109,221,903.375,871,788,130.28（續）項目上年年末余額賬面余額減值準備賬面價值信托計劃5,154,644,107.7445,294,568.285,109,349,539.46合計5,154,644,107.7445,294,568.285,109,349,539.46注：期末余額包含本年因合并結構化主體凈增加的債權投資賬面價值293,379.05萬元。減值準備第一階段第二階段第三階段合計未來12個月預期信用損失整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)上年年末余額45,294,568.2845,294,568.28上年年末余額在本期——轉入第二階段-28,649,329.4628,649,329.46——轉入第三階段——轉回第二階段——轉回第一階段本年計提-8,212,249.9372,104,636.9563,892,387.02本年轉回本年轉銷本年核銷其他變動34,948.0734,948.07期末余額8,432,988.89100,788,914.48109,221,903.37注：其他變動為合并范圍內結構化主體退出的影響。（八）其他權益工具投資項目期末余額上年年末余額長安銀行股份有限公司736,914,978.48813,964,047.66陜西金融資產管理股份有限公司429,277,023.10429,277,023.10永安財產保險股份有限公司234,004,718.91234,004,718.91合計1,400,196,720.491,477,245,789.6720181115日011578”202312月31項目本年確認的股利收入累計利得累計損失其他綜合收益轉入留存收益的金額長安銀行股份有限公司34,094,037.92-159,891,457.02陜西金融資產管理股份有限公司6,558,000.00129,277,023.10永安財產保險股份有限公司5,017,200.00-104,996,281.09合計45,669,237.92129,277,023.10-264,887,738.11（九）長期股權投資項目上年年末余額本期增加本期減少期末余額對子公司投資對合營企業投資對聯營企業投資1,293,398.088,023,851.99145,109,704.00小計1,293,398.088,023,851.99145,109,704.00減：長期股權投資減值準備1,293,398.081,293,398.0820232023項目上年年末余額本期增加本期減少期末余額合計被投資單位投資成本上年年末余額本期增減變動追加投資減少投資權益法下確認的投資損益一、聯營企業寧波梅山保稅港區鼎實投資管理有限公司民生加銀基金管理有限公司151,840,157.91151,840,157.91-6,730,453.91合計151,840,157.91151,840,157.91-6,730,453.91續表：被投資單位本期增減變動期末余額減值準備期末余額宣告發放現金股利或利潤計提減值準備其他一、聯營企業寧波梅山保稅港區鼎實投資管理有限公司民生加銀基金管理有限公司145,109,704.00合計145,109,704.002.“1231（十）固定資產項目期末余額上年年末余額固定資產59,101,026.8762,658,337.70固定資產清理合計59,101,026.8762,658,337.70固定資產明細表項目房屋建筑物電子設備運輸設備其他設備合計一、賬面原值1.上年年末余額101,500,562.6010,751,834.534,369,888.076,880,752.85123,503,038.0520232023項目房屋建筑物電子設備運輸設備其他設備合計2.本年增加金額772,337.67332,566.37284,346.441,389,250.48（1）購置772,337.67332,566.37284,346.441,389,250.48（2）其他增加3.本年減少金額5,923.56417,797.445,950.00429,671.00（1）處置或報廢5,923.56417,797.445,950.00429,671.004.期末余額101,500,562.6011,518,248.644,284,657.007,159,149.29124,462,617.53二、累計折舊1.上年年末余額42,754,582.138,909,438.553,312,445.825,868,233.8560,844,700.352.本年增加金額3,233,591.34725,904.99666,059.94294,424.754,919,981.02（1）計提3,233,591.34725,904.99666,059.94294,424.754,919,981.02（2）其他增加3.本年減少金額5,617.88396,907.57565.26403,090.71（1）處置或報廢5,617.88396,907.57565.26403,090.714.期末余額45,988,173.479,629,725.663,581,598.196,162,093.3465,361,590.66三、減值準備1.上年年末余額2.本年增加金額3.本年減少金額4.期末余額四、賬面價值1.期末賬面價值55,512,389.131,888,522.98703,058.81997,055.9559,101,026.872.期初賬面價值58,745,980.471,842,395.981,057,442.251,012,519.0062,658,337.70項目賬面價值未辦妥產權證書原因金橋國際廣場房產8,299,435.72因配套用房不能網簽等原因無法辦理房產證合計8,299,435.72（十一）使用權資產項目房屋及建筑物合計一、賬面原值：1.上年年末余額53,197,912.2253,197,912.222.本期增加金額6,455,080.596,455,080.5920232023項目房屋及建筑物合計（1）房產租賃6,455,080.596,455,080.593.本期減少金額3,054,758.793,054,758.794.期末余額56,598,234.0256,598,234.02二、累計折舊1.上年年末余額20,219,577.0320,219,577.032.本期增加金額18,790,346.0818,790,346.08（1）計提18,790,346.0818,790,346.083.本期減少金額3,015,869.533,015,869.53（1）處置3,015,869.533,015,869.534.期末余額35,994,053.5835,994,053.58三、減值準備1.上年年末余額2.本期增加金額（1）計提3.本期減少金額（1）處置4.期末余額四、賬面價值1.期末賬面價值20,604,180.4420,604,180.442.期初賬面價值32,978,335.1932,978,335.19（十二）無形資產項目計算機軟件合計一、賬面原值1.上年年末余額16,801,047.7116,801,047.712.本年增加金額4,643,787.614,643,787.61(1)購置4,643,787.614,643,787.613.本年減少金額269,686.10269,686.10（1）處置269,686.10269,686.104.期末余額21,175,149.2221,175,149.22二、累計攤銷1.上年年末余額5,571,124.485,571,124.482.本年增加金額1,732,387.941,732,387.94(1)計提1,732,387.941,732,387.94項目計算機軟件合計3.本年減少金額15,563.1015,563.10（1）處置15,563.1015,563.104.期末余額7,287,949.327,287,949.32三、減值準備1.上年年末余額2.本年增加金額3.本年減少金額4.期末余額四、賬面價值1.期末賬面價值13,887,199.9013,887,199.902.期初賬面價值11,229,923.2311,229,923.23（十三）長期待攤費用項目上年年末余額本年增加本年攤銷本年其他減少期末余額租入使用權資產改良支出800,343.52600,257.64200,085.88合計800,343.52600,257.64200,085.88（項目期末余額上年年末余額可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產資產減值準備1,530,422,720.00382,605,680.001,056,649,891.12264,162,472.78應付績效工資439,545,876.02109,886,469.01349,321,410.7187,330,352.68辭退福利12,597,274.623,149,318.6614,708,586.783,677,146.70租賃負債21,379,405.855,344,851.4634,234,386.528,558,596.63預計負債44,577,272.8011,144,318.2017,504,519.224,376,129.81其他權益工具投資公允價值變動135,610,715.0133,902,678.7558,561,645.8314,640,411.46交易性金融資產公允價值變動12,612,720.423,153,180.1194,350,644.7023,587,661.18合計2,196,745,984.72549,186,496.191,625,331,084.88406,332,771.24項目期末余額上年年末余額20232023應納稅暫時性差異遞延所得稅負債應納稅暫時性差異遞延所得稅負債其他權益工具投資公允價值變動交易性金融資產公允價值變動使用權資產20,604,180.445,151,045.1135,611,241.688,902,810.42合計20,604,180.445,151,045.1135,611,241.688,902,810.42項目遞延所得稅資產和負債期末互抵金額抵銷后期末余額遞延所得稅資產和負債期初互抵金額抵銷后上年年末余額遞延所得稅資產-5,151,045.11544,035,451.08-8,558,596.63397,774,174.61遞延所得稅負債-5,151,045.11-8,558,596.63344,213.79（十五）其他資產項目期末余額賬面余額減值準備賬面價值其他應收款1,309,896,347.461,135,154,558.56174,741,788.90其他流動資產其他資產11,223,995.4011,223,995.40應收股利28,315,713.3628,315,713.36其他非流動資產425,514,603.92425,514,603.92合計1,774,950,660.141,135,154,558.56639,796,101.58（續）項目上年年末余額賬面余額減值準備賬面價值其他應收款1,129,511,366.87930,290,673.82199,220,693.05其他流動資產29,999,979.9029,999,979.90其他資產11,887,386.2011,887,386.20應收股利其他非流動資產合計1,171,398,732.97930,290,673.82241,108,059.15其他應收款款項性質期末余額上年年末余額代墊款項1,291,340,060.141,077,777,587.90往來款18,556,287.3251,733,778.97合計1,309,896,347.461,129,511,366.87壞賬準備第一階段第二階段第三階段合計未來12個月預期信用損失整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)上年年末余額974,257.3163,078.77929,253,337.74930,290,673.82上年年末余額在本年--轉入第二階段--轉入第三階段--轉回第二階段--轉回第一階段本年計提-263,375.2531,208.63250,706,862.07250,474,695.45本年轉回63,115,329.9363,115,329.93本年轉銷本年核銷其他變動17,504,519.2217,504,519.22期末余額710,882.0694,287.401,134,349,389.101,135,154,558.56注：其他變動系上年確認的預計負債轉入。賬齡期末余額1年以內（含1年）305,831,957.011-2年2,018,241.442-3年643,200,389.493年以上358,845,759.52合計1,309,896,347.46類別上年年末余額本年（期）變動金額期末余額計提收回或轉回轉銷或核銷其他代墊款項928,774,623.52250,705,640.1463,115,329.9317,504,519.221,133,869,452.95往來款1,516,050.30-230,944.691,285,105.61合計930,290,673.82250,474,695.4563,115,329.9317,504,519.221,135,154,558.56單位名稱款項性質期末余額賬齡占比（%）壞賬準備信托業務部門代墊款項1,291,340,060.140-3年、3年以上98.601,133,869,452.95中國泛海控股集團有限公司北京分公司往來款3,260,307.182-3年、3年以上0.2548,904.61福建頂點軟件股份有限公司往來款2,327,